Задачі для самостійного рішення
Задача 10.1. Маємо наступні показники діяльності комерційного банку за два періоди:
млн.грн.
Показники |
Умовні позначки |
Базисний період |
Звітний період |
Власний капітал |
ВК |
679,3 |
769,9 |
Активи банку |
А |
5001,2 |
5680,8 |
Статутний фонд |
СФ |
297,4 |
312,7 |
Доходи банку |
Д |
65,7 |
90,2 |
Чистий прибуток |
ЧП |
30,9 |
39,5 |
[Інвестгазета.- 2005, №1, с.16]
Використовуючи індексну функціональну модель рентабельності активів (ROA):
Розрахуйте: 1) фактори моделі і оцініть їх динаміку; 2) індекси вихідних показників; 3) методом ланцюгових індексів оцініть абсолютний вплив факторів моделі на динаміку рентабельності активів.
Задача 10.2. Рентабельність банку в IV кварталі в порівнянні з III кварталом збільшилася на 2 %, величина статутного фонду залишилася незмінною. Як зміниться валовий прибуток банку?
Задача
10.3.
Використовуючи індексну функціональну
модель рентабельності активів:
млн.грн.
Показники |
Базисний період |
Звітний період |
Статутний фонд |
25,1 |
28,3 |
Активи |
737,4 |
942,0 |
Валовий прибуток |
12,5 |
15,7 |
Чистий прибуток |
8,7 |
9,2 |
Розрахуйте: 1) рентабельність активів банку за кожен період; 2) фактори моделі й оцініть їх динаміку; 3) індекси вихідних показників; 4) методом ланцюгових індексів оцініть абсолютний вплив факторів моделі на динаміку рентабельності активів.
Задача 10.4. Показники діяльності комерційного банку за два періоди наступні:
млн.грн.
Показники |
Базисний період |
Звітний період |
Доходи |
88,2 |
100,4 |
Власні кошти |
637,0 |
956,3 |
Залучені кошти |
4823,9 |
3761,1 |
Позикові кошти |
2761,0 |
2165,3 |
Визначити: абсолютну зміну ефективності банківських ресурсів – усього, у т.ч. під впливом зміни доходів, розміру власних, залучених і позикових коштів. Зробіть висновки.
Задача 10.5. Маємо наступні дані по комерційному банку за два квартали:
млн.грн.
Показники |
ІІ кв. |
ІІІ кв. |
Чистий прибуток |
90,3 |
92,7 |
Сума активів |
171,5 |
179,2 |
Розрахуйте: 1) рентабельність активів (ROA) за кожен квартал; 2) абсолютну зміну чистого прибутку у цілому й у т.ч. за рахунок: а) суми активів; б) рентабельності активів.
Задача 10.6. Маємо наступні дані, що характеризують діяльність комерційного банку за два квартали:
млн.грн.
Показники |
III кв. |
IV кв. |
Валові доходи |
73,5 |
83,7 |
Валовий прибуток |
31,9 |
40,4 |
Вартість основних коштів |
32,2 |
29,1 |
Обсяг банківських ресурсів |
6851,5 |
5735,5 |
у т.ч. |
|
|
- власних |
530,8 |
796,9 |
- залучених |
4019,9 |
3134,2 |
- позикових |
2300,8 |
1804,4 |
Витрати на персонал |
11,0 |
12,7 |
Визначити за кожен квартал: 1) інтегральні показники ефективності матеріальних, банківських і трудових ресурсів; 2) узагальнюючі показники ефективності використання банківських ресурсів; 3) індекси показників ефективності; 4) коефіцієнт випередження (відставання) росту ефективності банківських ресурсів у порівнянні з усіма ресурсами. Зробіть висновки.
Задача 10.7. Використовуючи наступні показники діяльності банку за 2005 р.
млн.грн.
Показники |
2005р. |
1. Відсотки сплачені по міжбанківському кредиту |
6,8 |
2. Витрати по депозитах фізичних осіб |
4,9 |
3. Витрати на емісію цінних паперів |
0,2 |
4. Процентні доходи |
14,5 |
5. Комісійні доходи |
2,2 |
6. Результат від торговельних операцій |
0,09 |
7. Середній підсумок пасиву балансу (ресурси) |
97,2 |
Розрахуйте: 1) валові доходи; 2) валовий прибуток; 3) ефективність ресурсів банку за валовими доходами; 4) ефективність банківських ресурсів за валовим прибутком.
Задача 10.8. Як зміниться за період рентабельність активів банку, якщо його чистий прибуток знизився на 5%, а активи зросли на 4%?
Задача 10.9. Діяльність комерційного банку в 2004 і 2005 р. характеризується наступними показниками:
млн.грн.
Показники |
2004 |
2005 |
Валовий прибуток |
130,9 |
194,2 |
Статутний фонд |
1030 |
1270 |
Визначте: 1) валову рентабельність банку за кожний рік; 2) абсолютну зміну рентабельності банку в цілому й у т.ч. за рахунок: а) статутного фонду; б) валового прибутку.
Задача 10.10. Маємо наступні показники діяльності комерційного банку за два квартали:
млн.грн.
Показники |
І квартал |
ІІ квартал |
Доходи банку |
83,7 |
90,5 |
Витрати на утримання персоналу (фонд оплати праці) |
8,5 |
9,4 |
Витрати банку |
45,7 |
52,8 |
Ресурси |
4232,7 |
5735,5 |
Власний капітал |
890,1 |
702,4 |
Використовуючи індексну функціональну модель ефективності праці персоналу банку:
Розрахуйте: 1) фактори моделі й оціните їх динаміку; 2) індекси вихідних показників; 3) методом ланцюгових індексів оцініть абсолютний і відносний вплив факторів моделі на динаміку ефективності праці персоналу банку.елом и в т.ч. нение рентабельности активов в 2) два квартала