Лекция № 17. 26.04.1999.

Все санкции нацелены на предупреждение банкротства кредитных организаций. Порядок и условия мер по предупреждению банкротства, а также особенности оснований и процедур признания кредитных организаций несостоятельными и их ликвидации регулируется ФЗ от 25.02.99 «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций».

«Под несостоятельностью (банкротством) кредитной организации понимается признанная арбитражным судом ее неспособность удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей (далее - банкротство). Кредитная организация считается неспособной удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей, если соответствующие обязанности не исполнены ею в течение одного месяца с момента наступления даты их исполнения.

Ж) Меры по предупреждению банкротства кредитных организаций:

1) финансовое оздоровление кредитной организации;

2) назначение временной администрации по управлению кредитной организацией (далее - временная администрация);

3) реорганизация кредитной организации.

Меры по предупреждению банкротства кредитных организаций осуществляются при возникновении следующих оснований:

когда кредитная организация:

1. не удовлетворяет неоднократно на протяжении последних шести месяцев требования отдельных кредиторов по денежным обязательствам и (или) не исполняет обязанность по уплате обязательных платежей в срок до трех дней с момента наступления даты их исполнения в связи с отсутствием или недостаточностью денежных средств на корреспондентских счетах кредитной организации;

2. не удовлетворяет требования отдельных кредиторов по денежным обязательствам и (или) не исполняет обязанность по уплате обязательных платежей в сроки, превышающие три дня с момента наступления даты их удовлетворения и (или) даты их исполнения, в связи с отсутствием или недостаточностью денежных средств на корреспондентских счетах кредитной организации;

3. допускает абсолютное снижение собственных средств (капитала) по сравнению с их (его) максимальной величиной, достигнутой за последние 12 месяцев, более чем на 20 процентов при одновременном нарушении одного из обязательных нормативов, установленных Банком России;

4. нарушает норматив достаточности собственных средств (капитала), установленный Банком России;

5. нарушает норматив текущей ликвидности кредитной организации, установленный Банком России, в течение последнего месяца более чем на 10 процентов.

Кредитная организация, ее учредители (участники) в случае возникновения указанных оснований принимают необходимые и своевременные меры по финансовому оздоровлению и (или) реорганизации кредитной организации. Банк России в случае возникновения указанных оснований вправе потребовать от кредитной организации осуществления мер по ее финансовому оздоровлению, реорганизации, а также вправе назначить временную администрацию.»

Если меры по финансовому оздоровлению не будут приняты, а кредитная организация продолжает иметь неудовлетворительное состояние, а также имеются другие основания (см. ст.4, 17 ФЗ «О Б и БД»), то ЦБР в порядке надзора может потребовать назначение временной администрации. Ее задачи:

• сохранение (восстановление) платежеспособности банка в интересах, кредиторов, акционеров, пайщиков;

• устранение выявленных нарушений и др.

Временная администрация назначается приказом Председателя ЦБ и его заместителей с учетом предложений ТУ ЦБ, контролирующего кредитную организацию. Акт Банка России о назначении (прекращении деятельности) временной администрации публикуется Банком России в "Вестнике Банка России" в течение 15 дней с момента его принятия.

Временная администрация действует по ст. 75 ФЗ «О ЦБ РФ»; гл.3 ФЗ «О банкротстве кредитных организаций» и Временному Положению № 106 от 31.08.94 «О временной администрации по управлению КБ и другими кредитными организациями».

Срок действия временной администрации - не более 6 месяцев, но после отзыва лицензии на осуществление банковских операций он может быть продлен до момента формирования органов, осуществляющих реорганизацию или ликвидацию или до момента назначения арбитражного управляющего. Общий срок – не более 18 месяцев. Руководитель временной администрации должен иметь соответствующий аттестат ЦБР.

При наличии соответствующих оснований ЦБР также вправе требовать реорганизации кредитных организаций, которая осуществляется в форме слияния (присоединения).

З) Отзыв лицензии.

Статья 20 ФЗ «О банках и банковской деятельности» – приостановление оснований. Ходатайство об отзыве может направить руководитель временной администрации. Порядок отзыва определен Положением № 264 от 02.04.1996 «Об отзыве лицензии на осуществление банковских операций у банков и у кредитных организаций в РФ».

Отзыв лицензии – исключительная мера воздействия, запрещение кредитной организации совершать какие-либо банковские операции, но это не решение о ликвидации кредитной организации как юридического лица.

Лицензия отзывается также при реорганизации или ликвидации банка по решению учредителей. Сообщение об отзыве лицензии публикуется в «Вестнике Банка России». Банк России после отзыва лицензии у кредитной организации вправе обратиться в арбитражный суд с иском о ее ликвидации. Ликвидация осуществляется 2-мя способами:

1. В порядке обычной ликвидации.

2. С использованием процедуры банкротства.

В соответствии со ст. 36 ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» дело о банкротстве может быть возбуждено арбитражным судом после отзыва лицензии на основании заявления соответствующих лиц, и если требования к кредитной организации составляют не менее 1000 ММОТ, и если они не исполняются в течение одного месяца с момента наступления даты их исполнения.

В главе 5 этого ФЗ приводится процедура рассмотрения дела о банкротстве, порядок ликвидации кредитных организаций. ЦБ РФ определяет требования и выдает квалификационный аттестат арбитражного управляющего.

Ликвидация кредитной организации считается завершенной, а сама кредитная организация – прекратившей свое существование с момента внесения соответствующей записи в Книгу государственной регистрации кредитных организаций.

Согласно Инструкции № 59 от 31.03.1997 к кредитным организациям могут быть применены со стороны территориальных учреждений санкции за другие нарушения. Так за нарушение требований по предоставлению отчетности, за непредоставление аудиторского заключения применяется штраф от 0,05 до 1% от УК; также уменьшение лимитов открытой позиции до 2-х раз сроком до 3-х месяцев по валютным операциям и операциям с драгоценными металлами.

ТУ ЦБ передают в главный центр информатизации ЦБ подготовленную на основе программного комплекса отчетность «Информация о примененных мерах воздействия за предыдущий день». В Инструкции № 59 от 31.03.97 установлены также особенности применения мер воздействия к кредитным организациям за нарушения, выявленные в деятельности их филиалов. Требования к деятельности филиалов и в целом к кредитным организациям предусмотрены в Инструкции № 65 от 11.09.97 «О порядке осуществления надзора за банками, имеющими филиалы».

Тема : «Рефинансирование кредитных организаций»

1. Сущность, необходимость, принципы, задачи рефинансирования.

2. Классификация инструментов рефинансирования.

3. Характеристика основных видов рефинансирования.

   1. Учетные (дисконтные) кредиты.

   2. Ломбардные кредиты (включая кредиты на аукционной основе).

   3. Кредиты на совершение межбанковских расчетов.

      1. Зарубежный опыт (внутридневные, однодневные кредиты)

      2. Опыт России.

         1. Кредиты на осуществление безотлагательных платежей (кредиты на временные нужды).

         2. Кредиты внутридневные и овернайт.

1. Сезонные кредиты.

2. Стабилизационные и санационные кредиты.

3. Централизованные кредиты.

1. Депозитные операции ЦБ.

Источники: ФЗ «О ЦБ РФ» с дополнениями и изменениями;

Письмо № 183-94 от 04.10.94 «О временных основных положениях по переучету векселей предприятий ЦБ»

Положение № 19-П от 06.03.98 «О порядке предоставления кредитов банкам, обеспеченных залогом государственных ценных бумаг»

Положение № 65-П от 30.12.1998

Положение № 296 от 09.07.96 «О порядке предоставления ЦБ однодневных кредитов»

Положение № 36 от 13.03.96 «О порядке предоставления ЦБ ломбардного кредита банкам»

Указание № 450-У «О бухгалтерском учете операций предоставления, погашения кредитов (внутридневных, овернайт, ломбардных)»

Положение № 38-П от 25.06.98

Учебник «Банковское дело» пар.11.6

М.П. Березина «Безналичные расчеты в экономике России»

1. Рефинансирование появилось в России и за рубежом относительно недавно.

Рефинансирование – возмещение израсходованных на данный момент средств финансовыми ресурсами иного вида с целью продолжить предоставление кредита в условиях, когда все средства распределены, или обеспечить погашение ранее образовавшейся задолженности.

Рефинансирование означает все операции, связанные с мобилизацией средств внутри банковской системы независимо от используемых источников. Наряду с собственными ресурсами, займами, полученными под облигации, вкладами рефинансирование является для банков источником ресурсов, обеспечивающих равновесие их запасов наличности.

Необходимость рефинансирования обусловлена типичной для повседневной деятельности банков трансформацией краткосрочных вкладов в средне- и долгосрочные кредиты, а также поддержанием ликвидности (особенно перед завершением операционного года).

Источники рефинансирования:

• средства ЦБР;

• другие ресурсы межбанковского рынка, включая их международные составляющие (например, еврорынок).

ЦБР занимает особое место в рефинансировании, это высший орган, он снабжает дополнительной наличностью всю банковскую систему. В ряде случаев рефинансирование приводит к созданию новых денег. Рефинансирование позволяет банкам до минимума свести запасы своих ликвидных средств. Рефинансирование является составной частью механизма защитных мер, источником временных ресурсов для восполнения потраченных средств.

Принципы рефинансирования (совпадают с принципами кредитования):

• срочность;

• возвратность;

• платность;

• обеспеченность (это 4 принципа общего характера);

• согласованность с другими инструментами денежно-кредитной политики.