Фк. 31 (кафедральный вариант). Стратегия развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2015 г.: цели, задачи, ожидаемые результаты развития.

Основная цель данной стратегии – активизировать участие банковской системы в модернизации рос экономики. Эта цель может быть достигнута за счет перехода банковской системы с экстенсивной на интенсивную модель развития. Стратегия отмечает, что на сегодняшний момент в институциональном плане наши банки играют главную роль в системе финансовых посредников и превосходят всех остальных по эк показателям (активы банковской системы/ВВП; капитал/ВВП; кредиты нефинансовому сектору экономики+физ. лицам/ВВП). За последние годы базовые характеристики банковской системы РФ по отношению к ВВП имеют явно положительную динамику.

Задачи:

1. Создание в РФ почтового банка на базе почтовых отделений страны и связь банка (так как в некоторых регионах предложение банковских услуг существенно отстает от спроса – большинство КО в Центральном федеральном округе, в том числе в Москве и Московской области (52%));

2. Минимизация пакетов документов для получения кредита;

3. Сокращение сроков рассмотрения;

4. Модернизация технологий взаимодействия банков с клиентами с использованием современной системы удаленного доступа со счетов клиента;

5. Принятие ФЗ в сфере потребительского кредитования, в сфере процедуры взыскания задолженности с должников физ. лиц. Для обеспечения доп защиты прав должников предусмотрено законодательное регулирование коллекторских агентов (занимается просроченными долгами) (необходимость обусловлена плохой защищенностью потребителей банковских услуг, а отсюда низкий уровень доверия к банкам);

6. Создание ряда КредитОрг, которые будут обслуживать сферу малого бизнеса и ИП – кредитных коопераций, организаций микрофинансирования, ломбарды (так как банковские кредиты малодоступны малому бизнесу и ИП из-за отсутствия у них надежного обеспечения);

7. Усовершенствование законов по обеспечению прав банка как кредитора, так и стимулирование более ответственного поведения заемщиков по выполнению своих обязательств перед банками;

8. Изменение в ГК РФ по поводу требования изъять вклад физ лица по первому требованию независимо от срока оформления;

9. Создание международного финансового центра;

10. Увеличение доли российского рубля в международных расчетах (за счет этого можно будет перейти к использованию рубля как резервной валюты и снизить риски для России и стран-партнеров);

11. Увеличение размера собственных средств банка для вновь создаваемых банков (300 млн. руб. было 180млн).

К: ФК ОБЩИЕК: СПЕЦИАЛИТЕТ ФМ

33. Функции и источники собственного капитала банка. Требования цб рф к размеру собственного капитала банка и его достаточности (кафедральный вариант).

В составе СК выделяют:

• СК 1ого уровня (базисный капитал);

• Капитал 2ого уровня (дополнительный капитал).

Критерий разделения – способность отд элементов служить в качестве источников покрытия непредвиденных убытков банка.

Источники 1ого уровня (средства, имеющие наиболее постоянный характер, которые при любых обстоятельствах могут пойти на покрытие убытков):

• Уставный капитал образуется из величины вкладов ее участников и определяет min размер имущества, гарантирующего интересы ее кредиторов. Для акционерных банков он составляется из номинальной стоимости ее акций, а для банков в форме ООО и ОДО – из номинальной стоимости долей ее учредителей. Величина УК определяется в учредительском договоре о создании банка и в Уставе банка. ЦБ установил, что размер УК должен быть не менее 180 млн. руб. Вклады в УК банка могут быть произведены в виде денежных средств и материальных активов, а также ЦБ определенного вида. УК банка может формироваться только за счет собственных средств акционеров, привлеченные денежные средства для его формирования использоваться не могут. Предельный размер неденежной части УК создаваемого банка не должен превышать 20%.

• Эмиссионный доход – разница, которая образовалась между курсовой стоимостью акций при продаже первых владельцев и номинальной стоимости этих акций (вместе с приростом стоимости имущества при его переоценке образуют добавочный капитал).

• Фонды банка – образуются из прибыли банка, но использование которых не уменьшает величины имущества банка (резервный фонд, фонды специального назначения, фонды накопления, фонд развития банка).

• Прибыль банка –прибыль текущего, прошлого года. Это нераспределенная и подтвержденная аудиторской проверкой прибыль.

Источники 2ого уровня (носят менее постоянный характер и используются только при определенных обстоятельствах):

• Прирост имущества банка, находящегося на его балансе за счет переоценки основных фондов, произведенных по решению правительства;

• Резерв, созданный банком на возможные потери по ссудам, но только по тем, которые отнесены к группе надежных ссуд;

• Фонды банка и Прибыль, кот не подтверждены аудиторской проверкой;

• Субординированный кредит – долгосрочный кредит, привлеченный банком специально для увеличения собственного капитала. Такой кредит должен отвечать следующим обязательным нормативным требованиям:

 срок не менее 5 лет; без обеспечения

 договор о кредите должен содержать условие о невозможности его досрочного расторжения;

 предоставлять этот кредит могут только юр. лица;

 договор также должен содержать положения, что в случае банкротства банка обязательства по этому кредиту удовлетворяются банком после удовлетворения требований всех остальных кредиторов;

 условия предоставления кредита существенно не отличаются от рыночных условий аналогич кредитов.

Регулятивный капитал – капитал, который учитывается для определения при выполнении банком обязательных экономических нормативов, то есть для целей регулирования.

Величина регулятивного чистого капитала должна быть положительной, если она отрицательная, то банк фактически не имеет средств для покрытия возможных убытков, и что для этой цели, при возникновении убытков, будут использоваться средства вкладчиков и других кредиторов.

Назначение и функции собственного капитала банка

СК – основа деятельности КБ. Формируется в момент создания банка и первоначально состоит из взносов учредителей в УК банка. Взносы могут производиться напрямую – если банк создается в форме ООО, через покупку акций – АО. К СК относятся также все накопления, получаемые банком в процессе его деятельности, которые не были распределены среди акционеров (участников) банка в виде дивидендов либо израсходованы на другие цели, а также прирост стоимости его активов.

СК представляет собой ту сумму денежных средств, которая будет распределена среди акционеров (участников) банка в случае его закрытия (если реализовать все активы банка и востребовать все выданные им ссуды, а вырученную сумму направить на погашение обязательств банка перед третьими лицами, то оставшаяся после этого сумма и будет тем фактическим СК, на который могут претендовать акционеры (участники)).

СК обеспечивает банку эк самостоятельность и стабильность функционирования, он явл тем резервом ресурсов, который позволяет поддерживать платежеспособность банка даже при утрате им части своих активов. Функции СК:

• Защитная: СК обеспечивает продолжение деятельности банка независимо от наличия убытков. Благодаря наличию СК КБ может проводить рисковые операции – убытки, возникающие в результате этих операций, покрываются его СК, не затрагивая привлеченных средств вкладчиков. В случае же банкротства банка СК становится источником выплаты кредиторам и вкладчикам компенсации.

• Регулирующая: СК выступает регулятором деятельности банка, посредством которого гос. органы задают ему нормы эк поведения, предостерегающие от чрезмерных рисков. Размер имеющихся у банка собств средств опред масштабы его деятельности. Возможности КБ по расширению активных операций определяются размерами фактически имеющегося у них СК. В соответствии с инструкцией ЦБ соотношение между СК и суммарным объемом активов, взвешенных с учетом риска, для банков СК > 5 млн. евро - 10%, для банков с СК < 5 млн. евро – 11%. Размер фактического СК банка определяет также max размер риска на одного заемщика.

• Оперативная: СК явл источником создания материальных активов и развития материальной базы банка. В части УК, он выступает на начальном этапе в роли стартовых средств, без которых банк не может начать свою деятельность. В период роста банк испытывает потребность в доп средствах для создания новых мощностей, связанных с расширением спектра оказываемых услуг и внедрением прогрессивных банковских технологий, источником которых выступает его СК.

• Ценообразующая: СК укрепляет доверие клиентов к банку. Для акционерных банков размер СК выступает фактором, определяющим курс его акций, при оценке стоимости банка исходят из размера его чистых активов, т.е. фактического СК.

СК обеспечивает получение дохода акционерами (участниками) банка – пропорционально размеру вклада в УК каждому его акционеру (участнику) выплачивается доля прибыли банка в виде дивидендов.

Достаточность собственного капитала банка: абсолютная и относительная величина

ЦБ РФ регулирует величину УК и в целом СК банка, регламентируется их абсолютная величина. С 1994 года эта величина определяется в европейских денежных единицах (экю, затем евро).

Для действующих банков СК = 180 млн. руб.

Стратегия на 2015 год – меры увеличения капитальной базы наших банков. С января 2012 года минимальный размер УК для новых банков = 300 млн. руб., для всех действующих банков СК к январю 2015 года также должен вырасти до 300 млн. руб.

Сама по себе величина СК банка в абсолютном размере не может в полной мере характеризовать его достаточность для каждого отд банка. Поэтому в целях правильной оценки данного показателя необходимо соотносить величину СК банка с размером его активных операций и уровнем риска при размещении банковских средств в те или иные активы. Чем выше этот уровень, тем требуется больше СК для обеспечения обязательств самого банка. Этот показатель представлен:

Н1 = СК банка/активы банка взвешенные с учётом степени их риска

Активы по рискам:

1. 0% риска (деньги на счетах ЦБ)

2. 10% риска (вложения банка в государственные ЦБ, кредиты по гарантии правительственной группы развитых стран)

3. 20% риска

4. 50% риска

5. Все прочие активы 100% риска

Минимальное значение Н1 = 10%

К: ФК ОБЩИЕК: СПЕЦИАЛИТЕТ ФМ