Финансы и банки - Пособие для экзамена

- положения кредитной организации на федеральном и региональном рынке банковских услуг.

Предупредительные меры воздействия применяются на ранних стадиях возникновения проблем в основном в тех случаях, когда недостатки в деятельности кредитной организации непосредственно не угрожают интересам кредиторов и вкладчиков.

В частности, предупредительные меры воздействия могут применяться:

∙при ухудшении показателей деятельности кредитной организации, если установленные Банком России обязательные нормативы деятельности или иные требования, определяющие предельные уровни рисков, выполняются либо имеют место незначительные нарушения этих требований;

∙если по данным отчетности кредитной организации и другой информации о ее деятельности имеются признаки, свидетельствующие об опасности ухудшения финансового состояния кредитной организации;

∙при несоблюдении требований федеральных законов и нормативных актов Банка России в части регистрации кредитных организаций, их лицензирования и расширения деятельности, в некоторых частных случаях;

∙при несоблюдении требований Банка России по построению расчетной системы.

Содержание предупредительных мер воздействия включает:

- доведение до органов управления кредитной организации информации о недостатках в ее деятельности и об обеспокоенности надзорного органа состоянием дел в кредитной организации;

- изложение рекомендаций надзорного органа по исправлению создавшейся в кредитной организации ситуации;

- предложения представить в надзорный орган программу мероприятий, направленных на устранение недостатков, включая при необходимости обязательства, принимаемые на себя кредитной организацией, ее учредителями (участниками);

- установление дополнительного контроля за деятельностью кредитной организации и за выполнением ею мероприятий по нормализации деятельности.

Информация руководящим органам кредитной организации может быть доведена в следующих формах:

- письменной; - в ходе деловой встречи (совещания).

Принудительные меры воздействия применяются в отношении кредит-

ной организации в тех случаях, когда это вытекает из характера допущенных нарушений с учетом того, что применение одних только предупредительных мер воздействия не приносит или не может обеспечить надлежащую корректировку деятельности кредитной организации.

Основаниями для применения принудительных мер воздействия являются нарушения кредитной организацией требований федеральных законов, регулирующих банковскую деятельность; нормативных актов и предписаний Банка России; непредставление информации; представление неполной или недостоверной информации; а также в случае, если совершаемые кредитной организа-

151

цией операции создали реальную угрозу интересам клиентов и/или кредиторов (вкладчиков).

К принудительным мерам воздействия относятся:

∙штрафы (не более 1% от минимального Уставного капитала для вновь создаваемой кредитной организации);

∙требование об осуществлении кредитной организацией мероприятий по

еефинансовому оздоровлению;

∙требование о приведении в соответствие величины собственных средств (капитала) и размера уставного капитала кредитной организации;

∙требование о реорганизации кредитной организации;

∙ограничение проведения кредитными организациями отдельных операций на срок до шести месяцев;

∙запрет на осуществление кредитными организациями банковских операций, предусмотренных выданной лицензией, на срок до одного года;

∙запрет на открытие филиалов на срок до одного года;

∙требование о замене руководителей кредитной организации;

∙назначение Временной администрации по управлению кредитной организацией;

∙отзыв лицензии на осуществление банковских операций.

Применяемые к кредитной организации принудительные меры воздействия, как правило, оформляются в виде предписания. Информация, содержащаяся в предписании, относится к сведениям ограниченного распространения в системе Банка России. Назначение Временной администрации по управлению кредитной организацией и отзыв лицензии на осуществление банковских операций оформляются приказом, и информация о применении к кредитным организациям этих мер воздействия не относится к сведениям ограниченного распространения.

48. Порядок создания (регистрации) кредитной организации

Под созданием кредитной организации понимается совершение заинтересованными лицами определенной последовательности юридически значимых действий (мероприятий), направленных на создание юридического лица, обладающего правом на осуществление банковской деятельности.

Государственная регистрация кредитных организаций является одним из видов банковского надзора, составной частью финансового контроля, призванного не допустить, с одной стороны, несостоятельность кредитной организации, а с другой – появление рисковых, ненадежных кредитных организаций.

Этапы создания кредитной организации:

1. Предварительный этап.

До заключения учредительного договора (договора о создании) учредители кредитной организации направляют в Департамент лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций Банка России запрос о возможности использования кредитной организацией предполагаемых фирмен-

152

ного (полного официального) и сокращенного наименований (на русском языке) в целях установления наличия идентичных наименований иных кредитных организаций в Книге государственной регистрации кредитных организаций. Согласование действительно в течение двенадцати месяцев с даты его направления.

2. Подписание учредительных документов.

Решение об учреждении общества принимается учредительным собранием (учредителем). Учредители общества заключают между собой письменный договор о его создании, определяющий порядок осуществления ими совместной деятельности по учреждению общества; размер уставного капитала общества; категории и типы акций, подлежащих размещению среди учредителей; размер и порядок их оплаты; права и обязанности учредителей по созданию общества. Договор о создании общества не является учредительным документом общества.

Учредительными документами общества с ограниченной ответственностью являются: учредительный договор, подписанный его учредителями, (в случае создания кредитной организации двумя и более лицами) и утвержденный ими Устав. Учредительным документом акционерного общества является его устав, утвержденный учредителями.

3. Государственная регистрация.

Кредитная организация должна быть зарегистрирована в качестве юридического лица в одной из форм хозяйственного общества (общество с дополнительной ответственностью, общество с ограниченной ответственностью, закрытое или открытое акционерное общество) путем внесения соответствующей записи в Единый государственный реестр юридических лиц и индивидуальных предпринимателей.

За рассмотрение вопроса о выдаче лицензии взимается лицензионный сбор в размере 0,1% от уставного капитала, указанного в уставе кредитной организации. Пошлина за регистрацию – 2000 руб.

Для государственной регистрации кредитной организации и получения лицензии на осуществление банковских операции в Банк России представляется пакет документов, включающий:

1)заявление с ходатайством о государственной регистрации кредитной организации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций;

2)учредительный договор;

3)устав кредитной организации, утвержденный общим собранием учреди-

телей;

4)бизнес-план, утвержденный общим собранием учредителей;

5)протокол общего собрания учредителей и совета директоров (наблюдательного совета);

6)документы, подтверждающие уплату государственной пошлины за государственную регистрацию кредитной организации (в размере 2000 руб.) и лицензионного сбора за рассмотрение вопроса о выдаче лицензии на осуществление банковских операций (в размере 0,1 процента от размера объявленного уставного капитала кредитной организации);

153

7)копии: документов, подтверждающих государственную регистрацию учредителей; учредительных документов; аудиторские заключения о достоверности финансовой отчетности с приложением балансов и отчетов о прибылях и убытках за последние три года деятельности; подтверждения налоговыми органами выполнения учредителями обязательств перед бюджетами за последние три года;

8)анкеты кандидатов на должности руководителей кредитной организации, главного бухгалтера, заместителей главного бухгалтера кредитной организации содержащие сведения:

- о наличии у этих лиц высшего юридического или экономического образования и опыта руководства отделом или иным подразделением кредитной организации, связанным с осуществлением банковских операций, не менее одного года, а при наличии иного высшего образования – опыта руководства таким подразделением не менее двух лет;

- о наличии (об отсутствии) судимости.

- перечень членов совета директоров (наблюдательного совета) с информацией об отсутствии оснований, препятствующих избранию данных лиц;

9)документы, подтверждающие право собственности (право аренды) учредителя или иного лица на завершенное строительством здание (помещение),

вкотором будет располагаться кредитная организация; обязательство (согласие) о предоставлении данного (помещения) в аренду (субаренду);

10)документы, необходимые для подготовки заключения о соблюдении кредитной организацией требований по ведению кассовых операций;

11)уведомление о приобретении более 1 % и документы для получения согласия Банка России на приобретение более 20 процентов акций (долей) кредитной организации;

12)заключение федерального антимонопольного органа;

13)документы, необходимые для регистрации первого выпуска акций кредитной организации (акционерного общества);

14)полный список учредителей кредитной организации на бумажном но-

сителе.

Территориальное учреждение Банка России обязано рассмотреть представленные документы в течение 90 дней со дня получения полного комплекта документов.

Действия Банка России:

А) территориальное учреждение Банка России по предполагаемому местонахождению кредитной организации:

- подготавливает либо заключение о соответствии помещений для совершения операций с ценностями требованиям, установленным нормативными актами Банка России, либо заключение о представлении документов, предусмотренных для случая страхования денежной наличности. Для подготовки данного заключения территориальное учреждение Банка России вправе осуществить проверку с выходом специалистов на место;

- проводит оценку бизнес-плана;

154

-согласует приобретение учредителями более 20 процентов акций (долей) кредитной организации;

-определяет соответствие кандидатов на должности руководителей кредитной организации, главного бухгалтера, заместителей главного бухгалтера кредитной организации квалификационным требованиям;

-определяет соответствие деловой репутации кандидатов на должности членов совета директоров (наблюдательного совета) квалификационным требованиям;

-запрашивает информацию о финансовом положении кредитной организации – учредителя у территориального учреждения Банка России, осуществляющего надзор за ее деятельностью.

При наличии замечаний к документам, отсутствии полного комплекта документов они возвращаются учредителям с письменным заключением, срок их рассмотрения начинает течь заново;

Б) Департамент лицензирования Банка России:

-направляет в уполномоченный регистрирующий орган (УФНС по местонахождению создаваемой кредитной организации) указание на необходимость внесения в ЕГРЮЛ записи о государственной регистрации кредитной организации и выдаче свидетельства,

-осуществляет государственную регистрацию первого выпуска акций кредитной организации,

-вносит в Книгу государственной регистрации кредитных организаций сведения о государственной регистрации кредитной организации.

В) территориальное учреждение Банка России направляет учредителям кредитной организации уведомление о государственной регистрации кредитной организации с указанием реквизитов корреспондентского счета, открываемого для оплаты ее уставного капитала, выдает оригинал свидетельства о государственной регистрации кредитной организации председателю совета директоров (наблюдательного совета);

Сообщение о государственной регистрации кредитной организации публикуется в «Вестнике Банка России».

Учредители кредитной организации должны оплатить 100 процентов объявленного уставного капитала кредитной организации, указанного в уставе кредитной организации, в течение одного месяца со дня получения уведомления о государственной регистрации кредитной организации.

Подтверждение своевременной и правомерной оплаты 100 процентов уставного капитала кредитной организации (а также регистрация отчета об итогах первого выпуска акций кредитной организации в форме акционерного общества) является основанием для выдачи ей в трехдневный срок лицензии на осуществление банковских операций.

155

49. Требования, предъявляемые к учредителям кредитной организации. Порядок формирования уставного капитала

Учредителями кредитной организации могут быть юридические и (или) физические лица, участие которых в кредитной организации не запрещено федеральными законами.

Учредитель кредитной организации – юридическое лицо должен иметь устойчивое финансовое положение, достаточно собственных средств для внесения в уставный капитал кредитной организации, осуществлять деятельность в течение не менее трех лет, выполнять обязательства перед бюджетами за последние три года.

Кредитная организация – учредитель должна быть финансово устойчивой (в том числе выполнять обязательные резервные требования Банка России) в течение последних шести месяцев.

Учредители банка не имеют права выходить из состава участников банка в течение первых трех лет со дня его регистрации.

Для целей оценки финансового положения юридических лиц Банк России вправе запрашивать у учредителей кредитной организации любую информацию о финансовом положении и деятельности лиц, способных прямо или косвенно (через третьи лица) определять решения, принимаемые учредителями кредитной организации.

Приобретение и (или) получение в доверительное управление (далее – приобретение) в результате одной или нескольких сделок одним юридическим или физическим лицом либо группой юридических и (или) физических лиц, связанных между собой соглашением, либо группой юридических лиц, являющихся дочерними или зависимыми по отношению друг к другу, более 1 % акций (долей) кредитной организации требует уведомления Банка России; более 20 % – предварительного согласия Банка России. Банк России не позднее 30 дней с момента получения ходатайства сообщает заявителю в письменной форме о своем решении – согласии или отказе. Отказ должен быть мотивирован.

Юридическое лицо (лица) вправе приобрести более 20 % долей (акций) действующей кредитной организации (включая приобретение на вторичном рынке) в том случае, если оно имеет устойчивое финансовое положение и действует в течение трех лет.

Банк России имеет право отказать в даче согласия на приобретение более

20% акций кредитной организации:

-при установлении неудовлетворительного финансового положения приобретателей акций,

-нарушении антимонопольных правил,

-когда в отношении лица, приобретающего акции кредитной организации, имеются вступившие в силу судебные решения, установившие факты совершения указанным лицом неправомерных действий при банкротстве, преднамеренного и (или) фиктивного банкротства,

-судом была установлена вина лица, приобретающего акции (доли) кредитной организации, в причинении убытков какой-либо кредитной организации

156

при исполнении им обязанностей члена совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации, единоличного исполнительного органа, его заместителя и (или) члена коллегиального исполнительного органа (правления, дирекции).

Уставный капитал кредитной организации составляется из величины вкладов ее участников и определяет минимальный размер имущества, гарантирующего интересы ее кредиторов.

Минимальный размер уставного капитала для вновь создаваемых банков составляет сумму, эквивалентную 5 млн., евро, для небанковских кредитных организаций (НКО) – 500 тыс. евро. Банк России не имеет права требовать от ранее зарегистрированных кредитных организаций изменения их уставного капитала, за исключением случаев, установленных федеральными законами (в частности, когда размер собственных средств кредитной организации становится меньше размера ее уставного капитала).

Вклады в уставный капитал кредитной организации могут быть в виде:

-денежных средств в валюте Российской Федерации и в иностранной ва-

люте;

-материальных активов (банковского здания (помещения), в котором располагается кредитная организация, за исключением незавершенного строительства). Предельный размер (норматив) неденежной части уставного капитала создаваемой кредитной организации не должен превышать 20 процентов.

Внесенные в уставный капитал денежные средства и материальные активы становятся ее собственностью. Материальные активы должны быть оценены и отражены в балансе кредитной организации в валюте Российской Федерации.

Ограничения:

-вклад не может быть в виде имущества, если право распоряжения им ограничено в соответствии с федеральным законодательством или заключенными ранее договорами;

-не могут быть использованы для формирования уставного капитала кредитной организации привлеченные денежные средства;

-средства федерального бюджета и государственных внебюджетных фондов, свободные денежные средства и иные объекты собственности, находящиеся в ведении федеральных органов государственной власти, не могут быть использованы для формирования уставного капитала кредитной организации за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами;

-средства бюджетов субъектов Российской Федерации, местных бюджетов, свободные денежные средства и иные объекты собственности, находящиеся в ведении органов государственной власти субъектов Российской Федерации

иорганов местного самоуправления, могут быть использованы для формирования уставного капитала кредитной организации на основании соответственно законодательного акта субъекта Российской Федерации или решения органа местного самоуправления.

157

50. Банковские операции и сделки. Виды лицензий на осуществление банковских операций

Кредитная организация – юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального Банка Российской Федерации (Банка России) имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные федеральным законом «О банках и банковской деятельности»

Банк – кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц; размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности; открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

К банковским операциям относятся:

1)привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);

2)размещение указанных привлеченных средств от своего имени и за свой

счет;

3)открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

4)осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц,

втом числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

5)инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

6)купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

7)привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

8)выдача банковских гарантий;

9)осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).

Кредитная организация также вправе осуществлять следующие сделки:

1)выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;

2)приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств

вденежной форме;

3)доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;

4)осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством Российской Федерации;

5)предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;

6)лизинговые операции;

7)оказание консультационных и информационных услуг.

Кредитная организация вправе осуществлять иные сделки в соответствии с законодательством Российской Федерации. Кредитная организация имеет право

158

осуществлять профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг. Кредитной организации запрещается заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью. Все банковские операции и другие сделки осуществляются в рублях, а при наличии соответствующей лицензии Банка России – и в иностранной валюте.

Кредитная организация совершает банковские операции на основании лицензии на осуществление банковских операций, выданной Центральным банком Российской Федерации. Лицензия содержит указание на один из видов лицензий, перечень банковских операций, право на осуществление которых предоставлено кредитной организации.

Вновь созданному банку могут быть выданы следующие виды лицензий на осуществление банковских операций:

1. Лицензия на осуществление банковских операций со средствами в руб-

лях (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц).

Операции:

∙привлечение денежных средств юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);

∙размещение привлеченных во вклады (до востребования и на определенный срок) денежных средств юридических лиц от своего имени и за свой счет;

∙открытие и ведение банковских счетов юридических лиц;

∙осуществление расчетов по поручению юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

∙инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

∙выдача банковских гарантий;

∙осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).

2. Лицензия на осуществление банковских операций со средствами в руб-

лях и иностранной валюте (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц). При наличии указанной лицензии банк вправе устанавливать корреспондентские отношения с неограниченным количеством иностранных банков.

Операции:

∙Те же, что по лицензии №1;

∙купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах.

3. Лицензия на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов

(может быть выдана одновременно с лицензией №2). Операции:

∙привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

∙осуществление других операций с драгоценными металлами.

Для расширения деятельности банку, с даты государственной регистрации которого прошло не менее двух лет, могут быть выданы лицензии № 4, 5, 6.

Для этого в течение последних шести месяцев банк должен быть:

159

-финансово устойчивым (в том числе выполнять обязательные резервные требования Банка России);

-выполнять требования о предоставлении информации об участниках, имеющих возможность прямо или косвенно определять решения, принимаемые органами управления кредитной организации;

-не иметь задолженности перед бюджетами и государственными внебюджетными фондами;

-иметь организационную структуру (включающую службу внутреннего контроля), адекватную масштабам проводимых кредитной организацией операций и принимаемым рискам;

-выполнять квалификационные требования к членам совета директоров и руководителям кредитной организации;

-соответствовать требованиям, установленным Федеральным законом «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации».

4. Лицензия на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в

рублях.

Операции:

∙привлечение денежных средств физических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);

∙размещение привлеченных во вклады (до востребования и на определенный срок) денежных средств физических лиц от своего имени и за свой счет;

∙открытие и ведение банковских счетов физических лиц;

∙осуществление расчетов по поручению физических лиц по их банковским счетам.

5.Лицензия на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях и иностранной валюте (может быть выдана банку при наличии лицензии № 2 или одновременно с ней).

Операции те же, что и по лицензии №4.

6.Генеральная лицензия. Может быть выдана банку, имеющему лицензии на осуществление всех банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте, а также выполняющему установленные нормативными актами Банка России требования к размеру собственных средств (капитала). Наличие лицензии на осуществление банковских операций с драгоценными металлами не является обязательным условием для получения Генеральной лицензии.

Банк, имеющий Генеральную лицензию:

- имеет право на осуществление всех банковских операций, предусмотренных Федеральным законом «О банках и банковской деятельности»;

- может с разрешения Банка России создавать на территории иностранного государства филиалы и иметь дочерние организации, а после уведомления Банка России – представительства;

- вправе приобретать акции (доли) в уставном капитале иностранных бан-

ков.

160