Приложение 2 формы основных аналитических таблиц

2001 год

2002 год

2003 год

Текущие активы:

83 033

89 952

84 150

Денежные средства

2 299

2 491

1 517

Краткосрочные инвестиции

9 600

10 400

7 318

Краткосрочная дебиторская задолженность:

10 141

10 986

17 224

Счета и векселя к получению

7 039

7 626

15 251

Межфирменная дебиторская задолженность

Прочая дебиторская задолженность

3 102

3 360

1 973

Долгосрочная дебиторская задолженность

5 230

Товарно-материальные запасы:

60 992

66 075

52 861

Сырье, материалы и комплектующие

7 184

7 783

4 123

Незавершенное производство

48 680

52 737

27 471

Готовая продукция

5 128

5 555

4 460

Прочие запасы

16 807

Расходы будущих периодов

Прочие текущие активы

Долгосрочные активы:

317 137

343 565

301 592

Земля, здания и оборудование

265 398

287 514

233 478

Нематериальные активы

14 589

Долгосрочные инвестиции

3 000

3 250

5 890

Незавершенные инвестиции

48 739

52 801

37 659

Прочие долгосрочные активы

9 976

СУММАРНЫЙ АКТИВ

400 170

433 518

385 742

Текущие обязательства:

72 508

78 550

108 509

Краткосрочные займы

Кредиторская задолженность:

71 597

77 563

108 163

Счета и векселя к оплате

39 870

43 192

55 419

Налоги к уплате

29 659

32 131

46 469

Межфирменная кредиторская задолженность

Полученные авансы

1 322

1 433

Дивиденды к выплате

Прочая кредиторская задолженность

745

807

6 275

Доходы будущих периодов

Резервы предстоящих расходов и платежей

420

455

134

Прочие текущие обязательства

491

532

212

Долгосрочные обязательства:

2 668

2 890

14 517

Долгосрочные займы

2 668

2 890

14 517

Прочие долгосрочные обязательства

Собственный капитал:

324 995

352 078

262 716

Акционерный капитал

215 974

233 971

244 516

Резервы и фонды

Добавочный капитал

98 460

106 665

25 412

Нераспределенная прибыль

10 561

11 441

-7 212

Прочий собственный капитал

СУММАРНЫЙ ПАССИВ

400 170

433 518

385 742

2001 год

2002 год

2003 год

Текущие активы:

20,75

20,75

21,82

Денежные средства

0,57

0,57

0,39

Краткосрочные инвестиции

2,40

2,40

1,90

Краткосрочная дебиторская задолженность:

2,53

2,53

4,47

Счета и векселя к получению

1,76

1,76

3,95

Межфирменная дебиторская задолженность

Прочая дебиторская задолженность

0,78

0,78

0,51

Долгосрочная дебиторская задолженность

1,36

Товарно-материальные запасы:

15,24

15,24

13,70

Сырье, материалы и комплектующие

1,80

1,80

1,07

Незавершенное производство

12,16

12,16

7,12

Готовая продукция

1,28

1,28

1,16

Прочие запасы

4,36

Расходы будущих периодов

Прочие текущие активы

Долгосрочные активы:

79,25

79,25

78,18

Земля, здания и оборудование

66,32

66,32

60,53

Нематериальные активы

3,78

Долгосрочные инвестиции

0,75

0,75

1,53

Незавершенные инвестиции

12,18

12,18

9,76

Прочие долгосрочные активы

2,59

СУММАРНЫЙ АКТИВ

100,00

100,00

100,00

Текущие обязательства:

18,12

18,12

28,13

Краткосрочные займы

Кредиторская задолженность:

17,89

17,89

28,04

Счета и векселя к оплате

9,96

9,96

14,37

Налоги к уплате

7,41

7,41

12,05

Межфирменная кредиторская задолженность

Полученные авансы

0,33

0,33

Дивиденды к выплате

Прочая кредиторская задолженность

0,19

0,19

1,63

Доходы будущих периодов

Резервы предстоящих расходов и платежей

0,10

0,10

0,03

Прочие текущие обязательства

0,12

0,12

0,05

Долгосрочные обязательства:

0,67

0,67

3,76

Долгосрочные займы

0,67

0,67

3,76

Прочие долгосрочные обязательства

Собственный капитал:

81,21

81,21

68,11

Акционерный капитал

53,97

53,97

63,39

Резервы и фонды

Добавочный капитал

24,60

24,60

6,59

Нераспределенная прибыль

2,64

2,64

-1,87

Прочий собственный капитал

СУММАРНЫЙ ПАССИВ

100,00

100,00

100,00

2001 год

2002 год

2003 год

Текущие активы:

X

6 919

-5 802

Денежные средства

X

192

-974

Краткосрочные инвестиции

X

800

-3 082

Краткосрочная дебиторская задолженность:

X

845

6 238

Счета и векселя к получению

X

587

7 625

Межфирменная дебиторская задолженность

X

Прочая дебиторская задолженность

X

258

-1 388

Долгосрочная дебиторская задолженность

X

5 230

Товарно-материальные запасы:

X

5 083

-13 214

Сырье, материалы и комплектующие

X

599

-3 660

Незавершенное производство

X

4 057

-25 266

Готовая продукция

X

427

-1 095

Прочие запасы

X

16 807

Расходы будущих периодов

X

Прочие текущие активы

X

Долгосрочные активы:

X

26 428

-41 973

Земля, здания и оборудование

X

22 116

-54 036

Нематериальные активы

X

14 589

Долгосрочные инвестиции

X

250

2 640

Незавершенные инвестиции

X

4 062

-15 142

Прочие долгосрочные активы

X

9 976

СУММАРНЫЙ АКТИВ

X

33 348

-47 776

Текущие обязательства:

X

6 042

29 959

Краткосрочные займы

X

Кредиторская задолженность:

X

5 966

30 600

Счета и векселя к оплате

X

3 322

12 226

Налоги к уплате

X

2 472

14 338

Межфирменная кредиторская задолженность

X

Полученные авансы

X

110

-1 433

Дивиденды к выплате

X

Прочая кредиторская задолженность

X

62

5 468

Доходы будущих периодов

X

Резервы предстоящих расходов и платежей

X

35

-321

Прочие текущие обязательства

X

41

-320

Долгосрочные обязательства:

X

222

11 627

Долгосрочные займы

X

222

11 627

Прочие долгосрочные обязательства

X

Собственный капитал:

X

27 083

-89 362

Акционерный капитал

X

17 998

10 545

Резервы и фонды

X

Добавочный капитал

X

8 205

-81 253

Нераспределенная прибыль

X

880

-18 653

Прочий собственный капитал

X

СУММАРНЫЙ ПАССИВ

X

33 348

-47 776

2001 год

2002 год

2003 год

Текущие активы:

6 919

1 117

Денежные средства

192

-782

Краткосрочные инвестиции

800

-2 282

Краткосрочная дебиторская задолженность:

845

7 083

Счета и векселя к получению

587

8 212

Межфирменная дебиторская задолженность

Прочая дебиторская задолженность

258

-1 129

Долгосрочная дебиторская задолженность

5 230

Товарно-материальные запасы:

5 083

-8 131

Сырье, материалы и комплектующие

599

-3 061

Незавершенное производство

4 057

-21 209

Готовая продукция

427

-668

Прочие запасы

16 807

Расходы будущих периодов

Прочие текущие активы

Долгосрочные активы:

26 428

-15 545

Земля, здания и оборудование

22 116

-31 920

Нематериальные активы

14 589

Долгосрочные инвестиции

250

2 890

Незавершенные инвестиции

4 062

-11 080

Прочие долгосрочные активы

9 976

СУММАРНЫЙ АКТИВ

33 348

-14 428

Текущие обязательства:

6 042

36 001

Краткосрочные займы

Кредиторская задолженность:

5 966

36 566

Счета и векселя к оплате

3 322

15 549

Налоги к уплате

2 472

16 810

Межфирменная кредиторская задолженность

Полученные авансы

110

-1 322

Дивиденды к выплате

Прочая кредиторская задолженность

62

5 530

Доходы будущих периодов

Резервы предстоящих расходов и платежей

35

-286

Прочие текущие обязательства

41

-279

Долгосрочные обязательства:

222

11 849

Долгосрочные займы

222

11 849

Прочие долгосрочные обязательства

Собственный капитал:

27 083

-62 279

Акционерный капитал

17 998

28 542

Резервы и фонды

Добавочный капитал

8 205

-73 048

Нераспределенная прибыль

880

-17 773

Прочий собственный капитал

СУММАРНЫЙ ПАССИВ

33 348

-14 428

2001 год

2002 год

2003 год

Чистый объем продаж

226 276

245 132

175 342

Себестоимость

50 314

54 506

43 261

Валовая прибыль

175 962

190 626

132 081

Общие издержки

12 378

Другие операционные доходы

148 388

160 754

144 892

Другие операционные расходы

146 400

158 600

180 311

Операционная прибыль

177 950

192 780

84 284

Проценты к получению

Проценты к уплате

512

Другие внереализационные доходы

Другие внереализационные расходы

2 311

2 504

Прибыль до налога

175 639

190 276

83 772

Налог на прибыль

3 318

3 594

14 937

ЧИСТАЯ ПРИБЫЛЬ

172 321

186 681

68 835

2001 год

2002 год

2003 год

Чистый объем продаж

100,00

100,00

100,00

Себестоимость

22,24

22,24

24,67

Валовая прибыль

77,76

77,76

75,33

Общие издержки

7,06

Другие операционные доходы

65,58

65,58

82,63

Другие операционные расходы

64,70

64,70

102,83

Операционная прибыль

78,64

78,64

48,07

Проценты к получению

Проценты к уплате

0,29

Другие внереализационные доходы

Другие внереализационные расходы

1,02

1,02

Прибыль до налога

77,62

77,62

47,78

Налог на прибыль

1,47

1,47

8,52

ЧИСТАЯ ПРИБЫЛЬ

76,16

76,16

39,26

2001 год

2002 год

2003 год

Чистый объем продаж

X

18 856

-69 790

Себестоимость

X

4 193

-11 245

Валовая прибыль

X

14 664

-58 544

Общие издержки

X

12 378

Другие операционные доходы

X

12 366

-15 862

Другие операционные расходы

X

12 200

21 711

Операционная прибыль

X

14 829

-108 496

Проценты к получению

X

Проценты к уплате

X

512

Другие внереализационные доходы

X

Другие внереализационные расходы

X

193

-2 504

Прибыль до налога

X

14 637

-106 504

Налог на прибыль

X

276

11 342

ЧИСТАЯ ПРИБЫЛЬ

X

14 360

-117 846

2001 год

2002 год

2003 год

Чистый объем продаж

18 856

-50 934

Себестоимость

4 193

-7 053

Валовая прибыль

14 664

-43 881

Общие издержки

12 378

Другие операционные доходы

12 366

-3 496

Другие операционные расходы

12 200

33 911

Операционная прибыль

14 829

-93 666

Проценты к получению

Проценты к уплате

512

Другие внереализационные доходы

Другие внереализационные расходы

193

-2 311

Прибыль до налога

14 637

-91 867

Налог на прибыль

276

11 619

ЧИСТАЯ ПРИБЫЛЬ

14 360

-103 486

2001 год

2002 год

2003 год

Показатели ликвидности:

Коэффициент абсолютной ликвидности (LR)

0,16

0,16

0,12

Коэффициент срочной ликвидности (QR)

0,26

0,26

0,24

Коэффициент текущей ликвидности (CR)

1,15

1,15

0,93

Чистый оборотный капитал (NWC)

349674,42

354118,66

-236401,15

Показатели структуры капитала:

Коэффициент финансовой независимости (EQ/TA)

0,81

0,81

0,75

Суммарные обязательства к активам (TD/TA)

0,19

0,19

0,25

Суммарные обязательства к собственному капиталу (TD/EQ)

0,23

0,23

0,33

Долгосрочные обязательства к активам (LTD/TA)

0,01

0,01

0,02

Долгосрочные обязательства к внеоборотным активам (LTD/FA)

0,01

0,01

0,03

Коэффициент покрытия процентов (TIE), раз

X

X

164,62

Показатели рентабельности:

Рентабельность продаж (ROS), %

76,16

76,16

39,26

Рентабельность собственного капитала (ROE), %

53,02

55,14

22,39

Рентабельность текущих активов (RCA), %

207,53

215,84

79,07

Рентабельность внеоборотных активов (RFA), %

54,34

56,51

21,34

Рентабельность инвестиций (ROI), %

52,59

54,69

21,78

Показатели деловой активности:

Оборачиваемость рабочего капитала (NCT), раз

21,50

22,36

X

Оборачиваемость основных средств (FAT), раз

0,71

0,74

0,54

Оборачиваемость активов (TAT), раз

0,57

0,59

0,43

Оборачиваемость запасов (ST), раз

0,82

0,86

0,73

Период погашения дебиторской задолженности (CP), дн.

16,36

15,73

34,81