Практические задания и хозяйственные ситуации

Показатели

На 01.01.04 г.

На 01.01.05 г.

1. Внеоборотные активы

41 140

46 548

2. Оборотные активы

264 806

1 452 471

3. Источники собственных средств

16 598

14 023

4. Доходы и расходы

2 074

30 124

5. Расчеты

287 275

1 454 871

Показатели и

По состоянию на:

коэффициенты

01.01.04.

01.04.04.

01.07.04.

01.10.04.

01.01.05.

1

2

3

4

5

6

Ликвидности:

общая

0,841

0,728

0,782

0,826

0,977

промежуточная

0.500

0,423

0,415

0,431

0,597

абсолютная

0,011

0,002

0,012

0,002

0,011

Окончание табл. 4.2

1

2

3

4

5

6

Автономии

0,709

0,667

0,780

0,692

0,791

Финансовой устойчивости

2,441

2,007

3,553

2,243

3,794

Маневренности

-0,055

-0,116

-0,054

-0,072

-0,009

Доля собственных оборотных средств

-0,189

-0,374

-0,278

-0,211

-0,036

Соотношение кредиторской и дебиторской задолженностей

0,25

0,35

0,47

0,32

0,23

Соотношение внеоборотных и оборотных активов

3,878

3,818

5,592

3,246

4,268

Оборачиваемость, раз:

внеоборотных активов

0,180

0,164

0,239

0,249

0,165

текущих активов

0,478

0,630

1,136

1,073

0,631

всех активов

0,131

0,130

0,197

0,202

0,131

Период оборота, дни:

запасов материалов

69,3

50,1

41,1

46,7

88,9

готовой продукции

76,3

51,6

29,1

31,4

79,2

дебиторской задолженно-

сти

137,8

91,7

62,3

58,1

105,9

Рентабельность, %:

продаж

-7,5

-9,2

10,2

15,7

-6,6

всех затрат

-5,4

-8,4

15,9

14,3

-0,2

вложенного капитала

-0,08

-0,75

2,85

3,94

-0,13

Запас прочности, %

-4,0

-31,5

35,5

36,3

41,7

Z-счет Альтмана

1,33

1,27

1,51

1,58

1,51

Статьи баланса

01.01.2004 г.

01.01.2005 г.

АКТИВ

1. Внеоборотные активы - всего

37 621

57 588

Основные средства

28 953

49 545

Нематериальные активы

4

6

Вложения во внеоборотные активы

8 664

8 037

2. Оборотные активы - всего

12 288

28 889

Запасы и затраты

3 489

7 045

Налоги по приобретенным ценностям

2 286

4 472

Готовая продукция и товары

2 126

1 572

Дебиторская задолженность

2 678

13 860

Финансовые вложения

38

109

Денежные средства

1 652

1 437

Прочие оборотные активы

19

394

БАЛАНС

49 909

86 477

3. Источники собственных средств - всего

47 803

72 647

Уставный фонд

1 552

1 554

Резервный фонд

722

144

Добавочный фонд

29 602

39 337

Нераспределенная прибыль

3 690

386

Целевое финансирование

12 237

31 226

4. Доходы и расходы - всего

267

- 3 098

Резервы предстоящих расходов

267

334

Расходы будущих периодов

- 4 153

Доходы будущих периодов

721

5. Расчеты - всего

1 839

16 928

Краткосрочные кредиты и займы

1 400

4 457

Кредиторская задолженность - всего

439

12 471

В том числе:

расчеты с поставщиками и подрядчиками

119

5 644

расчеты по оплате труда

227

462

расчеты по налогам и сборам

757

расчеты по социальному страхованию и обеспечению

74

510

расчеты с разными дебиторами и кредиторами

19

19

Прочие виды обязательств

5 079

БАЛАНС

49 909

86 477

Показатели

Всего на

В том числе по неделям

месяц

1

2

3

4

1

2

3

4

5

6

1. Денежные средства на начало периода

2 369

2. Денежные поступления - всего

В том числе:

выручка от реализации продук-

ции, работ, услуг

2 652,7

660,1

610,4

637,7

744,5

выручка от сдачи в аренду и ре-

ализации имущества

35,1

35,1

-

-

-

поступление заемных средств

10

-

-

10

-

прочие поступления

2,2

0,5

0,6

0,5

0,6

3. Всего денежных средств

4. Расходы и платежи - всего

В том числе:

оплата сырья, материалов и

других элементов оборотных

активов

2 317,2

580,3

543,8

562,1

631,0

покупка, ремонт и содержание

оборудования

12,4

3,1

3,1

3,1

3,1

заработная плата

142,5

-

99,7

-

42,8

Окончание таблицы 4.4.

1

2

3

4

5

6

платежи в бюджет

58,9

-

58,9

-

-

отчисления в централизованные

внебюджетные фонды

51,0

-

51,0

-

-

погашение займов, кредитов и

уплата процентов по ним

48,6

10,1

10,1

10,1

18,3

прочие расходы

23,5

5,8

5,6

5,9

6,2

5. Денежные средства на конец периода