8 Стандарты корпоративного управления рисками в кредитных организациях.

Международные документы по Стандартам корпоративного управления рисками в кредитных организациях: 1)Принципы корпоративного управления в странах ОЭСР 2) Рекомендации Базельского комитета по банковскому надзору 3) Модель COSO-ERM (интегрированная модель управления рисками) 4) модель RMS.Цели документов: Базель 2 определяет четкие ограничения относительно минимального размера капитала банка – наиболее детерминированный, с глубокой детализацией методов и техники достижения задекларированной цели, в качестве инструментов управления рисками существенно полагается на процессы управления лимитами; Стандарт RMS ставит целью получение максимальной доходности – между рискованностью сделок и максимизацией доходности рекомендуется компенсировать перенесением риска на третье лицо хеджированием или страхованием; Стандарт COSO-ERM отображает стремление к балансу между доходностью и риском – в качестве основного способа управления рисками предусматривает непрерывный мониторинг и контроль рисковых процессов, т.е. методологию управления рисками, практическая реализация которой связана с необходимостью проведения дополнительной разработки и, в конечном итоге, с большими накладными расходами.

9 Структурные элементы системы управления рисками.

Надлежащим образом сформированная система управления любым риском должна включать в себя следующие обязательные элементы: 1) локальные нормативные правовые акты по управлению риском, которые определяют стратегию управления, политику и процедуры идентификации (выявления, определения), оценки (измерения), мониторинга, ограничения (снижения), контроля риска; 2) подразделения банка (должностные лица), ответственные за координацию управления риском на различных уровнях, обеспечивающие централизованный порядок управления рисками; 3) распределение ответственности лиц, которые отвечают за адекватность и эффективность организации управления риском на соответствующих уровнях.

(может быть еще и это,но я не увернеа!)

Элементы системы управления рисками: 1) Система внутреннего контроля; - совокупность организационной структуры, методик и процедур, принятых банком в качестве средств для упорядоченного и эффективного ведения банковской деятельности, уменьшения рисков, минимизации затрат и сохранности активов. 2)Система функционального и операционного риск-менеджмента; 3) Процедуры и методы анализа, оценки, ограничения и нейтрализации риска; 4) Процедуры контроля; 5) Разграничение функций и полномочий; 6) Информационные системы.

10 Базельские принципы надлежащего корпоративного управления.

Деятельность организации, не имеющей стратегических целей или корпоративных ценностей, крайне затруднена. Совет директоров должен разработать стратегию, которой будет руководствоваться банк в своей повседневной деят-сти. Совет директоров должен определять корпоративные ценности для себя, для менеджмента, для других сотрудников. Эти ценности должны учитывать решающее значение своевременного и откровенного обсуждения возникающих проблем. Совет директоров должен обеспечить проведение менеджментом политики, исключающей деятельность и отношения, снижающие качество корпоративного управления(конфликт интересов, кредитование руководителей и сотрудников, а также др формы инсайдерских сделок). Должны быть созданы процедуры, позволяющие совету директоров контролировать реализацию этой политики и обеспечивающие предоставление информации обо всех отклонениях на вышестоящий уровень руководства. Разработка и четкое разграничение должностных обязанностей, обеспечение их неуклонного исполнения, а также введение подотчетности на всех уровнях кредитного учреждения. Ответственность совета директоров. Комитеты, создаваемые советом директоров (комитет по управлению рисками, комитет по вознаграждениям, комитет по назначениям, комитет по аудиту). Требования к топ-менеджменту : выполняет функцию кнтроля за руководителями среднего звена, работающими в конкретных подразделениях банка и отвечающими за определенный круг операций (важные управленческие вопросы не должны приниматься единолично). Обеспечение соответствия системы материального стимулирования принятым в банке этическим ценностям, целям, стратегии и системе контроля.

Или 10. Базельские принципы надлежащего корпоративного управления.

Базель 2 определяет четкие ограничения относительно минимального размера капитала банка – наиболее детерминированный, с глубокой детализацией методов и техники достижения задекларированной цели, в качестве инструментов управления рисками существенно полагается на процессы управления лимитами.

Рекомендации Базельского комитета

• Банк должен обеспечить четкое распределение функций, обязанностей, полномочий, а также четкую схему ответственности согласно такому распределению – оно должно охватывать все организационные уровни и подразделения банка. Большое значение имеет распределение функций между наблюдательным советом и правлением банка.

• Наблюдательный совет должен определять общую стратегию управления рисками, а правление банка должно обеспечивать руководство управления рисками.