Чистое инкассо и документарное инкассо

Существует два типа инкассо. Для каждого типа инкассо в инкассовом поручении должно быть указано, какие документы должны обрабатываться.

а) Чистое инкассо. Это «инкассирование финансовых документов, не сопровождающихся коммерческими документами». Другими словами, при чистом инкассо банки обрабатывают переводной вексель, простой вексель, чек и т.д. для платежа (зарубежным покупателем), но не обрабатывают счет – фактуру, коносамент, транспортную накладную и т.д.

б) Документарное инкассо. Это инкассирование включающее либо:

1. финансовые и коммерческие документы;

2. только коммерческие документы (т.е не сопровождающиеся финансовыми документами).

Коммерческие документы в документарном инкассо чаще всего включают не просто коносамент или транспортную накладную, но также счет-фактуру, страховой документ и, возможно, сертификат происхождения, сертификат проверки качества третьей стороной и т.д.

Банк обрабатывает финансовые документы и, если требуется, коммерческие документы, только на основе полученных указаний.

Если два или более банков участвуют в одном и том же инкассо (один в своей стране и по меньшей мере, один за рубежом указания, выдаваемые банком, могут исходить от:

а) самого экспортера;

б) другого банка, действующего от имени экспортера.

Эти указания действовать известны как «инкассовое поручение». Именно в инкассовом поручении указывается, какое требуется инкассо: чистое или документальное (пример инкассового поручения см. ниже).

Важный признак документарного инкассо состоит в том, что если банку даны указания обработать коммерческие документы, в состав которых входят коносаменты, то экспортер может сохранить контроль над товарами до тех пор, пока иностранный покупатель либо оплатит их, либо акцептует переводной вексель. Это обусловлено тем, что:

а) коносаменты являются документом на право собственности;

б) полный комплект подписанных документов коносамента может храниться банком до тех пор, пока иностранный покупатель:

не заплатит деньги за товары, которые могли уже поступить в порт назначения, но которые он не может получить без коносамента;

не акцептует переводной вексель и не передает его «инкассирующему» банку;

не выдает простой вексель.

Поэтому банк контролирует право собственности на эти товары и должен передать это право только тогда, когда покупатель выполнит требования экспортера, указанное в инкассовом поручении.

Если в коммерческие документы включена транспортная накладная (например, авиационная транспортная накладная), а не коносамент, ситуация меняется, поскольку она не является документом на право собственности. Однако экспортер может сохранить контроль над товарами с помощью зарубежного банка, посылая партию товаров банку или назначая этот банк в стране покупателя грузополучателем товаров. Таким образом, по соглашению с инкассирующим банком за рубежом товары могут быть отправлены в пункт назначения под «надзор» банка, а он передает товары только тогда, когда иностранный покупатель заплатит за них или акцептует переводной вексель, выписанный на него экспортером и т.д.*

*) Это возможно только тогда, когда банк предварительно даст согласие выполнить функции грузополучателя.

Если иностранный покупатель, отказываясь платить или акцептовать переводной вексель, не выполнить требований экспортера, банк, имеющий контроль над товарами, может дать распоряжение о складировании товаров, а затем об их реализации или повторной отгрузке согласно указаниям экспортера.

Контроль над товарами может быть сохранен только посредствам документарного инкассо, поскольку банк обрабатывает коммерческие документы. При чистом инкассо экспортер будет доставлять коммерческие документы непосредственно иностранному покупателю, передавая ему контроль над товарами и не настаивая на платеже или акцепте векселя в качестве предварительного условия. Поэтому экспортер должен доверять покупателю.

Таким образом может осуществляться торговля по открытому счету. Экспортер может попросить банк инкассировать чек или тратту, и это будет чистым инкассо.