1.18. Центральные банки и основы их деятельности.

Главным звеном банковской системы любого государства является центральный банк страны.

Центральные банки являются регулирующим звеном в банковской системе, поэтому их деятельность связана с укреплением денежного обращения, зашитой и обеспечением устойчивости национальной ден. единицы и ее курса по отношению к ин. валютам, развитием и укреплением банковской системы страны: обеспечении эффективного и бесперебойного осуществления расчетов.

Во всех развитых странах действует несколько законов, в которых сформулированы и закреплены задачи и функции центрального банка, а также определены инструменты и методы их осуществления. Как правило, основным правовым актом, регулирующим деятельность национального банка, служит закон о центральном банке страны; он устанавливает организационно-правовой статус последне­го, процедуру назначения или выборов его руководящего состава, ста­тус во взаимоотношениях с государством и национальной банковской системой. Данным законом закрепляются полномочия центрального банка как эмиссионного центра страны.

ЦБ могут быть созданы как государственные, акционерные или иметь смешанную форму.

ЦБ – госбанк России был создан в 1860 году.

ФЗ РФ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»» от 10 апреля 2002 г.

Местонахождение ЦБ России – Москва.

ЦБ – юридическое лицо. Государство не отвечает по обязательствам ЦБ и ЦБ не отвечает по обяз-м государства, если они не взяли на себя такие обязательства. Тоже самое между ЦБ и ком. банками.

Задачи ЦБ:

- эмиссионный банк, за которым закреплена монополия денежной эмиссии.

- банк Правительства, обслуживающий исполнение бюджета и управляющий гос. долгом.

- ЦБ – банк банков, т.е. расчетный центр страны.

- ЦБ – проводник денежно-кредитной и валютной политики.

Цели деятельности ЦБ:

- защита и обеспечение устойчивости рубля, в том числе его покупательных способностей и курса по отношению к иностранной валюте;

- развитие и укрепление банковской системы;

- обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования системы расчетов;

Получение прибыли не является целью ЦБ.

Функции ЦБ:

- во взаимодействии с Правительством разрабатывает и осуществляет единую государственную денежно-кредитную политику;

- монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует их обращение;

- организует систему рефинансирования;

- устанавливает правила осущ-я расчетов, проведение банк-х операций для кред-х организаций;

- осуществляет валютное регулирование и валютный контроль;

- осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций и др.

Собственность ЦБ является федеральной собственностью.

Начина с 2002 года ЦБ и банковская система в целом управляется национальным банковским советом и советом директоров ЦБ.

Национальный банковский совет – коллегиальный орган, в состав которого входят не более 15 членов, члены НБС рекомендуются из состава Правительства, государственной думы, совета федерации и президента + Председатель ЦБ.

Совет директоров – коллегиальный орган управления ЦБ, в него входят 13 членов совета директоров, в том числе председатель ЦБ, который является председателем совета директоров. Остальные 12 членов работают в банке на постоянной основе. Председатель предлагается президентом и утверждается в государственной думе, утверждается на 4 года.

Структура ЦБ:

1. Центральный аппарат ЦБ (г. Москва).

2. Территориальный учреждения ЦБ. Не имеют статус юридического лица, не имеют право принимать решения, носящие нормативный характер, выдавать гарантии и поручительства, вексельные и др. обязательства без согласия совета директоров.

3. Полевые учреждения ЦБ.

4. Расчетно-кассовые центры, предназначены для обслуживания кредитных организаций.

5. Инфраструктура ЦБ: ВЦ; учебные заведении; др..

1.19. Коммерческие банки и их деятельность.

Современные коммерческие банки – это кредитные организации, которые имеют исключительное право осуществлять в совокупности привлечение во вклады средств юридических и физических лиц и размещать ДС от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

КБ являются финансовыми посредниками между первичными инвесторами (владельцами временно свободных ДС) и заемщиками.

Правовое регулирование банковской деятельности осуществляется Конституцией РФ, ФЗ "О банках и банковской деятельности",, ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", другими федеральными законами, нормативными актами Банка России.

Деятельность коммерческого банка подлежит государственной регистрации и лицензированию ЦБ. Лицензия выдается бессрочно и может быть отозвана в случае нарушения банковского законодательства.

Функции КБ:

- аккумуляция и мобилизация временно свободных денежных средств;

- посредничество в кредите;

- посредничество и осуществление платежей и расчетов;

- создание платежных средств;

Все операции и сделки можно разделить по экономическому содержанию на 3 группы:

I - пассивные операции: формирование собственного капитала и привлеченные средства (депозиты и займы на межбанковском рынке)

Все пассивные операции банка, связанные с привлечением средств, в зависимости от их экономического содержания делятся на:

• депозитные, включая получение межбанковских кредитов;

• эмиссионные (размещение паев или ценных бумаг банка).

Ресурсы банка состоят из заемных средств и собственного капита­ла. Собственный капитал - это средства, принадлежащие непосредствен­но банку, в отличие от заемных, которые банк привлек на время. Осо­бенность собственного капитала банка по сравнению с капиталом других предприятий заключается в том, что собственный капитал бан­ков составляет примерно 10%, а на предприятиях - около 40-50%.

II – активные операции, операции по размещению привлеченных банком ресурсов:

- ссудные операции (представление денежных средств);

- учетно-ссудные операции, связанные с покупкой или учетом векселей

- кассовые;

- инвестиционная (вложение денежных средств);

- фондовая операция (в целях получения прибыли, спекулятивная операция);

- гарантийные, банк гарантирует выполнение обязательств третьего лица.

III – активно-пассивные – количественные, посреднические операции, выполнение банками по поручению, от имени и за счет клиента, за комиссионное вознаграждение (от имени клиентов, обязательств банк не несет, в отличии гарантийной):

- инкассирование дебиторской задолженности;

- переводные операции;

- доверительные или трастовые операции;

- предоставление юридических и других услуг.

Ликвидность для коммерческого банка - способность банка обеспечить своевременное выполнение в денежной форме всех своих обязательств по пассиву. Она определяется сбалансированностью активов и пассивов баланса банка, степенью соответствия сроков размещенных активов и привлеченных банком пассивов.

Структура ликвидных активов:

- денежная наличность в кассе коммерческого банка (рубли и валюта);

- драгоценные металлы;

- остатки средств на корсчете в ЦБ РФ;

- ценные бумаги правительства;

- ссуды банка, срок погашения которых не более 30 дней;

- др. платежи в пользу банка, подлежащие перечислению в эти сроки.

Ликвидность лежит в основе платежеспособности.

В современной литературе выделяют три вспомогательных показателя: стационарная ликвидность («запас»), текущая ликвидность («поток», или «оборот») и перспективная ликвидность («прогноз»).

Ликвидность-запас характеризует ликвид­ность банка на определенный момент и показывает, есть ли у банка достаточные ресурсы для удовлетворения обязательств на этот момент.

Ликвидность-поток показывает состояние ликвидности-запаса в будущем, т. е. позволяет определить ее прогнозные значения и динамические изменения с учетом влияния входящих и исходящих денежных потоков, образующихся при приобретении банком новых обязательств и требований, а также способности банка изменять структуру пассивов и активов.

Ликвидность-прогноз отличается от ликвидности-потока тем, что первая форма ликвидности дополнительно связана с оценкой текущего и будущего риска активных и пассивных операций банка.

Наиболее эффективным для целей поддержания и управления ликвидностью является определение ликвидности-потока, так как именно этот подход позволяет оценить способность банка реально определять свое состояние, своевременно предотвращать ухудшение сложившегося объективно необходимого уровня ликвидности, а также изменять в течение определенного периода времени неблагоприятный уровень ликвидности.

Факторы, влияющие на ликвидность:

- макроэкономические

- микроэкономическая (ресурсная база банка; качество инвестиций; уровень менеджмента; функциональная структура; мотивация деятельности банка).

Рациональная политика банка в области управления ликвидностью - обеспечение оптимального сочетания ликвидности и прибыльности.

Риск - опасность (возможность) потерь банка при наступлении определенных событий. Риск может быть внутренним (чисто банковским) и внешним (общим).

Большая прибыль связана с высокорискованными операциями. Политика банка - достижение равновесия между риском и доходом.

Основной метод управления ликвидностью и платежеспособностью - соблюдение экономических нормативов ЦБ РФ ( норматив мгновенной ликвидности Н2; норматив текущей ликвидности НЗ; норматив долгосрочной ликвидности Н4).

. Кредитная организация обязана осуществлять классификацию активов, выделяя сомнительные и безнадежные долги, и создавать резервы (фонды) на покрытие возможных убытков в порядке, устанавливаемом Банком России.

Кредитная организация обязана соблюдать обязательные нормативы, устанавливаемые в соответствии с Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)". Численные значения обязательных нормативов устанавливаются Банком России в соответствии с указанным Федеральным законом.

Кредитная организация обязана организовывать внутренний контроль, обеспечивающий надлежащий уровень надежности, соответствующей характеру и масштабам проводимых операций.

Банк обязан выполнять норматив обязательных резервов, депонируемых в Банке России, в том числе по срокам, объемам и видам привлеченных денежных средств. Порядок депонирования обязательных резервов определяется Банком России в соответствии с Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)".

Банк обязан иметь в Банке России счет для хранения обязательных резервов. Порядок открытия указанного счета и осуществления операций по нему устанавливается Банком России.