29. Коммерческие банки и их операции

В законе о банках и банковской деятельности дается определение кредитной организации и банка (коммерческого).

Кредитная организация - юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка Российской Федерации (Банка России) имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные законодательством.

Банк (коммерческий) - кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Сущность банка может быть рассмотрена с двух сторон:

С юридической стороны с точки зрения приведения банковских операций, которые в соответствии с законодательством относятся исключительно к банковской деятельности.

С экономической точки зрения банк – это специфическое предприятие производящее продукт в виде платежных средств, денег, кроме того, банк не только является эмитентом ценных бумаг, как и промышленное предприятие, но и совершает операции по учету и хранению последних, с другой стороны банк является торговым предприятием, поскольку продает свои продукты на рынке услуг, т.е. предоставляет кредит и покупает денежные средства у других субъектов экономики.

Т.о. банк - это предприятие особого вида, которое организует и осуществляет движение ссудного капитала, обеспечивая получение прибыли собственникам банка.

Основные функции банка следующие:

1. прием депозитов и представление кредитов

2. ведение счетов, осуществление безналичных платежей

3. купля – продажа ценных бумаг, валюты, выплата денег по вкладам, оказание услуг

4. мобилизация временно свободных денежных средств и превращение их в капитал;

5. кредитование предприятий, государства, населения;

6. выпуск кредитных денег;

7. осуществление расчетов и платежей в хозяйстве;

8. эмиссионно-учредительская функция;

9. консультирование, представление экономической и финансовой информации.

Банк - субъект рыночной экономики, занимающий специфическое место, являясь своего рода «мостом» между другими хозяйствующими субъектами. Главной задачей банка является обеспечение осуществления финансовых расчетов, аккумуляция временно свободных денежных средств юридических и физических лиц и размещение на рынке ссудных капиталов предполагающее возврат истинному владельцу капитала и платы за пользование в виде части добавленной стоимости выраженное через процент. Банк является структурой, посредством которой государство имеет рычаги влияния на экономику с целью стабилизации последней.

Принципы деятельности коммерческого банка:

1. Работа в пределах реально имеющихся ресурсов;

2. Полная экономическая самостоятельность;

3. Построение взаимоотношений коммерческого банка с клиентами как обычные

рыночные отношения;

4. Регулирование деятельности коммерческого банка может осуществляться

только косвенными методами.

Цель деятельности КБ – получение прибыли.

Виды операций КБ (з-н «О банках и банковской деятельности»):

1. Привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок).

2. Размещение привлеченных средств от своего имени и за свой счет.

3. Открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

4. Осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков – корреспондентов, по их банковским счетам.

5. Инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц.

6. Купля – продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах.

7. Привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов.

8. Выдача банковских гарантий.

9. Осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов.

10. Выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;

11. Приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;

12. Доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;

13. Осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством Российской Федерации;

14. Предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;

15. Лизинговые операции;

16. Оказание консультационных и информационных услуг.

Все операции коммерческого банка можно разделить на 2 группы:

Пассивные операции - связанные с привлечением ресурсов, в том числе:

- привлечение вкладов и депозитов

- выпуск ценных бумаг

- получение кредитов от кредитных организаций и Центробанка

- и т.п.

Активные операции – связанные с размещением ресурсов, в том числе:

- выдача кредитов

- вложения в ценные бумаги

- и т.п.