Технико-экономические показатели эффективности проекта

за 2010-2011 гг.

№ п/п	Наименование показателя	Ед. изм.	До проведения мероприя-тий	После внедрения мероприя- тий	Изменения
					+/-	%
1	2	3	4	5	6	7
1	Выручка	Тыс. руб.	138778	151856,8	+13078,8	109
2	Себестоимость	Тыс. руб.	30631	30896	+265	100,8
3	Численность работающих	Чел.	292	292	0	100
4	Фонд оплаты труда	Тыс. руб.	56075,4	56075,4	0	100
5	Прибыль от реализации	Тыс. руб.	108147	120961	+12814	111,8
6	Производительность труда	Тыс. руб./чел.	475,3	520	+44,7	109
7	Средняя заработная плата	Тыс. руб./чел.	192	192	0	100

1. Структура себестоимости до проведения мероприятия: полная себестоимость в 2011 году составила 30631 тыс. руб., в том числе постоянные затраты 24505тыс.руб. и переменные затраты 6126тыс.руб.

Расчет себестоимости после внедрения мероприятия: постоянные затраты не изменятся – 24505тыс.руб., а переменные затраты необходимо рассчитать:

- переменные затраты на 1 рубль выручки = 6126 / 138778 =0,04 руб.;

- планируемые переменные затраты = 0,04* 151856,8 = 6074 тыс. руб.;

- затраты на проведение мероприятия 317 тыс. руб.

Таким образом, планируемая себестоимость после внедрения мероприятия составит: 24505 + 6074 + 317 = 30896 тыс. руб.

Увеличение выручки опережает рост себестоимости на 8,2%

Эффективность инвестиционного проекта:

13078,8/317 = 41,3

Иными словами, каждый затраченный рубль на внедрение предложенного мероприятия дает эффект в размере 41,3 руб.

Таким образом, из расчетов видим, что мероприятие по введению должности руководителя службы управления персоналом в кафе экономически обосновано и целесообразно.

Полагаем, что предлагаемые нами мероприятия по совершенствованию методов управления персоналом в кафе «Галерея» будут способствовать повышению профессиональной мотивации, росту степени удовлетворенности клиентов; быстрому и качественному принятию решений, связанному с управлением персоналом на любом уровне управления предприятием; улучшению социального положения работников и эффективному управлению персоналом.

Предлагаемые нами мероприятия по повышению эффективности технологий управления персонала кафе «Галерея» обеспечивают устойчивую и планомерную деятельность, определяющую эффективность управленческого процесса.