Контрольные задачи к теме 4 «Методы анализа риска»

Задача 1. Расчет производственного риска

Предприятие в течение 7 лет выполняло обязательства по поставкам продукции следующим образом:

	Год
	1	2	3	4	5	6	7
Выполнение обязательств по поставкам, %	92	95	98	100	92	92	95

В следующем году предприятие намерено заключить контракт с заказчиком на поставку продукции. Определить размер риска, который несет заказчик при заключении контракта с предприятием.

Задача 2. Определение финансового риска

На основании исходных данных, приведенных в таблице, определить область финансового риска и тип финансовой ситуации для предприятия.

Показатели	Значение (млн руб.)
Источники собственных средств	4826
Основные средства и вложения (внеоборотные активы)	2184
Долгосрочные и среднесрочные заемные средства	95
Краткосрочные заемные средства	780
Общая величина запасов и затрат (оборотные активы)	2915

Задача 3. Расчет риска методом калькулятора внутренней рискованности фирмы

Оценить внутреннюю рискованность фирмы, проанализировать точки и контуры потенциальной внутренней напряженности. Параметры деятельности фирмы оцениваются следующим образом в баллах по пятибалльной шкале:

Уровень внутренней конкуренции	5
Темп экспансии	3
Разрывы в диагностике хода работ	5
Уровень неопытности ключевого персонала	2
Поощрение предприимчивости и умения рисковать	3
Децентрализация принятия решений	2
Сопротивление плохим новостям	1
Уровень требований результатов работы	4
Сложность и скорость трансакций	2

7.2. Контрольные задания для организации текущего контроля успеваемости студентов дневного отделения Контрольные задачи к теме 4 «Методы анализа риска»

Задача 1. Расчет производственного риска

Предприятие в течение 7 лет выполняло обязательства по поставкам продукции следующим образом:

	Год
	1	2	3	4	5	6	7
Выполнение обязательств по поставкам, %	92	95	98	100	92	92	95

В следующем году предприятие намерено заключить контракт с заказчиком на поставку продукции. Определить размер риска, который несет заказчик при заключении контракта с предприятием.

Задача 2. Определение финансового риска

На основании исходных данных, приведенных в таблице, определить область финансового риска и тип финансовой ситуации для предприятия.

Показатели	Значение (млн руб.)
Источники собственных средств	4826
Основные средства и вложения (внеоборотные активы)	2184
Долгосрочные и среднесрочные заемные средства	95
Краткосрочные заемные средства	780

Общая величина запасов и затрат (оборотные активы)

2915

Задача 3. Расчет риска методом калькулятора внутренней рискованности фирмы

Оценить внутреннюю рискованность фирмы, проанализировать точки и контуры потенциальной внутренней напряженности. Параметры деятельности фирмы оцениваются следующим образом в баллах по пятибалльной шкале:

Уровень внутренней конкуренции	5
Темп экспансии	3
Разрывы в диагностике хода работ	5
Уровень неопытности ключевого персонала	2
Поощрение предприимчивости и умения рисковать	3
Децентрализация принятия решений	2
Сопротивление плохим новостям	1
Уровень требований результатов работы	4
Сложность и скорость трансакций	2

Задача 4. Расчет операционного левериджа и финансового левериджа, совокупного риска предприятия

Выручка от реализации продукции предприятия в базисном периоде составляла 1540 тыс. руб., в том числе переменные затраты 820 тыс руб., постоянные затраты 400 тыс руб., прибыль 320 тыс руб. В отчетном периоде выручка от реализации продукции снизилась на 8 %. Рассчитать, на сколько процентов уменьшилась прибыль от реализации продукции, если снижение выручки от реализации произошло:

- за счет снижения цен;

- за счет снижения натурального объема продаж;

- на 3 % за счет снижения цен и на 5 % за счет снижения натурального объема продаж;

- на 2 % за счет роста цен и на 10 % за счет снижения натурального объема продаж;

- на 4 % за счет роста натурального объема продаж и на 12 % за счет снижения цен.

Пояснить экономический смысл полученных значений показателей. Определить наименее рискованный для предприятия вариант снижения выручки от реализации продукции.

Задача 5. Расчет финансового левериджа и совокупного риска предприятия.

Балансовая прибыль предприятия в базисном периоде составляла 940 тыс. руб. Ставка налогообложения прибыли 35%. Обязательные платежи из чистой прибыли составляют 120 тыс. руб. В отчетном периоде балансовая прибыль уменьшилась на 10%. Ставка налогообложения прибыли не изменилась, обязательные платежи из чистой прибыли увеличились на 65 тыс. руб., выручка от реализации продукции уменьшилась на 2%, прибыль от реализации продукции снизилась на 10%.

Определить изменение свободной прибыли в отчетном периоде, рассчитать величину совокупного риска предприятия.