7.2. Різновиди кредитів та їх характеристика

Кредити класифікуються за певними ознаками, а саме:

• за формами:

• товарний - це економічні відносини між продавцями та покупцями, коли останні одержують товари чи послуги з відтермінуванням платежу (комерційний кредит, продаж товарів і надання послуг в кредит);

• грошовий - виступає передусім як банківський кредит.

  • за видами:

• банківський - це економічні відносини між кредитором та позичальником з приводу надання коштів банком підприємству на умовах терміновості, платності, повернення, матеріального забезпечення, які передбачені в кредитному договорі. Вони надаються суб’єктам господарювання всіх форм власності на умовах, передбачених кредиторським договором. Надається і погашається банківський кредит в грошовій формі;

• комерційний - це економічні кредиторські відносини, які виникають між окремими підприємствами. Надається комерційний кредит в товарній формі, погашається переважно в грошовій;

• державний - це економічні кредиторські відносини між державою та суб’єктами господарювання. Надаються і погашаються в грошовій формі;

• лізинговий – це стосунки між суб’єктами господарювання, які виникають за умов орендування майна (майновий кредит або лізинг-кредит). Можлива його сплата як у товарній, так і грошовій формі.

  • залежно від мети використання:

• кредити, що спрямовані на фінансування оборотних коштів;

• кредити, що спрямовані на фінансування основних засобів.

  • за терміном надання:

• короткострокові – надаються на термін до 1 року;

• середньострокові - від 1 до 5 років;

• довгострокові - більше 5 років.

  • залежно від забезпечення:

• забезпечені - це кредити забезпечені гарантією або поручительством третьої сторони, переуступкою контрактів, дебіторською заборгованістю, цінними паперами, іпотекою тощо.

Гарантія або поручительство – зобов’язання третьої особи погасити борг позичальника у випадку його неплатоспроможності. Оформляється як самостійний обов’язок гаранта за допомогою індосаменту.

Переуступка контрактів – боржник переуступає контракт банку-кредитору, внаслідок чого надходження коштів від замовника з виплати за контрактні роботи або послуги зараховуються в погашеннях заборгованості по кредитах.

Переуступка дебіторської заборгованості – це передача банку рахунків, що вимагають оплати за поставлені позичальником товари або послуги.

Іпотека – визначає заставу землі, нерухомості, майна, при якій земля або майно залишилися у заставодавця чи третьої особи.

• бланкові - це кредити без застави майна або інших видів забезпечення з терміном дії від 1 до 10 днів.

  • за цільовим спрямування:

    • виробничі – надаються юридичним особам;

    • споживчі – надаються населенню.

      • за кількістю кредиторів:

        • надані одним банком;

        • консорціумні - надаються групою банків, в якому один з банків бере на себе роль менеджера, збирає з банків-учасників потрібну позичальнику суму ресурсів, укладає з ним договір і надає кредит, та займається розподілом процентів.

        • паралельні - передбачають участь в його наданні декількох банків. Кредит одному позичальнику надають різні банки, але на єдиних раніше погоджених умовах.