Тема 10. Управление пассивами банка

Вопросы к семинару:

1. Собственный капитал банка и международные стандарты оценки его достаточности:

• функции собственного капитала банка;

• методы оценки капитала;

• международные стандарты оценки достаточности капитала.

2. Оценка и анализ достаточности капитала:

• необходимость оценки достаточности капитала;

• анализ и оценка структуры и динамики элементов собственного капитала. Оценка соотношения капитала I и II уровней;

• оценка рисков потенциальных убытков банка по балансовым и внебалансовым позициям банка и их влияние на норматив достаточности капитала;

• расчет коэффициента иммобилизации собственных средств;

• оценка использования собственных средств.

3. Управление собственным капиталом банка:

• содержание управления капиталом;

• внутренние источники прироста собственного капитала;

• внешние источники прироста собственного капитала.

4. Состав источники прироста собственного капитала привлеченных ресурсов коммерческого банка:

• классификация привлеченных ресурсов;

• факторы, влияющие на размер привлеченных ресурсов.

5. Организация управления привлеченными ресурсами:

• основные элементы системы управления привлеченными ресурсами;

• депозитная политика коммерческого банка.

6. Методы и инструменты управления привлеченными ресурсами:

• методы управления;

• инструменты управления.

Вопросы для самоконтроля:

1. Наиболее используемые финансовые показатели, применяемые в настоящее время регулирующими органами для оценки адекватности банковского капитала.

2. Основной и дополнительный капитал банка.

3. Внутренние и внешние источники прироста капитала.

4. Значение привлеченных ресурсов банка.

5. Инструменты и методы регулирования Банком России операций по привлечению ресурсов коммерческими банками.

6. Широкий и узкий смысл депозитной политики банка.

7. Коэффициенты оценки структуры привлеченных средств.

Темы докладов:

1. Основные изменения, внесенные Базельским соглашением (II, III) в расчет достаточности капитала.

2. Роль собственного капитала в обеспечении стабильности функционирования банка.

ЛИТЕРАТУРА:

1. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности в Российской Федерации» от 02 декабря 1990 г. № 395-1-ФЗ //Ведомости Съезда народных депутатов РСФСР и Верховного Совета РСФСР, 1990, №27, ст. 357; Собрание законодательства Российской Федерации, 1996, №6, ст. 492; 2010 № 30, ст. 4012.

2. Федеральный закон «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» от 23 декабря 2003 г. № 177-ФЗ //Собрание законодательства РФ, 2003, №52 (ч. 1), ст. 5029. 2009, № 48, ст. 5731.

3. Положение Банка России от 10 февраля 2003 г. № 215-П «О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций» //Вестник Банка России, 2003, № 15; 2009, № 72.

4. Положение Банка России от 26 июня 1998 г. №39-П «О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками и отражения указанных операций по счетам бухгалтерского учета» //Вестник Банка России, 1998, № 53-54, 2007, № 69.

5. Положение Банка России от 7 августа 2009 г. № 342-П «Об обязательных резервах кредитных организаций» //Вестник Банка России, 2009, № 55, №73.

6. Инструкция Банка России от 16 января 2004 г. № 110-И «Об обязательных нормативах банков» //Вестник Банка России, 2004, № 11; 2009, № 77.

7. Указание Банка России от 16 января 2004 г. №1379-У «Об оценке финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов» //Вестник Банка России, 2004, № 5; 2009, №73.

8. Банковский менеджмент: учебник для вузов / Под ред. О. И. Лаврушина. − 3-е изд., перераб. и доп. −- М.: КНОРУС, 2010.

9. Бычков В.П. Банковское дело: управление кредитной организацией: Практикум. – М.: Дашков и К, 2007.

10. Жарковская Е.П. Финансовый анализ деятельности коммерческого банка: учебник. − М.: Омега-Л, 2010.

11. Жуков Е.Ф. Банковский менеджмент. М.: Юнити-Дана, 2009.

12. Фомичев А.Н. Риск-менеджмент: Учебник. М.: ИТК Дашков и К, 2011.