Глава 3. Как работает страховая компания

§7. Сбор страховой премии

2. Страховой тариф

А. Основной принцип расчета тарифа

а) Структура тарифной ставки

Расчет страховых тарифов - это сложная экономико-математико- статистическая задача. Решению этой задачи посвящены тома специальной литературы, кандидатские и докторские диссертации и здесь, конечно, нет смысла углубляться в способы ее решения. Но главный принцип, на котором основана логика всех решений этой задачи, по смыслу своему несложен и его следует знать всем, кто участвует в страховых отношениях. Это, так называемый, принцип эквивалентности или “принцип нуля”. Однако, прежде чем перейти к самому принципу следует рассказать, как устроена тарифная ставка.

Тарифная ставка (тариф) состоит из двух частей:

•части, предназначенной для будущих страховых выплат (нетто-ставка) и

•части, которая обеспечивает страховщику расходы на ведение дел плюс небольшую прибыль страховщика, а также проведение предупредительных мероприятий, уменьшающих вероятность страховых случаев (нагрузка).

Нетто-ставка + нагрузка = брутто-ставка.

На рисунке эта структура показана в наглядной форме. Сокращение РПМ обозначает “Резерв предупредительных мероприятий”.

Проценты, конечно, показаны примерно, для каждого конкретного тарифа процентное соотношение нетто-ставки и нагрузки свое, но нагрузка редко бывает больше 40% от брутто-ставки. При накопительном страховании она колеблется в пределах до 10% от брутто-ставки.

б) Принцип эквивалентности

Теперь вернемся к принципу эквивалентности. Если представить себе, что все страхователи собрались вместе и сложили в одну кассу все свои платежи страховщикам без учета нагрузки (неттопремия), а все страховщики собрались вместе и сложили в другую кассу все свои выплаты страхователям то в обеих кассах должно оказаться примерно одинаковое количество денег. Вот смысл принципа эквивалентности. А теперь выразим это же самое немного более формальным способом. Если обозначить S - страховую сумму по конкретному договору страхования, а t - нетто-ставка по этому договору, то нетто-премия одного страхователя своему страховщику будет

S t. Вся нетто-премия, выплаченная страхователями страховщикам составит

. Если обозначить V - выплату страховщика страхователю по конкретному страховому случаю, то все выплаты страховщиков

страхователям составят . Принцип эквивалентности в этих обозначениях выразится формулой

=

Страховые суммы - величины известные, страховые выплаты можно оценить зная статистику страховых случаев, и исходя из этой формулы в принципе можно рассчитать нетто-ставку тарифа.

Из принципа эквивалентности виден, в частности, глубокий общественный смысл страхования, как взаимопомощи. Все страхователи объединяют свои ресурсы с тем, чтобы в данный момент помочь тому, кому хуже всех. Каждый при этом знает, что и ему помогут, когда неприятность случится с ним. Сумма, стоящая в формуле слева - это ресурсы, отложенные обществом на случай неприятностей, а сумма, стоящая справа - это помощь, оказываемая обществом тем своим членам, которым не повезло. Страховщики играют здесь роль перераспределителя общественных ресурсов.

Именно поэтому и нельзя произвольно завышать или занижать нетто-ставку. Завышая ее, страховщики собирают со страхователей больше, чем выплачивают им, а занижая - выплачивают больше,