14. Страхование в системе финансов Российской Федерации.

Страхование как экономическая категория является составной частью финансов.

Страховые организации являются специфическими финансово-кредитными институтами, аккумулируя большие объемы денежных средств, поступающих в качестве страховых взносов, занимаются не только страховой, но и инвестиционно-финансовой деятельностью,

Специфика страхования заключается в том, что чрезвычайные ущербы наступают случайно и не наносят вреда всем сразу. Поэтому выгоднее создать на солидарной основе корпоративный страховой фонд, чем индивидуальный каждому собственнику.

Согласно Закону РФ от 27 ноября 1992 г. № 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации» страхование представляет собой отношения по защите имущественных интересов физических и юридических лиц, Российской Федерации, субъектов РФ и муниципальных образований при наступлении определенных страховых случаев за счет денежных фондов, формируемых страховщиками из уплаченных страховых премий (страховых взносов), а также за счет иных средств страховщиков».

Две основные задачи страхования:

-возмещение ущёрба гражданам и юридическим лицам, пострадавшим при возникновении неблагоприятных событий различного рода;

-сбережение, суть которого заключается в создании каким-либо гражданином капитала, предназначенного для осуществления намеченной им цели.

Характерные черты страхования:

-целевое назначение средств, аккумулированных в фондах. На практике существуют три основные формы страховых фондов:

1.фонды самострахования (или их модификация — фонды риска);

2.централизованные общегосударственные резервные фонды;

3.фонды страхования страховщиков. Последние расходуются исключительно на покрытие потерь (предоставление помощи) при наступлении заранее оговоренных случаев; I

-вероятностный характер отношений, поскольку заранее не известно когда наступит соответствующее событие, какова будет его сила и кого из страхователей оно затронет.

Страховые риски бывают имущественные, финансовые, экономические, политические, природные.

Страхование – это основной метод снижения степени риска неблагоприятного исхода при наступлении определенных событий, на случай которых оно и проводится;

- эффективное средство реализации социальной политики государства, материальной защиты граждан путем выплат пенсий и пособий через систему государственного социального страхования.

Роль страхования проявляется также в пополнении доходов государственного бюджета за счет налога на прибыли страховых организаций.

Таким образом, страхование — неотъемлемая часть экономической и социальной сферы, важный элемент рыночной инфраструктуры.

Страховой рынок — составная часть финансового рынка страны, где предметом купли-продажи являются страховые услуги (страховые продукты) для удовлетворения потребностей в страховой защите.

В настоящее время на страховом рынке России функционируют около 1000 страховых организаций, в основном акционерных страховых обществ. Наиболее крупными и надежными считаются: Росгосстрах (Российская государственная страховая компания) и Ингосстрах (государственная компания, осуществляющая страховые операции с иностранными страхователями),

Формы и виды страхования

Страхование бывает добровольным и обязательным.

Добровольное страхование осуществляется на основе договора между страхователем и страховщиком. Правила добровольного страхования определяются страховщиком самостоятельно в соответствии с законодательством. Конкретные условия страхования определяются при заключении договора страхования,

Обязательное страхование осуществляется в силу закона в целях обеспечения интересов граждан и государства. Виды, условия и порядок проведения обязательного страхования определяются соответствующим законодательством Российской Федерации, которое регламентирует страховые объекты, риски и минимальные размеры страховых сумм. При этом предусмотрены два способа проведения обязательного страхования: обязательное страхование и обязательное государственное страхование.

В России традиционно принято делить страхование на две отрасли: личное страхование и имущественное страхование.

Личное страхование — форма защиты от рисков причинения ущерба жизни, здоровью, трудоспособности и благосостоянию граждан. Выделяют три подотрасли личного страхования: страхование жизни, страхование капитала и страхование от несчастных случаев.

Имущественное страхование — форма защиты имущества от убытков в результате различных рисков: гибели, повреждения или частичной утраты застрахованного имущества (имущественных рисков); неполучения или недополучения ожидаемых доходов из-за нарушения партнерами своих обязательств или по другим причинам (финансовых рисков); возникновения гражданской ответственности перед третьими лицами в случае причиненного вреда их здоровью или ущербов их имущественным и иным интересам. Соответственно, выделяют три подотрасли имущественного страхования:

-страхование имущественных рисков;

-финансовых рисков;

-гражданской ответственности.

Государственные страховые фонды и резервы

Резервы, создаваемые государством или при участии государства, существуют в основном в виде специальных фондов самострахования и образуются как в денежной, так и в натуральной форме.

Централизованный страховой (резервный) фонд образуется за счет средств федерального бюджет РФ.

Федеральный фонд страхования активов банковских учреждений России — государственно-отраслевой фонд, образуемый для защиты денежных вкладов населения в случае банкротства отдельных коммерческих банков.