Тема 9.Страхування кредитних та фінансових ризиків
Лекція 14
1 Формування системи депозитного страхування в Україні
2. Система страхового захисту вкладів фізичних осіб в Україні
3.Основні положення закону “Про фонд нарахування вкладів фізичних осіб
1 Формування системи депозитного страхування в Україні
Страхування депозитів полягає у створенні системи захисту грошових вкладів, що знаходяться на депозитних рахунках у комерційних банках, на випадок банкрутства цих банків. Система депозитного страхування (СДС) породжена дворівневою банківською системою і функціонує практично в усіх країнах з розвинутою ринковою економікою.
Система депозитного страхування- це комплекс заходів , які забезпечують захист вкладів відїх втрати внаслідок банкрутства комерційного банку.Створення системи депозитного страхування випливаєз логіки формування дворівневої системи в країні .
Система страхування депозитів покликана вирішити два головних завдання:
1) захистити насамперед дрібних вкладників від фінансових втрат;
2) запобігти масовому вилученню вкладів, коли банк перебуває у тяжкому фінансовому становищі.Допоміжні завдання СДС наведені на рис 1.1
Існують такі класифікаційні критерії системи депозитного страхування .
1) За характером вимог щодо участі комерційних банків у СДС вона може бути:
а) обов'язкова (всі комерційні банки повинні бути учасниками СДС);
б) добровільна (за бажанням банків)
в) змішана (в СІЛА держава зобов'язує всі банки, котрі входять до ФРС, бути учасниками СДС, а для тих, що перебувають поза межами ФРС, встановлює певні вимоги, дотримання яких є необхідною умовою для членства в СДС).
Рис 1- Допоміжні завдання СДС
Обов'язкова СДС приваблива тим, що, охоплюючи всі банки, забезпечує однакові гарантії клієнтам усіх банків. Недоліком її є слабка відповідальність клієнта щодо вибору надійних банків.
Добровільна СДС приваблива своєю демократичністю. Вона ґрунтується не на законі, а на договорі і дає змогу уникнути значних суперечок між банками та державою.
Недоліком її є позбавлення частини клієнтів надійного захисту через СДС.
Змішана система має переваги перед двома попередніми в тому, що вона прагне попередити ситуації, коли банки, що ефективно функціонують, сплачували б страхові внески, які використовувалися б на відшкодування витрат банків, управління котрими здійснювалось недостатньо ефективно. Недолік у неї той самий, що і в попередньої системи.
2) За обсягом страхового захисту вона може бути
а) повна
б) обмежена
в) дискреційна.
Якщо СДС ґрунтується на принципі повного страхового захисту депозитів комерційних банків, вона тим самим підвищує довіру клієнтів до банків, стимулює вкладення тимчасово вільних грошових засобів суб'єктів громадського життя на депозитні рахунки та стримує прагнення їх масово вилучати вклади в період кризових ситуацій у банківській системі. Негативною ознакою системи повного захисту є те, що вона стимулює банки займатись надмірно високоризиковою діяльністю, і СДС може зазнати досить суттєвих збитків.
Обмежена відповідальність СДС передбачає повний захист дрібних вкладників, які не можуть та й не повинні знати всіх тонкощів вибору надійності банку, та обмежений захист великих вкладників, які з огляду на своє становище зобов'язані нести відповідальність за вибір банку, котрому вони довіряють досить значні капітали. І в цьому перевага даної системи захисту. Недоліком її є те, що в умовах високого рівня інфляції важко визначити мінімальний рівень повного покриття.
Дискреційна (гнучка) відповідальність СДС може розглядатись як обмежена, але це пов'язано з тим, що в кризові періоди банківської системи база страхової відповідальності СДС розширюється, а в період її стабілізації — звужується. Перевагою цієї системи є гнучкість реагування на зміни економічної ситуації, а недоліком — примусовість страхової відповідальності (адміністративним шляхом), що подекуди порушує інтереси окремих банків.