35. Страховой рынок: опыт, проблемы, перспективы.

Страховой рынок - особая сфера денежных отношений, где объектом купли-продажи выступает специфическая услуга – страховая защита, формируется спрос и предложение на него. Страховой рынок – это форма организации денежных отношений по формированию и распределению страхового фонда для обеспечения страховой защиты общества. Страховой рынок – это совокупность страховых организаций (страховщиков) которые оказывают страховые услуги. Страховая услуга – это специфический товар, потребительной стоимостью которого является страховая защита, которая выражается в страховом возмещении. Страховая услуга предоставляется на основе договора добровольного страхования или з-на об обязательном страховании. Цена на страховую услугу выражается в страховом взносе (премии). Продавцы – страховщики, СК – организация, которая осуществляет страхование в установленном законом порядке, имеющая лицензию на осуществление данного вида страхования и принимающая на себя обязанности возместить ущерб при наступление страхового случая. Различают 3 категории продавцов: прямые (первичные) страховщики – ЮЛ, любой ОПФ, имеющие лицензию на осуществление страхового бизнеса, внесённые в госреестр СК (1500); перестраховщики (страховщики) – их клиентами могут быть только страховщики, но не страхователи. Перестраховщик заключает со СК договор перестрахования. Для потребителя страховой услуги – страхователя перестраховщик является гарантом исполнения обязательств по договору страхования страховщиком, но не стороной в договоре страхования. Но при финансовой несостоятельности страховщика выплатить страховое возмещение или страховую сумму по договору страхования страхователь не имеет права требовать от перестраховщика, а также компенсировать причиненный ему убыток, хотя и подпадающий под условия договора перестрахования; страховые посредники: а) страховые агенты (ЮЛ, ФЛ), работающие в интересах страховых компаний и от ее имени и по ее поручению за комиссионное вознаграждение, являясь внештаными сотрудниками (контрагентами); б) страховые брокеры (ЮЛ, ФЛ) действуют от своего имени, но по поручению страхователей. Брокерская деятельность не лицензируется, но за 10 дней надо уведомить орган страхового надзора и получить свидетельство брокера, брокеры вносятся в специальный реестр страховых брокеров. Брокер выдает коверноту, которая подлежит обязательной замене на страховой полис. Покупателями могут быть ЮЛ и ФЛ, если это не противоречит правилам и условиям данного вида страхования (не страхуются дееспособные, дети до 1 года, при страховании пенсии – после 5 лет со времени выхода на пенсию). СК может предъявлять к покупателю определенные требования (по полу, возрасту, состоянию здоровья). Для ЮЛ ограничения могут быть наложены степенью изношенности страхуемого имущества (50%), для ФЗ - по дееспособности, платежеспособности. Страховые услуги регулируются ФЗ «О страховании», Указами Президента РФ и Постановлениями Правительства РФ по вопросам страхования, нормативными актами Федеральной Службы России по надзору за страх. деятельностью (Росстрахнадзора). После демонополизации страхового дела в России сфера государственного страхования заметно сузилась, однако необходимость его функционирования и дальнейшего развития совершенно очевидно, создание полноценного страхового рынка возможно только на основе интеграции государственных, частных и акционерных страховых интересов. В РФ страховой рынок представлен государственным сектором страхования возглавляемым ОАО «Росгосстрах» и коммерческим сектором. Причины неразвитости страхового рынка: несовершенное законодательство; фискальная налоговая политика (3% от выручки может составлять страховые платежи: 2% - имущество, 1% -добровольное страхование); недостаточная квалификация российских специалистов страхового дела; низкая страхования культура населения. Состояние страхового рынка оценивается по рядку показателей: уровень страховой премии – отношение страховой премии в ВВП (6-8% - по мнению экспертов, 3-4% по международным нормам, в 2002 году – 2,17% в РФ); количество действующих СК (1995 г. – 3000, сейчас – 1000); наличие перестраховщиков (в РФ – 30); ассортимент страховых услуг (в Японии – 1000, США – 3000, в З.Е. – 400, в РФ – 60); уровень страховых выплат (отношение страховых выплат к страховой премии (норма 95%); размер страховой премии на душу населения (в Японии – 700$, США – 2500-3000$, в РФ – 3$); охват объектов страховой защиты (США – 95%, 10% -в РФ). Почти ½ СК – в МСК., в 2002 году ТО – 2 место по сбору страховой премии. Особенностью страхового рынка в последнее время – создание кэптивных СК при ФПГ. Зарегистрировано около 60 СК с иностранным участием.

36. Характеристика системы медицинского страхования в РФ: формы, участники, взаимоотношения. МС является частью соцстрахования (страхование от потери здоровья по различным причинам). Целью МС является гарантирование получения медицинской помощи гражданами при возникновения страхового случая за счет произведенных страховых отчислений и финансировать проведение профилактических мероприятий. Объектом МС является страхование риска, связанного с затратами застрахованного на получение медицинской помощи. Родина МС – России, возникло в дореволюционный период в виде больничных касс. Здравоохранение может финансироваться тремя путями: за счет бюджета, за счет страховых платежей, путем оплаты потребителем медицинских услуг. Медицинское страхование осуществляется в двух видах: обязательном и добровольном. Обязательное медицинское страхование является составной частью государственного социального страхования и обеспечивает всем гражданам РФ равные возможности в получении медицинской и лекарственной помощи, предоставляемой за счет средств обязательного медицинского страхования в объеме и на условиях, соответствующих программам обязательного медицинского страхования. Добровольное медицинское страхование осуществляется на основе программ добровольного медицинского страхования и обеспечивает гражданам получение дополнительных медицинских и иных услуг сверх установленных программами обязательного медицинского страхования. Добровольное медицинское страхование может быть коллективным и индивидуальным. В качестве субъектов медицинского страхования выступают: гражданин, страхователь, страховая медицинская организация, медицинское учреждение. Страхователями при обязательном медицинском страховании являются: для неработающего населения - СРФ; для работающего населения - предприятия. Страховыми медицинскими организациями выступают юридические лица, осуществляющие медицинское страхование и имеющие государственное разрешение (лицензию) на право заниматься медицинским страхованием. Медицинскими учреждениями в системе медицинского страхования являются имеющие лицензии лечебно - профилактические учреждения, научно - исследовательские и медицинские институты, другие учреждения, оказывающие медицинскую помощь, а также лица, осуществляющие медицинскую деятельность как индивидуально, так и коллективно. Договор медицинского страхования является соглашением между страхователем и страховой медицинской организацией, в соответствии с которым последняя обязуется организовывать и финансировать предоставление застрахованному контингенту медицинской помощи определенного объема и качества или иных услуг по программам обязательного медицинского страхования и добровольного медицинского страхования. Три модели ОМС: законодательное – в ней главную роль занимают страховщики; фондовая - ТФОМС, страховщики – незначительную роль; смешанная; условная – ФОМС выделяют ресурсы органам здравоохранения, а уже они направляют их в ЛПУ. Полис имеет силу на всей территории РФ, а также на территориях других государств. Граждане право на: обязательное и добровольное медицинское страхование; выбор медицинской страховой организации; выбор медицинского учреждения и врача;получение медицинской помощи и т.п. Страхователь обязан: заключать договор обязательного медицинского страхования; вносить страховые взносы. Источниками финансовых ресурсов системы здравоохранения в Российской Федерации являются: средства бюджетов; средства государственных и общественных организаций (объединений), предприятий и других хозяйствующих субъектов; личные средства граждан; доходы от ценных бумаг; кредиты банков и других кредиторов и т.п. Эти средства используются на: финансирования мероприятий по разработке и реализации целевых программ; обеспечения профессиональной подготовки кадров; финансирования научных исследований; развития материально - технической базы учреждений здравоохранения; субсидирования конкретных территорий с целью выравнивания условий оказания медицинской помощи населению по обязательному медицинскому страхованию; финансирования медицинских учреждений, оказывающих помощь при социально значимых заболеваниях. Финансовые средства государственной системы обязательного медицинского страхования формируются за счет отчислений страхователей на обязательное медицинское страхование. Для реализации государственной политики в области обязательного медицинскою страхования создаются Федеральный и территориальные фонды обязательного медицинского страхования как самостоятельные некоммерческие финансово - кредитные учреждения. Фонды обязательного медицинского страхования предназначены для аккумулирования финансовых средств на обязательное медицинское страхование, обеспечения финансовой стабильности государственной системы обязательного медицинского страхования и выравнивания финансовых ресурсов на его проведение. Финансовые средства фондов обязательного медицинского страхования находятся в государственной собственности Российской Федерации, не входят в состав бюджетов, других фондов и изъятию не подлежат. Государственная лицензия на право заниматься медицинским страхованием выдается органами Федеральной службы России по надзору за страховой деятельностью. Страховой тариф взносов на обязательное медицинское страхование для предприятий устанавливается в процентах по отношению к начисленной оплате труда по всем основаниям. За отказ предприятий, учреждений, организаций и иных хозяйствующих субъектов независимо от форм собственности от регистрации в качестве плательщиков страховых взносов, за сокрытие или занижение сумм, с которых должны начисляться страховые взносы, за нарушение установленных сроков их уплаты к плательщикам страховых взносов применяются финансовые санкции. Уплата штрафа и (или) пени не освобождает страхователя от обязательств по медицинскому страхованию. Медицинские учреждения несут ответственность за объем и качество предоставляемых медицинских услуг и за отказ в оказании медицинской помощи застрахованной стороне. В случае нарушения медицинским учреждением условий договора страховая медицинская организация вправе частично или полностью не возмещать затраты по оказанию медицинских услуг. Основная функция Федерального фонда состоит в выравнивании условий деятельности территориальных фондов по финансированию программ ОМС. Это выравнивание обеспечивается путем перераспределения средств в форме субвенций территориальным фондам, у которых собственные доходы не покрывают расходы по программе ОМС. Выравнивание финансовых ресурсов, предназначенных для проведения ОМС, производится путем перераспределения средств территориального фонда филиалам в размере, обеспечивающем достижение установленного по территории среднедушевого норматива, установленного исполнительным директором. Филиалы осуществляют контроль за сбором страховых взносов со всех страхователей - плательщиков, передают финансовые средства в соответствии с дифференцированным по душевым нормативом страховщикам (страховым медицинским организациям), осуществляющим медицинское страхование местных граждан, в установленном порядке производят отчисления финансовых средств в территориальный фонд. В структуре поступлений 60-65% составляют страховые взносы, а бюджетные ассигнования - 20-29%.

37. Финансовая устойчивость страховых компаний и ее составляющие.

Составляющие финансовой устойчивости: 1) оплаченный УК: с 1.01.04 минимальный размер оплаченного уставного капитала, сформированного за счет денежных средств, на день подачи юридическим лицом документов для получения лицензии на осуществление страховой деятельности должен быть не менее 30 млн.р - при проведении видов страхования иных, чем страхование жизни, не менее 60 млн.р - при проведении страхования жизни и иных видов страхования, не менее 120 млн.р. - при проведении исключительно перестрахования; 2) грамотно проводимая тарифная политика: расчеты тарифов по любому виду страхования (актуарные расчеты) представляют собой процесс, в ходе которого определяются расходы на страхование данного объекта. С помощью актуарных расчетов определяются себестоимость и стоимость услуги, оказываемой страховщиком страхователю. Форма для исчисления расходов на проведение данного страхования называется страховой (актуарной) калькуляцией. Актуарная калькуляция позволяет определить страховые платежи по договору. В состав актуарной калькуляции входит также исчисление суммы или доли расходов на ведение дела по обслуживанию договора страхования. Актуарные расчеты имеют ряд особенностей: события, которые подвергаются оценке, имеют вероятностный характер, что отражается на величине предъявленных к уплате страховых платежей; исчисление себестоимости услуги, оказываемой страховщиком, производится в отношении всей страховой совокупности; необходимо выделение специальных резервов, находящихся в распоряжении страховщика, определение оптимальных размеров этих резервов; прогнозирование сторнирования договоров страхования, экспертная оценка их величины; исследование нормы ссудного процента и тенденций его изменения в конкретном временном интервале; соблюдение принципа эквивалентности, т. е. установление адекватного равновесия между платежами страхователя и страховым обеспечением. Основные задачи актуарных расчетов: исследование и группировка рисков; исчисление математической вероятности наступления страхового случая, определение частоты и степени тяжести последствий причинения ущерба; математическое обоснование необходимых расходов на ведение дела страховщиком и прогнозирование тенденций их развития; математическое обоснование необходимых резервных фондов страховщика. Таблица смертности - это система возрастных показателей, измеряющих частоту смертных случаев в различные периоды жизни, доли доживающих до каждого возраста, продолжительность жизни и др.; 3) соблюдение нормативного соотношения активов и обязательств страховщика. Приказ МФ от 2.11.1 № 90н устанавливается нормативное соотношение между активами и обязательствами страховиков. Под нормативным соотношением между активами страховщика и принятыми им страховыми обязательствами (нормативный размер маржи платежеспособности) понимается величина, в пределах которой страховщик, исходя из специфики заключенных договоров и объема принятых страховых обязательств, должен обладать собственным капиталом, свободным от любых будущих обязательств, уменьшенным на величину НМА и дебиторской задолженности, сроки погашения которой истекли (фактический размер маржи платежеспособности). Фактический размер маржи платежеспособности страховщика рассчитывается как сумма: УК; ДК; РК; нераспределенной прибыли, уменьшенная на сумму: непокрытых убытков, задолженности акционеров, собственных акций, выкупленных у акционеров, НМА и дебиторской задолженности, сроки погашения которой истекли. Нормативный размер маржи платежеспособности страховщика по страхованию жизни равен произведению 5 процентов резерва по страхованию жизни на поправочный коэффициент. Расчет соотношения между фактическим и нормативным размерами маржи платежеспособности производится страховщиком ежеквартально. Фактический размер маржи платежеспособности страховщика не должен быть меньше нормативного размера маржи платежеспособности страховщика. В случае, если на конец отчетного года фактический размер маржи платежеспособности страховщика превышает нормативный размер маржи платежеспособности менее чем на 30%, страховщик представляет для согласования в Министерство финансов Российской Федерации в составе годовой бухгалтерской отчетности план оздоровления финансового положения; 4) страхрезервов и их размещение. Для обеспечения выполнения принятых страховых обязательств страховщики образуют из полученных страховых взносов необходимые для предстоящих страховых выплат страховые резервы по личному страхованию, имущественному страхованию и страхованию ответственности. В аналогичном порядке страховщики вправе создавать резервы для финансирования мероприятий по предупреждению несчастных случаев, утраты или повреждения застрахованного имущества. Страховщики вправе инвестировать или иными образом размещать страховые резервы и другие средства, а также выдавать ссуды страхователям, заключившим договоры личного страхования, в пределах страховых сумм по этим договорам. Страховые резервы включают: резерв незаработанной премии; резервы убытков; резерв заявленных, но неурегулированных убытков (далее - РЗУ); резерв произошедших, но незаявленных убытков; стабилизационный резерв; иные страховые резервы. Стабилизационный резерв является оценкой обязательств страховщика, связанных с осуществлением будущих страховых выплат в случае образования отрицательного финансового результата от проведения страховых операций в результате действия факторов, не зависящих от воли страховщика, или в случае превышения коэффициента состоявшихся убытков над его средним значением; 5) перестрахование - страхование одним страховщиком (перестрахователем) на определенных договором условиях риска исполнения всех или части своих обязательств перед страхователем у другого страховщика (перестраховщика). Страховщик, заключивший с перестраховщиком договор о перестраховании, остается ответственным перед страхователем в полном объеме в соответствии с договором страхования.