18. Основные формы кредита, их характеристика

Формы кредита отражают особенности кредитных отношений между кредитором и заёмщиком, а также особенности, предоставленной ссуды.

В РФ кредит предоставляется в следующих формах:

1. Банковский кредит.

2. Коммерческий (предпринимательский) кредит.

3. Потребительский кредит

4. Гос. кредит.

5. Межгосударственный кредит.

Этим формам кредита предшествовала самая простейшая форма кредита – ростовщический кредит. Негативные черты ростовщического кредита:

1. Он выдавался под высокий процент (100-570 5 в год).

2. Он выдавался по залог земельных участков (многие крестьяне таким образом лишились своих земельных участков).

Характеристика форм кредита:

1. Банковский кредит – это такой вид кредита, при котором кредитором выступает банк, а заёмщиком может быть любое юридическое или физическое лицо.

Банковский кредит всегда выступает в денежной форме, т.е. выдаются денежные средства. Этот кредит может использоваться на следующие цели:

1. на расширение производства, т.е. для приобретения основного оборотного капитала. В этом случае банковская ссуда называется ссудой капитала (капитал – это деньги, приносящие доход).

2. для совершения платежей или погашения долговых обязательств, т.е. полученные денежные средства в банке используются в качестве средства платежа. В это случае банковская ссуда называется ссудой денег.

1. Коммерческий (предпринимательский) кредит – это кредит, предоставляемый предпринимателями друг другу. В соответствии с ГК РФ возможно предоставление коммерческого кредита в виде отсрочки платежа, рассрочки платежа, т.е. погашение частями в виде авансов. Этот кредит имеет определённые границы применения, т.к. он возможен только, если предприятия связаны договором поставки товара.

2. Потребительский кредит – это такой вид кредита, который проявляется в предоставлении населению рассрочки платежа, при покупке товаров длительного пользования. Этот кредит предоставляется кредитными фирмами или банками как в товарной, так и в денежной форме.

Основные направления использования потребительского кредита:

1. На инвестиционные цели – это выдача кредита в денежной форме на строительство или ремонт индивидуальных домов и садовых домиков. Этот кредит носит долгосрочный характер, и от заёмщика требуется предоставление отчёта об использовании кредита в виде документов, подтверждающих его целевое использование.

2. На текущие потребности заёмщика – это выдача кредита в товарной форме (т.е. в виде рассрочки платежа) на покупку товаров длительного пользования. Этот кредит, обычно, носит краткосрочный характер (срок – до 2 лет).

4. Государственный кредит – это такая форма кредитных отношений. Когда в качестве кредитора или должника выступает гос-во. Чаще всего гос-во выступает в качестве должника, т.к. обычно наблюдается дефицит гос. бюджета (расходы > доходов), при котором для сбалансированности расходов и доходов, гос-во может привлекать гос. кредит. Однако в этом случае необходимо контролировать размеры гос. кредита с тем. Чтобы гос-во не потеряло финансовую независимость.

5.Межгосударственный кредит – это кредит, который предоставляется от имени гос-ва. Он может выступать в 2 формах:

1. Двусторонние правительственные кредиты, т.е. правительство одной страны предоставляет правительству другой страны кредит за счёт средств гос. бюджета.

2. Кредиты международных валютно-финансовых и кредитных организаций:

- МВФ (международный валютный фонд);

- МБРР (международный банк реконструкции и развития);

- ЕЭС (европейский экономический союз),