- •1. Предмет, метод и принципы пп
- •2. Понятие и признаки пд
- •3. Понятие и виды источников пп
- •4. История становления школы предпринимательского (хозяйственного) права
- •5. Право на осуществление предпринимательской деятельности и его гарантии
- •6. Понятие и признаки субъектов пп
- •6. Виды субъектов пп
- •7. Порядок создания коммерческих организаций
- •8. Государственная регистрация хозяйствующих субъектов (осуществляет Федеральная Налоговая Служба рф)
- •9. Основание, порядок реорганизации коммерческих организаций
- •10. Основания и порядок ликвидации коммерческих организаций и прекращение деятельности ип
- •11. Лицензирование пд
- •13. Особенности правового статуса ип
- •14. Правовое положение товарных и фондовых бирж
- •15. Правовое положение кредитных организаций
- •16. Правовое положение субъектов мп (мп)
- •17. Правовое положение унитарных предприятий
- •18. Понятие, признаки и правовое регулирование несостоятельности (банкротства)
- •19. Субъекты банкротства, их права и обязанности
- •20. Наблюдение как процедура банкротства
- •20. Конкурсное производство как процедура банкротства
- •21. Финансовое оздоровление как процедура банкротства
- •21. Внешнее управление как процедура банкротства
- •22. Виды прав на имущество, используемое в пд. Порядок их оформления и реализации
- •23. Правовой режим отдельных видов имущества
- •24. Правовой режим капиталов, фондов и резервов, образуемых в процессе пд
- •25. Система требований, предъявляемых к пд
- •26. Техническое регулирование пд
- •27. Понятие и виды государственного регулирования пд
- •28. Понятие и признаки доминирующего положения хозяйствующего субъекта на товарном рынке и финансовой организации на рынке финансовых услуг
- •29. Понятие, формы монополистической деятельности на товарном рынке и на рынке финансовых услуг
- •30. Недобросовестная конкуренция на товарном рынке
- •31. Правовые средства антимонопольного регулирования пд. Ответственность за нарушение антимонопольного законодательства
- •32. Правовое положение субъектов естественных монополий. Государственное регулирование их деятельности
- •33. Государственный контроль в сфере предпринимательской деятельности
- •34. Ответственность в предпринимательских отношениях
- •35. Понятие, правовое регулирование приватизации государственного и муниципального имущества. Субъекты и объекты приватизации
- •36. Способы приватизации
- •37. Государственное регулирование рынка ценных бумаг (рцб)
- •38. Субъекты рцб
- •39. Понятие, правовое регулирование и основные правила ведения Бухгалтерского Учета (бу)
- •39. Учетная политика организации
- •40. Бухгалтерская отчетность: понятие, содержание, порядок представления
- •41. Понятие и правовое регулирование аудиторской деятельности. Требования, предъявляемые к аудиторам (аудиторским организациям)
- •42. Виды аудиторских проверок. Аудиторское заключение
- •43. Понятие и правовое регулирование оценочной деятельности
- •44. Понятие и правовое регулирование инвестиционной деятельности
- •45. Субъекты и объекты инвестиционной деятельности
- •46. Соглашение о разделе продукции
- •48. Правовое регулирование иностранных инвестиций
- •49. Государственное (бюджетное) финансирование и кредитование пд
- •50. Банковское кредитование пд
- •51. Понятие и правовое регулирование инновационной деятельности
- •52. Правовое регулирование информационного обеспечения пд
- •53. Понятие и виды информации. Коммерческая тайна
- •4. Не может быть ограничен доступ к:
- •8. Предоставляется бесплатно информация:
- •54. Общие и специальные требования, предъявляемые к рекламе
- •4. Реклама не должна:
- •5. В рекламе не допускаются:
- •55. Понятие, виды правового регулирования рекламы
- •56 Специальные требования к рекламе
- •57. Понятие, виды цен, правовое регулирование цен (тарифов)
- •58. Государственная ценовая политика. Способы регулирования цен
- •59. Правовое регулирование обеспечения государственных нужд
- •60. Понятие и правовые способы государственного регулирования вэд
15. Правовое положение кредитных организаций
ФЗ «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 №395-1 (в редакции от 25.07.2007).
Кредитная организация – юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) ЦБ РФ (Банка России) имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные настоящим ФЗ. Кредитная организация образуется на основе любой формы собственности как хозяйственное общество.
Кредитные организации (прежде всего банки) обеспечивают аккумуляцию и перераспределение финансовых ресурсов, являются ключевыми звеньями системы безналичных расчетов.
Три основные функции банка: собирание чужих средств, оказание кредита, содействие платежному обороту.
Основные функции кредитных организаций: осуществление операций на валютном рынке и рынке ценных бумаг, с драгоценными металлами и драгоценными камнями; выполнение ряда публично-правовых функций, являясь налоговыми агентами и агентами валютного контроля.
Кредитная организация (т.к. цель – извлечение прибыли) – коммерческая организация (пункт 1 статьи 50 ГК РФ).
Кредитные организации могут создаваться в форме АО (закрытого или открытого), ООО, ОДО (пункт 3 статьи 66 ГК РФ).
Поскольку собственником имущества хозяйственного общества является само общество (пункт 1 статьи 66 ГК РФ), то это значит, что у кредитных организаций есть возможность внесения в уставный капитал как государственного муниципального, так и частного имущества.
Виды кредитных организаций:
-
Банки – кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц. Иностранный банк – банк, признанный таковым по законодательству иностранного государства, на территории которого он зарегистрирован.
-
Небанковские кредитные организации (НКО) – кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные настоящим ФЗ. Допустимые сочетания банковских операций для небанковских кредитных организаций устанавливаются Банком России. Виды НКО:
-
НКО, осуществляющие депозитно-кредитные операции;
-
Расчетные НКО;
-
Организации инкассации;
В соответствии с лицензией Банка России на осуществление банковских операций банк вправе осуществлять выпуск, покупку, продажу, учет, хранение и иные операции с ценными бумагами, выполняющими функции платежного документа, с ценными бумагами, подтверждающими привлечение денежных средств во вклады и на банковские счета, с иными ценными бумагами, осуществление операций с которыми не требует получения специальной лицензии в соответствии с ФЗ, а также вправе осуществлять доверительное управление указанными ценными бумагами по договору с физическими и юридическими лицами.
Кредитная организация имеет право осуществлять профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг в соответствии с ФЗ.
Кредитная организация не отвечает по обязательствам государства, Банка России. Государство, Банк России не отвечают по обязательствам кредитной организации, за исключением случаев, когда государство, Банк России сами приняли на себя такие обязательства.
Органы законодательной и исполнительной власти и органы МСУ не вправе вмешиваться в деятельность кредитных организаций, за исключением случаев, предусмотренных ФЗ.
Кредитная организация на основе государственного или муниципального контракта на оказание услуг для государственных или муниципальных нужд может выполнять отдельные поручения Правительства РФ, органов исполнительной власти субъектов РФ и органов МСУ, осуществлять операции со средствами федерального бюджета, бюджетов субъектов РФ и местных бюджетов и расчеты с ними, обеспечивать целевое использование бюджетных средств, выделяемых для осуществления федеральных и региональных программ. Такой контракт должен содержать взаимные обязательства сторон и предусматривать их ответственность, условия и формы контроля за использованием бюджетных средств.
Кредитная организация не может быть обязана к осуществлению деятельности, не предусмотренной ее учредительными документами, за исключением случаев, когда кредитная организация приняла на себя соответствующие обязательства, или случаев, предусмотренных ФЗ.
Уставный капитал кредитной организации составляется из величины вкладов ее участников и определяет минимальный размер имущества, гарантирующего интересы ее кредиторов.
Минимальный размер уставного капитала вновь регистрируемого банка на день подачи ходатайства о государственной регистрации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций устанавливается в сумме рублевого эквивалента 5 миллионов евро. Минимальный размер уставного капитала вновь регистрируемой небанковской кредитной организации на день подачи ходатайства о государственной регистрации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций устанавливается в сумме рублевого эквивалента 500 тысяч евро (статья 11).
Кредитные организации обладают исключительно хозяйственной правоспособностью. Она состоит в запрете заниматься производственно, торговой и страховой деятельностью (часть 6 статьи 5). Данный запрет распространяется только на кредитные организации, поэтому данными видами деятельности может заниматься, например, дочернее или зависимое от банка ю/л.
Законодательством установлены дополнительные требования к фирменному наименованию кредитной организации – должно содержать указание на характер ее деятельности посредством использования слов «банк» или «НКО», а также указание на ОПФ.
Решение о государственной регистрации кредитной организации принимает Банк России. Он же ведет Книгу государственной регистрации кредитных организаций (КГРКО):
-
Банк России направляет документы + решение в УФНС;
-
УФНС в срок не более пяти рабочих дней вносит в ЕГРЮЛ соответствующую запись и направляет в Банк России с датой и государственным регистрационным номером;
-
на основании этой информации Банк России выдает Свидетельство о государственной регистрации кредитной организации;
-
учредители должны оплатить 100% объявленного уставного капитала кредитной организации в течение одного месяца со дня получения уведомления о государственной регистрации;
-
подтверждение своевременной и правомерной оплаты 100% уставного капитала является основанием для выдачи ей лицензии на осуществление банковских операций.
К кредитным организациям предъявляются обширные публично-правовые требования. Они являются объектами регулирования и надзора со стороны Банка России:
-
обязаны соблюдать экономические нормативы и обязательные резервные требования в целях обеспечения своей финансовой устойчивости;
-
осуществлять классификацию активов, выделяя сомнительные и безнадежные долги;
-
организовывать внутренний контроль, обеспечивающий надлежащий уровень надежности, соответствующий характеру и масштабам проводимых операций;
-
осуществлять контроль операций своих клиентов в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.
Кредитные организации подлежат обязательному ежегодному аудиту, обязаны ежегодно публиковать в открытой печати годовой отчет и ежеквартально – бухгалтерский баланс, отчет о прибылях и убытках, информацию об уровне достаточности капитала, величине резервов на покрытие сомнительных ссуд и иных активов.
Отзыв банковской лицензии влечет принудительную ликвидацию кредитной организации (основания: установление недостоверности сведений, на основании которых выдана лицензия; задержка начала осуществления банковских операций, предусмотренных лицензией, более чем на один год со дня ее выдачи; установление фактов существенной недостоверности отчетных данных; задержка более чем на 15 дней представления ежемесячной отчетности (отчетной документации); осуществления, в том числе однократного, банковских операций, не предусмотренных указанной лицензией).