- •Наведіть якомога більш повне визначення нфо.
- •В чому полягає відмінність понять «нфо» та «економічний злочин»?
- •Надайте перелік сфер фінансової діяльності, в яких виконуються нфо.
- •Нелегальні фінансові операції в податковій сфері
- •10.Назвіть відомі вам органи правопорядку.
- •11.Охарактеризуйте повноваження міліції в викритті та протидії нфо.
- •13. Охарактеризуйте повноваження сбу в викритті та протидії нфо.
- •14. В чому полягає відмінність між повноваженнями митної та прикордонної служб в контексті законодавства України?
- •15. Охарактеризуйте повноваження Служби боротьби з економічною злочинністю.
- •17. В чому полягає відмінність між контрольними повноваженнями рп та крс?
- •18. Визначте повноваження міністерства фінансів в контексті боротьби з нфо.
- •19. Охарактеризуйте повноваження нбу відповідно до українського законодавства.
- •20. Назвіть основні документи, якими керується дпс України при боротьбі з податковими злочинами.
- •Коли з’явились системні дослідження тіньової економіки, з чим це було пов’язане?
- •Які підходи до визначення поняття «тіньова економіка» ви можете назвати?
- •Сформулюйте визначення тіньової економіки.
- •Охарактеризуйте масштаби тіньової економіки в країнах з різним рівнем розвитку.
- •Які організації оцінюють тіньову економіку в Україні?
- •Охарактеризуйте стан та особливості тіньової економіки в Україні.
- •Назвіть фундаментальні детермінанти тіньової економіки. Розкрийте їх сутність.?
- •Назвіть конкретні детермінанти тіньової економіки. Розкрийте їх сутність.
- •Надайте харакетристику методам виявлення та оцінки параметрів тіньової економіки (по групах методів).
- •Які нелегальні ринки вам відомі. Назвіть особливості фінансових ринків. Назвіть особливості нфо в банківській сфері.
- •Які нфо пов’язані з залученням коштів вкладників вам відомі?
- •Охарактеризуйте нфо при кредитуванні.
- •Які способи захисту банківських працівників від нфо в процесі кредитування ви знаєте?
- •34.Надайте характеристику нфо під час розрахунково-касового обслуговування
- •35. Назвіть відомі вам нфо пов’язані з іншими банківськими послугами.
- •36. Охарактеризуйте схеми шахрайств з використанням банківських інформаційних технологій.
- •Охарактеризуйте масштаби страхових злочинів.
- •В чому полягає небезпека злочинів у страхуванні?
- •Охарактеризуйте зловживання страхових компаній.
- •Надайте характеристику шахрайствам страхувальників.
- •41. Які зловживання в інтересах третіх осіб вам відомі?
- •42. Назвіть відомі вам випадки шахрайств у страхуванні.
- •43. Які способи захисту від шахрайств в страхуванні визначені в вітчизняному законодавстві?
- •44. Назвіть причини поширення нфо на ринку цінних паперів України.
- •45. Визначте реквізити найбільш розповсюджених різновидів цінних паперів.
- •46. Опишіть процедуру розміщення цінних паперів на первинному ринку цінних паперів.
- •47. Які зловживання в процесі емісії цінних паперів вам відомі?
- •48. Надайте визначення поняття «рейдерство».
- •Проаналізуйте способи захисту від рейдерських атак.
- •Охарактеризуйте нфо в процесі первинного розміщення цінних паперів.
- •Надайте характеристику схемам нфо на вторинному ринку.
- •Назвіть зловживання при розподілі бюджетних коштів.
- •53. Яка відповідальність передбачена законодавством України за здійснення нфо в бюджетній сфері?
- •54. Охарактеризуйте податкові правопорушення.
- •55. Якими документами регулюється порядок обчислення санкцій за податкові правопорушення.
- •56. Які різновиди відповідальності існують у зв’язку з податковими правопорушеннями?
- •57. Назвіть законодавчі ініціативи, які на ваш погляд передбачають ефективні способи зменшення податкової злочинності.
- •58. Що таке контрабанда? Критично оцініть визначення з українського законодавства.
- •59. Які митні злочини, крім контрабанди, вам відомі?
- •60. Які правопорушення при нарахуванні та виплаті заробітної плати можуть мати місце на виробничих підприємствах?
- •73. Компетенцією яких органів в Україні є відмивання грошей?
- •74. Охарактеризуйте процес відмивання грошей через законний бізнес.
- •75. Як відмивають гроші через купівлю продаж нерухомості?
-
Проаналізуйте способи захисту від рейдерських атак.
Виділяють наступні види захисту від небажаного поглинання(рейдерських атак):
1) до публічного оголошення про намір поглинути компанію (табл. 1);
2) після такого оголошення (табл. 2);
3) другорядні засоби (табл. 3).
Таблиця 1. Засоби захисту до публічного оголошення
Назва засобу |
Пояснення |
Внесення змін у статут компанії |
|
Зміна місця реєстрації компанії |
Обирається те місце для реєстрації де можна простіше здійснити відповідні виправлення до статусу і полегшити власний судовий захист |
«Отруйна пігулка» |
Застосовується для зменшення своєї привабливості для потенційного загарбника |
Випуск акцій з більш високими правами голосу |
Поширення звичайних акцій нового класу з більш високими правами |
Таблиця 2. Засоби захисту після публічного оголошення
Назва засобу |
Пояснення |
Захист Пекмена |
Контр напад на акції загарбника |
Злиття з «білим лицарем» |
Об’єднання з дружньою компанією |
«Зелена броня» |
Пропозиція про викуп компанією своїх акцій за ціною, що перевищує ринкову. |
Реструктуризація активів/ зобов’язань |
Купівля активів, що не сподобаються загарбнику/ випуск акцій для дружньої третьої сторони |
Таблиця 3 Другорядні засоби захисту
Назва засобу |
Пояснення |
«Політика випалення землі» |
Застосовується для зменшення своєї привабливості для потенційного загарбника |
«Біла броня» |
Продаж великої частини своїй акцій дружній компанії за ціною нижче ринкової |
«Білий кавалер» |
Брокер, який купує менше акцій, ніж у контрольному пакеті компаній. |
-
Охарактеризуйте нфо в процесі первинного розміщення цінних паперів.
На більшості ринків ЦП допущено лише окремих осіб або фірм, таких як брокери, банки або окремі незалежні фінансові консультанти. Ці оператори обмежені або їм прямо заборонено приймати готівку для проведення таких операцій. Тому кримінальні кошти у формі готівки перед тим, як попасти на ринок ЦП повинні проникнути у фінансову систему.Разом з тим, використання сектору цінних паперів для відмивання часто розглядається експертами як стадії розміщення та інтеграції при відмиванні грошей. Щоб отримати доступ до ринку особа, яка здійснює відмивання має звернутися за допомогою до фахівця з цінних паперів.
Оскільки у розпорядженні організованих кримінальних угруповань сконцентровано значні фінансові ресурси, існує ризик корупції, яка буде мати місце в процесі отримання доступу до ринку ЦП:
-
Це означає, що нелегальні кошти можуть проникнути у фінансову систему через особу, яка надає професійні послуги.
-
Другою загрозою може бути те, що учасники ринку ЦП не дотримуються вимог щодо перевірки добропорядності клієнта припускаючи, що це було зроблено фінансовими інститутами, надавачами професійних послуг або іншими особами, що направляють кошти на інвестування
-
Проникнення нелегальних коштів у сферу ЦП має місце, коли до деяких видів торгових операцій з ЦП не застосовуються обмеження щодо використання готівки