3. Надайте перелік сфер фінансової діяльності, в яких виконуються нфо.

Нелегальні фінансові операції в паливно-енергетичному комплексі.

НФО в митній сфері, в будівництві,в сільському господарстві,з нерухомістю,в бюджетній сфері, в легкій промисловості,

на транспорті,,в торгівлі,в металургії,в податковій сфері,в туристичній галузі,в харчовій промисловості,операції з цінними паперами.

4. Охарактеризуйте кожну сферу фінансової діяльності, в яких виконуються НФО

Таким чином, найбільш поширеними способами вчинення злочинів у банківській системі є:

1. використання підроблених банківських документів;

2. неповернення кредитів з наступним їх розкраданням;

3. здійснення розрахунків за позичальника третьою організацією;

4. шахрайство під виглядом конвертації національної валюти;

5. використання підроблених ластикових платіжних засобів;

6. привласнення коштів, одержаних як попередню оплату, без постачання товарів, надання послуг чи виконання робіт.

До найбільш характерних банківських операцій та ділянок, де найчастіше скоюються такі види злочинів, відносяться:

• незаконне переведення безготівкових коштів у готівкові чи у вільно конвертовану валюту з метою їх використання для підкупу керівників господарюючих суб'єктів, представників органів влади та управління;

• продаж кредитних ресурсів одним комерційним банком іншому;

• одержання позики підприємствами, організаціями та установами, які не мають нагальної потреби в обігових коштах;

• надання кредитів приватним особам без достатніх на те підстав;

• використання кредитів, одержаних на пільгових умовах, не за призначенням;

• допомога у відкритті поточних рахунків за підробленими документами;

• сприяння у прискоренні проходження платіжних банківських документів;

• створення фіктивних банківських та інших кредитно-фінансових структур.

Розрізняють такі способи "відмивання" коштів;

• проведення фінансових операцій з цінними паперами;

• придбання нерухомості за готівку, яке здійснюється, як правило, на підставних осіб (для прикладу, інвалідів), що не дозволяє прослідкувати джерела їх надходження;

• об'єднання фондів, що дозволяє представити всю суму як отриману законним шляхом (інвестування в придбання основних виробничих та торговельних приміщень, ювелірних виробів і таке інше);

• розміщення коштів за кордоном шляхом офіційного їх переведення через банківські установи або безпосереднім вивезенням авіаційним, залізничним чи автомобільним транспортом;

• структурування – ­розділення значних сум готівки на дрібніші суми (така операція дозволяє уникати звітності);

• використання фальшивих контрактів із заниженою чи завищеною вартістю товарів;

• "відмивання" грошей через розважальні установи;

• переведення коштів через електронні банківські засоби (цей спосіб полягає у використанні електронного зв'язку банків чи засобів передачі комерційних фондів для переміщення прибутків, отриманих злочинним шляхом, від одного господарюючого суб'єкта до іншого). Використання електронних переказів є головним способом, який застосовується для розгалуження нелегальних фондів як з позиції розмірів грошових сум, які переказуються, так і за географічними межами їх здійснення