2.3. Аналіз виконання бюджету за півріччя 2009р.

Аналіз виконання бюджету за півріччя 2009 року показав, що власні доходи з урахуванням залишку надійшли в сумі 99226,6 тис. грн. або 103% від плану. З них надходження:

• на обов’язкові внескі підприємств, установ і організацій одержані в сумі 84204,9 тис. грн. або 106% від плану;

• на обов’язкові внескі громадян в сумі 6278,9 тис. грн. або 107%

Слід відобразити, що інші надходження в порівнянні з плановими показниками складають 453,0 тис. грн., що становить 110% до плану.

Надходження коштів за спрощеною системою за півріччя склали 3381,2тис.грн., або 122% до планового показника.Питому вагу цього показника складають кошти від сплати суб’эктами підприємницької діяльності єдиного податку у сумі 3205,7тис.грн.,або 122,7%.

Кошти державного бюджету складають 6192,4 тис.грн. або 134,0% до планового показника, а саме:

• на виплату пенсій віськовослужбовцям 421,4 тис.грн. або 75,0% до планового показника;

• на виплату надбавок та підвищень до пенсії,призначених за різними пенсійними програмами у сумі 1583,4 тис.грн., або 130% до плану;

• на виплату компенсації різниці у пенсійному забезпеченні наукових працівників у сумі –2516,8 тис.грн., або 110% до плану;

• кошти у сумі 1147,2 тис.грн. були перераховани до головного управління згідно Постанови КМУ від 11.04.2002р. № 498.

Фонду для здійснення заходів що до ліквідації наслідків ЧАЄС надійшло 523,6 тис.грн. або 96 % до плану.

З Фонду сприяння зайнятості населення надійшло 26,6 тис.грн., що складає 112 % до планового показника.Всього доходів отримано 105538,8 тис.грн., або 104 % від плану.

Усього надходження з усіх джерел фінансування за перше півріччя 2003 року склали 110590,8 тис.грн. або 109% від планового показника.

Видатки за рахунок власних надходжень на виплату пенсій за перше півріччя становлять 21142,2 тис.грн., що складає 78,0% від плану. Видатки за рахунок збору на обов’язкове державне пенсійне страхування за півріччя склали 20055,3 тис.грн. або 99 %.

Слід одночасно сказати, що зросли видатки:

- на поховання на 23% від плану і склали 145,3 тис.грн., що пов’язано з підвищенням пенсій та зростанням контингенту.

• на пенсійне забезпечення осіб, яким призначена соціальна пенсія на 3% від планових призначень та склали 135,3 тис.грн.;

• на виплату пенсій єкіпажів та працівників льотно-виробного складу і наукових працівників,що відшкодовуються з небюджетних підприємств та установ на 26% від плану та склали 628,0 тис.грн.

Видатки за рахунок коштів державного бюджету склали 5120,5 тис.грн. або 111% від плану у тому числі:

• на виплату пенсій по військовослужбовцям в сумі 427,7 тис.грн. або 76,0% від плану;

• на виплату пенсій згідно із Законом України “Про наукову і научно-техничну діяльність” в сумі 2554,5 тис.грн., або 112%;

• на виплату надбавок та підвищень до пенсій, призначених за різними пенсійними програмами у сумі 1607,10 тис.грн.,або 132%.

Видатки по виплаті пенсій громадянам, які постраждали внаслідок Чернобильської катастрофи склали 531,2 тис. грн., а фактично відшкодовано 523,6 тис. грн. Заборгованісті за фондом на 01.07.2009р. склала – 7,6 тис.грн.

Видатки пов’язані з досроковим виходом працівників на пенсію відповідно статті 26 Закону України “Про зайнятість населення” склали 26,6 тис.грн. Фактично відшкодовано 26,6 тис.грн. Заборгованості на 01.07.2009р. не має.

Видатки фонду соціального страхування від нещасного випадку на виробництві та професійних захворюванню за півріччя 2009 року склали 139,0 тис.грн.,або 118% .Фактично відшкодовано 93,2 тис.грн.,в тому числі 21,2 тис.грн за грудень 2002 року. Заборгованість на 01.07.2009 р. склала 67,0тис.грн.

Усього видатків за перше півріччя 2009 року з урахуванням коштів, перерахованих по перерозподілу в сумі 78193,0 тис. грн. склали 110590,8 тис.грн., що відповідає загальной сумі фактичних надходжень і звіта по виконанню бюджету за півріччя 2009 року.