8.3. Взаимодействие кредита и денег

Кредит и деньги являются самостоятельными экономическими категориями, выражающими определённые экономические отношения. В то же время эти категории тесно связаны, причём с развитием общества их взаимодействие становится всё более активным.

Деньги являются материальной основой кредита, его субстанцией. Однако кредит является более сложной экономической категорией, базирующейся на движении ссудного капитала. Деньги используются при немедленной оплате товаров, работ, услуг в момент совершения товарной сделки. Кредит же позволяет приобрести товары, оплатить работы и услуги с рассрочкой платежа. Сам же ссудный капитал - это деньги, привлекаемые и размещаемые на ссудной основе.

Кредит имеет особую форму движения. В отличие от кругооборота промышленного капитала: Д – Т . . . П . . . – Т¹ – Д¹ - и торгового капитала: Д – Т – Д¹ - движение кредита сводится к формуле: Д – Д¹. То есть деньги отдаются в ссуду с тем, чтобы по истечении определенного срока они были возвращены их собственнику с приростом - процентом.

Накопление ссудного капитала (кредитных ресурсов) опережает накопление действительного капитала, так как с расширением кредитной системы происходит все большее превращение денежных доходов и сбережений в ссудный капитал, т.е. кредитная система мобилизует всё большую часть денежных доходов в резервы.

Однако ссудный капитал накапливается быстрее, чем денежный. Это связано с эффектом так называемого банковского мультипликатора. Этот эффект состоит в том, что масса ссудных капиталов (кредитных ресурсов) превышает количество денег в обращении, так как одна и та же денежная единица может неоднократно функционировать как ссудный капитал, отдаваемый в кредит, поэтому банковский кредит отличается не только от действительного капитала, но и от денег как таковых, хотя он имеет денежную форму. Качественное отличие кредита от денег состоит в том, что он представляет собой именно капитал, т.е. стоимость, приносящую прибавочную стоимость. Деньги же сами по себе служат мерой стоимости, средством обращения и т.д., но не дают прироста стоимости.

Контрольные вопросы

1. Чем ограничено применение кредита на макроуровне?

2. Как ограничен кредит на микроуровне? В чём преимущество банковского кредитования по сравнению с коммерческим?

3. Что вы знаете о ссудном проценте?

4. Какова зависимость ссудного процента от фазы экономического цикла?

5. Проведите сходство и различие между кредитом и денежным капиталом.

Раздел 3. Банки

Глава 9. Основы банковской деятельности

Правовые основы банковской деятельности в России.

Виды банков

9.1. Правовые основы

БАНКОВСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ В РОССИИ

Термин «банк» происходит от итальянского слова «банко» - скамья, стол.

Правовое регулирование банковской деятельности осуществляется Конституцией РФ, федеральными законами «О банках и банковской деятельности», «О центральном банке РФ», а также нормативными актами Центрального банка.

Согласно закону «О банках и банковской деятельности» банк - это кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях платности, возвратности, срочности, открытие и ведение банковских счётов физических и юридических лиц.

Основное назначение банка - посредничество в перемещении денежных средств от кредиторов к заёмщикам и от продавцов к покупателям. Наряду с банками, перемещение денежных средств на рынках осуществляют и другие финансово-кредитные учреждения: инвестиционные фонды, страховые компании, брокерские, дилерские фирмы и т.д. Но банки как субъекты финансового рынка имеют два существенных признака, отличающие их от всех других субъектов.

Во-первых, для банков характерен двойной обмен долговыми обязательствами: они размещают свои собственные долговые обязательства (депозиты, сберегательные сертификаты и пр.), а мобилизованные таким образом средства размещают в долговые обязательства и ценные бумаги, выпущенные другими. Это отличает банки от финансовых брокеров и дилеров, которые не выпускают своих собственных долговых обязательств.

Во-вторых, банки отличает принятие на себя безусловных обязательств с фиксированной суммой долга перед юридическими и физическими лицами. Этим банки отличаются от различных инвестиционных фондов, которые все риски, связанные с изменением стоимости её активов и пассивов, распределяют на своих акционеров.

Правовое положение Центрального банка (Банка России) зафиксировано в Конституции РФ, Федеральном законе «О Центральном банке РФ» от 02.12.90 г. и других федеральных законах. Так, согласно ст. 3 ФЗ «О Центральном банке РФ» основными целями деятельности Центрального банка являются: защита и обеспечение устойчивости рубля (эта функция является основной, как указано в ст. 75 Конституции РФ); развитие и укрепление банковской системы РФ; обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования системы расчётов.

В России банки могут создаваться на основе любой формы собственности: частной, коллективной, акционерной, смешанной. Не исключается возможность создания банков, основанных исключительно на государственной форме собственности, которые в соответствии с действующим законодательством могут осуществлять свою деятельность на коммерческой основе. Для формирования уставных капиталов российских банков допускается привлечение иностранных инвестиций.

При осуществлении своей деятельности коммерческие банки руководствуются определёнными принципами:

1) максимизацией прибыли;

2) экономической самостоятельностью;

3) осуществлением вложений в пределах реально имеющихся средств;

4) минимизацией незадействованных средств;

5) минимизацией рисков.

Банковские операции и сделки, осуществляемые коммерческими банками, представлены в табл. 5.

Таблица 5. Банковские операции и сделки, осуществляемые коммерческими банками

Банковские операции		1) привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определённый срок); 2) размещение привлечённых средств от своего имени и за свой счёт; 3) открытие и ведение банковских счётов физических и юридических лиц; 4) осуществление расчётов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам; 5) инкассация денежных средств, векселей, платёжных и расчётных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц; 6) купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах; 7) привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;
	8) выдача банковских гарантий; 9) осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов)
Банковские сделки	1) выдача поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме; 2) приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме; 3) доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами; 4) осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством Российской Федерации; 5) предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей; 6) лизинговые операции; 7) оказание консультационных и инфор. услуг

Кредитной организации запрещается заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью. Все банковские операции и другие сделки осуществляются в рублях, а при наличии соответствующей лицензии Банка России - и в иностранной валюте.

Кредитная организация обязана публиковать следующую информацию о своей деятельности:

• ежеквартально - бухгалтерский баланс, отчёт о прибылях и убытках, информацию об уровне достаточности капитала, о величине резервов на покрытие сомнительных ссуд;

• ежегодно - бухгалтерский баланс и отчёт о прибылях и убытках с заключением аудиторской фирмы (аудитора) об их достоверности.

Уставный капитал кредитной организации составляется из величины вкладов её участников и определяет минимальный размер имущества, гарантирующего интересы её кредиторов.

Минимальный размер уставного капитала устанавливается в сумме рублевого эквивалента 5 миллионов евро. Размер собственных средств (капитала) должен быть не ниже суммы рублевого эквивалента 5 миллионов евро.