- •3) Понятие и виды финансовых посредников
- •4) Типы и черты кредитных систем.
- •5) Особенности ведения банковского бизнеса.
- •7) Законодательные основы банковского дела в рф.
- •8) Базельские требования и их роль в регулировании кредитной системы.
- •9) Показатели эффективности национальной банковской системы.
- •10) Банки развития в мировой кредитной системе.
- •11) Организация парабанковской системы России.
- •12) Некредитные финансовые организации России и их особенности.
- •13) Зарубежные банковские системы.
- •14) Цб как элемент банк. Системы: сущность, назначение, способы появляения и этапы развития.
- •15) Цб рф: статус, цели, функции.
- •16) Функции и операции Банка России
- •17) Организационная структура Банка России
- •18) Отчетность Банка России
- •19) Деятельность Банка России как мегарегулятора
- •20) Показатели независимости цб
- •21)Денежно-кредитная политика: понятие, режимы, модели.
- •22)Кредитная рестрикция и кредитная экспансия.
- •23) Организационные основы принятия дкп в рф.
- •24)Инструменты дкп.
- •29) Показатели эффективности дкп.
- •30) Особенности дкп России на современном этапе.
- •31)Коммерческий банк как элемент банковской системы: понятие и выполняемые операции.
- •32) Организационная структура коммерческого банка.
- •33) Отчетность коммерческого банка
- •34)Нормативные основы создания ко
- •4. Подача заявления по возможности использования выбранного нименования ко
- •36) Порядок гос регистрации ко
- •5. Уплата гос пошлины (обяз-й взнос при регистрации)
- •6. Подача документов на регистрацию в ту бр
- •10. Получение Банковской лицензии
- •37)Виды банковских лицензий и порядок лицензирования банковской деятельности.
- •38)Учредители ко
- •39)Уставный капитал ко
- •40)Ликвидация ко
- •42) Реорганизация ко : виды и порядок проведения.
- •43) Признаки финансовой несостоятельности ко.
- •44) Банкротство ко
- •45) Направления финансового оздоровления ко.
- •46) Экономические нормативы деят-ти ко
- •47) Обязательные нормативы, связанные с капиталом банка.
- •48) Нормативы ликвидности коммерческого банка.
- •49) Обязательные нормативы коммерческого банка, связанные с кредитными операциями и риском, возникающим по ним.
- •50) Пасивные операции коммерческого банка: сущность, состав, назначение.
- •51) Собственный капитал коммерческого банка: сущность и структура
- •52) Депозитные привлеченные средства коммерческого банка
- •53) Депозитная политика коммерческого банка и особенности ее проведения
- •54) Расчетные операции и их характеристика
- •55) Недепозитные привлеченные средства коммерческого банка: структура и характеристика
- •56) Кредиты Банка России как привлеченные средства: виды и характеристика.
- •57) Система страхования вкладов в рф
- •58) Активные операции коммерческих банков: понятие, виды, назначения.
- •59) Кредитование как активная операция коммерческого банка.
- •60) Сравнение кредита и займа.
- •61) Кредитный процесс и его этапы.
- •62) Кредитный портфель коммерческого банка и его характеристика.
- •63) Особенности оценки кредитного риска и формирования резервов по кредитным операциям коммерческого банка.
- •64) Процентообразующие факторы и их роль в формировании ставки по кредитным продуктам коммерческого банка.
32) Организационная структура коммерческого банка.
Деятельность КБ регулируется ФЗ «О ЦБ РФ», ФЗ «О банках и банковсдеят-ти», ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) КО», ФЗ «О страховании вкладов физ и юр лиц».
В РФ КО могут быть образованы на основе любой формы собств-ти как хоз общество, в форме ПАО, АО.
Высшим органом управления банком является Общее собрание акционеров или участников.
Структура КБ:
Общее собрание ------ ревизионная комиссия
Совет Директоров --------- кред комитет
Управяляющ: а) управление; б) службы
Управление: кред операции, валютные, депозитные, управ внутр контроля и тд
Службы: отдел автоматизации и безопасности.
Общее собрание акционеров: принимает все решения по поводу избрания совета директоров, ему подчиняется ревизионная комиссия, которая осуществляет контроль за хоз деят-ти банка.
Общее руководство осущ Совет Директоров, который избирается на собрании. Он определяет приоритетные направления деят-ти банка, утверждает повестку дня общего собрания, дает рекомендации по размеру дивидендов утверждает создание филиалов и представительств.
Совету Директоров подчиняется Кредитный комитет, который дает заключение о выдаче крупных кредитов. В кредитный комитет входят крупные акционеры.
Руководство текущей деят-тью банка осущ-ся либо единолично, либо коллегиально. Банк-им законодательством установлены особые требования к участникам исполнительных органов.
Так, руководитель КО, его заместители, глав бух должны иметь высшее экон или юрид образование, не имеют право занимать должности в других КО, страховых, лизинговых и драффелированных структурах, не иметь судимости, предъявляются требования к стажу.
33) Отчетность коммерческого банка
По МСФО КБ-кисоставляют 2 основные формы отчетности:
Отчет о фин положении ( отражение текущего положения на опр дату. В активах – по мере умен ликвидности активов)
Отчет о фин результатах
Сторона активов включает: дене ср-ва и их эквиваленты, обязательные резервы на счетах в ЦБ, финактивы , средства в КБ-ах, основные ср-ва банка и др.
Сторона обязательств включает: средства банка, средства физлиц,средствакорпорат клиентов, прочие заемные средства, фин обязательства, прочие нефин обязательства, собственные средтсва в виде УК, ЭМИССИОННЫЙ ДОХОД, НАКОПЛЕННЫЙ ФИН РЕЗУЛЬТАТ И ДР.
По РСБУ выделяют след формы отчетности:
ФОРМА 101 –данные оборотной ведомости по счетам бух учета
ФОРМА 102 – отчет о ПР и УБ. В данной форме можно найти информацию о след видах фин рез-х банка: прибыль после н/о, распределение прибыли между акционерами в виде дивидендов, отчисления в обязательные формы, неиспользованная прибыль убыток.
|
Процентные доходы |
Непроцентные доходы |
Процентные расходы |
Непроцентные расходы |
|
Доходы по банк кредитам Доходы по прочим размещенным средствам Доходы по ден ср-м на счетах Доходы по вложенным ср-м в долговые обяз-ва |
Доходы от открытия и ведения счетов Доходы от расчетного и кассового обслужтвания клиентов Доходы от купли-продажи ин валюты
|
Расходы по обслуж клиентов Расходы по обслуж счетов клиентов Расходы по прочим привлеченным средствам
|
Расходы на куплю-продажу ин валюты Расходы по доверительному упр- Расходы по операциям с цен бум-ми Расходы на ведение банк деят-ти |
ФОРМА 115 –информация об активах КО
Нормативная основа составления фин отчетности в банке – Положение ЦБ-П от 16.07.2012 «О правилах ведения б/у в КО, расположенных на терр-ии РФ».
Указание БР №2332-У от 12.11.2009 г. «О перечне, формах и порядке составления и предоставления форм отчетности КО-ми».
По итогам рассмотрения форм отчетности КО ЦБ высказывает свое мнение о фин состоянии данной КО и относит ее к одной из след групп:
Стабильно-функционирующие КО
КО, имеющие проблемы, связанные с их фин состоянием.