8. Правовое регулирование отношений с участием банков

Вопросы:

3. Договор банковского вклада

4. Договор банковского счета. Виды счетов

5. Расчетные обязательства. Формы безналичных расчетов (платежные поручения, инкассо, чек, аккредитив)

НПА:

1. ФЗ «О банках и банковской деятельности»

2. Положение о безналичных расчетах

   1. Договор банковского вклада

В соответствии с договором банковского вкладабанк обязуется возвратить сумму вклада, переданную клиентом или клиенту (вкладчику) и выплатить проценты по вкладу.

По правовой природедоговор является реальным, односторонним и возмездным.

К признакам договораотносятся:

1. Специальный субъект в виде банка. В качестве вкладчика может выступать как физическое, так и юридическое лицо. При этом в зависимости от личности вкладчика различаются виды договора

2. Договор является диспозитивным, в соответствии с чем банк осуществляет хранение денежных средств по вкладу и обеспечивает их возврат

3. Договор является основанием возникновения обязательств по оказанию услуг

4. Договор может заключаться как в пользу вкладчика, так и в пользу третьего лица (выгодоприобретателя). При этом до момента выражения выгодоприобретателем волеизъявления на получение суммы вклада (секундарное право) правом на получение обладает вкладчик

5. Внесение денежных средств во вклад допускается как для самого вкладчика, так и для третьих лиц в пользу вкладчика.

Договор заключается в письменной форме, соблюдение которой является условием действительности. При этом к способам соблюдения письменной формы относятся:

1. Сберегательная книжка, посредством которой оформляется договор с физическим лицом. Книжка может быть именной или предъявительской. При этом предъявительская книжка является ценной бумагой

2. Сберегательный сертификат, выдача которого оформляет договоры с физическими или юридическими лицами. Сертификат может быть как именным, так и предъявительским. При этом во всех случаях он является ценной бумагой.

Виды вкладов

Виды вкладов подразделяются в зависимости от порядка исполнения банком обязанностей по возврату суммы вклада, в соответствии с чем различаются:

1. Вклады до востребования, возврат денежных средств по которым производится по первому требованию вкладчика

2. Срочные вклады, возврат которых обусловлен наступлением определенного срока. Разновидностью срочных вкладов является условный вклад, возврат которого обусловлен наступлением определенного события.

(!)Если по истечении срока договора срочный вклад не изъят, то он трансформируется во вклад до востребования. При этом в основную сумму вклада включаются и проценты.

Трансформация также имеет место и в тех случаях, когда вклад изъят до наступления срока возврата. При этом проценты по срочному вкладу также трансформируются в проценты по вкладам до востребования.

Проценты по вкладу

По правовой природе договор является возмездным, что выражается в обязанности банка внести проценты как плату. При этом:

1. Размер процентов определяется по соглашению сторон, а при отсутствии – по учетной ставке банка (ст. 395)

2. Проценты начисляются со дня следующего за днем внесения суммы вклада и до дня фактического возврата включительно

3. Если иное не установлено, вкладчик имеет право изымать сумму процентов, независимо от вклада по окончании каждого квартала. При этом если проценты не изъяты, то они включаются в основную сумму вклада

4. Если вклад срочный, то по общему правилу банк не имеет права на изменение размера процентов в одностороннем порядке. Такое изменение допускается по вкладам до востребования, если вкладчиком не изъята сумма вклада по истечении месяца с момента уведомления об изменении размера процентов

Виды договоров

Если в качестве вкладчика выступает физическое лицо, то:

1. По способу заключения договор является публичным (ст. 426).

2. На отношения распространяется законодательство о защите прав потребителей

3. Правом на привлечение денежных средств во вклады обладают банки, имеющие лицензию и осуществляющие свою деятельность не менее 2х лет с момента образования

4. Обеспечение возврата вклада осуществляется посредством страхования (ст. 840, ФЗ «Об обязательном страховании возврата банковских вкладов»). При этом имеется ввиду страхование имущества (ст. 930).

5. Вкладчик вне зависимости от вида вклада имеет право на его изъятие в любое время

6. Если в уставном капитале банка имеется не менее 50% доли публичного субъекта, то последний несет субсидиарную ответственность по обязательствам банка

7. Вкладчик имеет право совершать расчетные операции с денежными средствами по вкладу

8. На требования вкладчика не распространяются сроки исковой давности (ст. 208).

Если в качестве вкладчика выступает организация, то:

1. Правом на привлечение денежных средств обладают банки, имеющие лицензию

2. Способ обеспечения возврата вклада определяется по соглашению сторон

3. Организации не могут совершать расчетные операции по вкладу, для осуществления которых ими должен заключаться договор банковского счета

4. Досрочный возврат вкладов допускается только на условиях, установленных договором

2. Договор банковского счета. Виды счетов

В соответствии с договором банковского счетабанк обязуется совершать операции по счету.

По правовой природедоговор является консенсуальным, взаимным и предполагается как возмездный.

Договор заключается в письменной форме, к способам соблюдениякоторой относятся:

1. Составление единого документа, подписанного сторонами

2. Оферта в виде заявления об открытии счета и акцепт в виде распоряжения уполномоченного банком лица об открытии счета

Сторонамипо договору являются:

1. Банк, имеющий лицензию

2. Клиент – владелец счета

К признакам договораотносятся:

1. Договор является основанием возникновения обязательств по оказанию услуг, в качестве которых выступают:

• Действия банка по совершению операций по счету

• Действия банка по исполнению распоряжений клиента

2. Целью договора является обеспечение доступа к системе безналичных расчетов

3. Банк имеет право на использование денежных средств на счете клиента. Однако в отличие от договора банковского вклада указанное правило носит диспозитивный характер. Поэтому оно может быть исключено по соглашению сторон

4. Заключение договора сопровождается открытием счета. При этом допускается открытие счетов как в одном, так и нескольких банках, а также как одного, так и нескольких счетов.

5. По способу заключения договор является публичным. Соответственно, отказ банка от его заключения не допускается, за исключением случаев отсутствия реальной возможности предоставления банком услуг.

Виды счетов

1. Расчетный счет– это универсальный счет, т.е. который может использоваться для совершения любых расчетных операций физическими или юридическими лицами

2. Текущий счет– открываемый организациями или ИП для совершения расчетных операций, связанных с административно-хозяйственной деятельностью (расчеты по заработной плате)

3. Бюджетный счет– открываемый для финансирования из соответствующего бюджета государственных или муниципальных организаций

4. Накопительный счет– открываемый при образовании юридического лица в целях оплаты учредителями уставного капитала. После образования такой счет трансформируется в расчетный.

5. Ссудные (кредитные) счета– открываемые банком клиенту для предоставления денежных средств на условиях займа или кредита

6. Валютные и рублевые счета

7. Корреспондентские счета– открываемые между банками для совершения взаимных расчетов

К видам операций по счетуотносятся:

1. Перечисление, т.е. со счета клиента на счета третьих лиц в обслуживающих их банках

2. Зачисление

3. Списание, т.е. перечисление на основании распоряжения клиента или третьих лиц денежных средств со счета клиента. В отличие от обычного перечисления основания для списания ограничены и оно производится на основании решения суда, в случаях прямо установленных законом или по распоряжению клиента. При этом порядок списания определяется в зависимости от достаточности денежных средств клиента для удовлетворения требований кредиторов. Так:

А) если денежных средств достаточно, то списание осуществляется в порядке календарной очереди, т.е. по дате поступления требований

Б) если денежных средств недостаточно, то списание осуществляется в порядке очередности, установленной законом (ст. 855)

(!)Указанные виды операций осуществляются посредством безналичной формы расчетов.

4. Принятие и выдача наличных денежных средств

(!)Следовательно, в соответствии с договором банковского счета банк обязуется принимать и выдавать денежные средства, а также осуществлять их перечисление, зачисление и списание. Кроме того банком могут оказываться иные услуги, установленные по соглашению сторон (кредитование).

Содержание договора

1. Существенным условием договора является условие о предмете, под которым могут пониматься услуги банка или безналичные денежные средства, с которыми по счету совершаются операции, т.е. имущественные права

2. Права и обязанности сторон.

К правам и обязанностям клиентаотносятся:

А) право на беспрепятственное распоряжение денежными средствами на счете. Ограничение распоряжения по общему правилу не допускается, за исключением ареста денежных средств либо приостановление операций по счету.

Арест означает запрет на совершение операций с определенной суммой. Соответственно, беспрепятственное распоряжение допускается суммой, не входящей в арестованную.

Приостановление означает ограничение на совершение определенных видов операций. При этом ограничения не распространяются на операции по списанию.

Б) обязан оплачивать услуги банка, если это прямо установлено договором. При этом банк имеет право на получение оплаты по общему правилу по окончании каждого квартала и из состава денежных средств, находящихся на счете.

Банк имеет право и обязан:

А) осуществлять ведение счета клиента и совершать операции по нему в соответствии с распоряжением клиента. При этом по общему правилу срок для совершения операций определяется не позднее следующего дня за днем поступления распоряжения в перечислении или поступления денежных средств для зачисления.

Б) обязан обеспечивать сохранность банковской тайны, т.е. информация о счете, операциях по нему, а также сведения о клиенте

В) обязан вносить плату за использование денежных средств со счета клиента. Размер платы определяется по соглашению сторон, а при отсутствии по размеру процентов по вкладам до востребования.

По общему правилу плата зачисляется по окончании каждого квартала на счет клиента.

К правам банкаотносятся:

А) право на установление минимальной суммы денежных средств, которая должна зачисляться на счет клиента

Б) имеет право на использование денежных средств со счета

Прекращение договора банковского счета

(!) Последствием прекращения является закрытие счета. При этом банк обязан предоставить клиенту (выдать или перечислить) на другой счет остающиеся на счете денежные средства в течение 7 дней.

1. По требованию клиента договор может быть прекращен в любое время

2. По требованию банка договор может быть расторгнут в судебном порядке в случаях:

• Если на счете клиента сумма денежных средств ниже установленной минимальной

• Если операции по счету не совершаются в течение года

3. Банк имеет право на односторонний отказ от договора, если на счете отсутствуют денежные средства и не совершаются операции в течение 2х лет

Банк обязан уведомить клиента о возможном прекращении договора, и договор может быть прекращен по истечении 2х месяцев после уведомления

3. Расчетные обязательства. Формы безналичных расчетов (платежные поручения, инкассо, чек, аккредитив)

Под расчетными обязательствамипонимаются правоотношения, в соответствии с которыми плательщик предоставляет получателю денежные средства в счет оплаты за товары, работы и услуги.

Участниками обязательствявляются плательщик, получатель, а также их банки (обслуживающие), которые в зависимости от вида операций являются исполняющими (банк-ремитент и банк-эмитент).

(!)Если между банками плательщика и получателя отсутствуют общие корреспондентские счета, то к отношениям привлекаются исполняющие банки, с которыми у банков плательщика и получателя существуют общие корреспондентские счета.

К способам расчетовотносятся:

1. Наличный, используемый между гражданами без ограничений

2. Безналичный, используемый с привлечением банков на основании банковского счета

Формы безналичных расчетов

(!)Формы безналичных расчетов различаются в зависимости от вида операции и порядка документооборота.

1. Платежные поручения, которые представляют распоряжение плательщика обслуживающему его банку о перечислении с его счета денежных средств на счет клиента (кредитовый перевод). Соответственно, инициатива о совершении операции исходит от плательщика и предполагает осуществление им платежа.

2. Расчеты по инкассо, в соответствии с которым получатель выдает распоряжение обслуживающему его банку о совершении действий по получению платежа от плательщика со счета в обслуживающем его банке. Соответственно, инициатива исходит от получателя и обслуживающий его банк в целях исполнения обязательств обязан направить распоряжение своего клиента в банк плательщика.

Различаются два вида распоряжений получателя:

А) платежное требование, получив которое банк плательщика согласовывает с ним возможность платежа, т.е. на основании платежного требования платеж производится при акцепте плательщика

Б) инкассовое поручение, в соответствии с которым осуществляется безакцептный платеж. В этом случае разновидностью может быть бесспорное списание, которое применяется в случаях, прямо установленных договором (взыскание денежных средств по исполнительным документам).

(!)Посредством инкассо осуществляется операция по списанию (дебетовый перевод).

3. Аккредитивы. В соответствии с аккредитивной формой расчета плательщик направляет распоряжение своему банку об открытии аккредитива в целях осуществления расчетов с получателем денежных средств за предоставленные им товары, работы и услуги.

В соответствии с аккредитивом устанавливается обязанность банка произвести платеж. Однако исполнение этой обязанности носит условный характер, т.е. банк производит платеж только если получатель докажет свое право на получение оплаты. Соответственно, получатель обязан доказать исполнение им тех обязанностей, за которые предполагается оплата.

Доказывание осуществляется посредством предоставления получателем документов об исполнении. Перечень таких документов определяется плательщиком и составляет содержание аккредитива.

В целях осуществления платежа банк проверяет соответствие предоставленных получателем документов содержанию аккредитива. Соответственно, банк проверяет формальное, но не фактическое исполнение получателем обязанности.