5.3. Условия предоставления кредита.

Таблица № 14. Условия предоставления кредита.

Условия предоставления кредита

Процентная ставка 12 процентов

Срок кредита

Льготный период 2 месяца

Обеспечение Залог транспортных средств на сумму не менее 120% от суммы кредита (акт обследования имущества прилагается)

Прочие условия Уплата % ежемесячно

5.4. График погашения кредита

Условия предоставления кредита:

Срок предоставления – октябрь 2003 г. периодичность выплат – ежемесячно

годовая ставка по кредиту - 12 процентов срок погашения кредита - ноябрь2005 г.

отсрочка по выплате основного долга – 2 месяца

Отсрочка погашения основного долга на 2 месяца обусловлена периодом оплаты за оказанные услуги, а именно, в течение 60 дней после осуществления рейса.

Раздел 6. Прогнозирование финансово-хозяйственной деятельности.

Расчеты осуществлялись исходя из общеевропейских прогнозов изменения фрахтовой стоимости грузоперевозок, а также спроса и предложений на рынке международных грузоперевозок.

Таблица № 15. Расчет чистой прибыли от реализации продукции (тыс.долл.США)

┌────┬───────────────────────────────┬───────┬-----──────────────┐

│N │Виды поступлений и издержек │Базовый│ По годам(периодам)│

│п/п │ │период │ реализации проекта│

│ │ │ ├--────┬--────┬─────┤

│ │ │ │ 1 │ 2 │... │

├────┼───────────────────────────────┼───────┼--────┼--────┼─────┤

│1 │Выручка (валовой доход) от │ │ │ │ │

│ │реализации продукции, работ, │ 1270,0│1720,0│2100,0│ │

│ │услуг │ │ │ │ │

│2 │Налоги и отчисления из выручки │ 57,0│ 68,0│ 84,0│ │

│3 │Переменные издержки │ 690,0│ 920,0│1150,0│ │

│4 │Переменная прибыль │ 523,0│ 732,0│ 866,0│ │

│ │(стр.1-стр.2-стр.3) │ │ │ │ │

│5 │Постоянные издержки │ 390,0│ 435,0│ 510,0│ │

│6 │Прибыль от реализации продукции│ │ │ │ │

│ │(стр.4-стр.5) │ 133,0│ 297,0│ 356,0│ │

│7 │Прочие доходы (расходы) │ -10,0│ -10,0│ -10,0│ │

│8 │Прибыль балансовая │ │ │ │ │

│ │(стр.6+стр.7) │ 123,0│ 287,0│ 346,0│ │

│9 │Льготируемая прибыль │ 50,0│ - │ - │ │

│10 │Налогооблагаемая прибыль │ 73,0│ 287,0│ 346,0│ │

│11 │Налоги из прибыли │ 24,0│ 89,0│ 118,0│ │

│12 │Чистая прибыль - всего │ │ │ │ │

│ │(стр.8-стр.11) │ 49,0│ 198,0│ 228,0│ │

│13 │Использование чистой прибыли: │ │ 165,9│ 149,1│ │

│13.1│ погашение задолженности по │ │ │ │ │

│ │ кредитам │ │ 165,9│ 149,1│ │

│13.2│ фонд потребления │ - │ - │ - │ │

│13.3│ прочее (расшифровать) │ │ │ │ │

│ │Справочно: │ │ │ │ │

│14 │добавленная стоимость │ │ │ │ │

│15 │чистый доход=чистая прибыль+ │ │ │ │ │

│ │амортизация │ 59,0│ 208,0│ 238,0│ │

└────┴───────────────────────────────┴───────┴─--───┴--────┴─────┘

Расчет чистой прибыли осуществлен с учетом предполагаемых изменений выручки, прибыли и затрат.

Таблица № 16. Расчет потока денежных средств по предприятию (тыс.долл.США)

┌─────┬────────────────────────────────┬───────┬───----───────────┐

│N │ Виды поступлений и издержек │Базовый│По годам │

│п/п │ │период │(периодам) │

│ │ │ │реализации проекта│

│ │ │ ├──--──┬───-──┬────┤

│ │ │ │ 1 │ 2 │ ...│

├─────┼────────────────────────────────┼───────┼──---─┼--─-──┼────┤

│1 │ПРИТОК ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ │ │ │ │ │

│1.1 │Выручка от реализации продукции │ 1270,0│1720,0|2100,0│ │

│ │(работ, услуг) │ │ │ │ │

│1.2 │Собственные средства │ │ │ │ │

│ │(собственный капитал) │ 363,6│ 657,0│ 690,0│ │

│1.3 │Кредиты, займы - всего │ │ 140,0│ 140,0│ │

│ │ В том числе: │ │ │ │ │

│1.3.1│краткосрочные │ │ │ │ │

│1.3.2│долгосрочные │ - │ 140,0│ 140,0│ │

│1.4 │Централизованные источники │ │ │ │ │

│ │финансирования │ - │ - │ - │ │

│1.5 │Увеличение кредиторской │ │ │ │ │

│ │задолженности │ 20,0│ 20,0│ 20,0│ │

│1.6 │Прочие доходы (расшифровать) │ - │ - │ - │ │

├─────┼────────────────────────────────┼───────┼─---──┼─---──┼────┤

│1.7 │Полный приток денежных средств │ │ │ │ │

│ │(сумма строк с 1.1 по 1.6) │ 1653,6│2537,0│2950,0│ │

├─────┼────────────────────────────────┼───────┼─---──┼─---──┼────┤

│2 │ОТТОК ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ │ │ │ │ │

│2.1 │Затраты на приобретение │ │ │ │ │

│ │основных фондов │ - │ - │ - │ │

│2.2 │Прирост текущих активов │ 3,6│ 59,1│ 30,9│ │

│2.3 │Затраты на производство и сбыт │ │ │ │ │

│ │продукции (за вычетом │ 963,0│1355,0│1660,0│ │

│ │амортизации) │ │ │ │ │

│2.4 │Налоги и неналоговые платежи │ 57,0│ 60,0│ 84,0│ │

│ │из выручки │ │ │ │ │

│2.5 │Налоги из прибыли │ 24,0│ 89,0│ 118,0│ │

│2.6 │Погашение основного долга по │ │ │ │ │

│ │кредитам (по проекту) │ - │ 140,0│ 140,0│ │

│2.7 │Погашение процентов по │ │ │ │ │

│ │долгосрочным кредитам (по │ │ │ │ │

│ │проекту) │ - │ 25,9│ 9,1 │ │

│2.8 │Погашение существующей и │ │ │ │ │

│ │отсроченной задолженности │ 200,0│ 200,0│ 200,0│ │

│2.9 │Уменьшение кредиторской │ │ │ │ │

│ │задолженности │ 400,0│ 600,0│ 700,0│ │

│2.10 │Прочие цели (формирование │ │ │ │ │

│ │фонда потребления, издержки, │ │ │ │ │

│ │связанные с конвертацией │ │ │ │ │

│ │денежных средств, │ 6,0│ 8,0│ 8,0│ │

│ │выплачиваемые дивиденды, прочее)│ │ │ │ │

├─────┼────────────────────────────────┼───────┼──---─┼─---──┼────┤

│2.11 │Полный отток денежных средств │ │ │ │ │

│ │(сумма строк с 2.1 по 2.10) │ 1653,6│2537,0│2950,0│ │

├─────┼────────────────────────────────┼───────┼─---──┼─---──┼────┤

│2.12 │Излишек (дефицит) денежных │ │ │ │ │

│ │средств │ - │ - │ - │ │

│ │(стр.1.7 - стр.2.11) │ │ │ │ │

├─────┼────────────────────────────────┼───────┼─---──┼─---──┼────┤

│2.13 │Накопительный остаток │ │ │ │ │

│ │(по стр.2.12) │ - │ - │ - │ │

└─────┴────────────────────────────────┴───────┴──---─┴─---──┴──--┘

Расчет потока денежных средств выполнен в двух вариантах: до реализации проекта и при его осуществлении.

Таблица № 17. Проектно-балансовая ведомость по предприятию

┌───┬─────────────────────────────────┬───────┬──---─────────────┐

│N │ Статьи баланса │Базовый│По годам(периодам)│

│п/п│ │период │реализации проекта│

│ │ │ ├─--──┬───-─┬──────┤

│ │ │ │ 1 │ 2 │ ... │

├───┼─────────────────────────────────┼───────┼─--──┼──-──┼──────┤

│ │АКТИВЫ │ │ │ │ │

│1 │Долгосрочные активы │ │ │ │ │

│ │(стр.1.4 + стр.1.5 + стр.1.6) │ 153,1 │477,1│347,3│ │

│1.1│Первоначальная стоимость │ │ │ │ │

│ │имеющихся основных средств │ 200,0 │200,0│200,0│ │

│1.2│Первоначальная стоимость │ │ │ │ │

│ │основных средств по проекту │ │360,0│360,0│ │

│1.3│Накопительная амортизация (по │ │ │ │ │

│ │строкам 1.1 и 1.2) │ 46,9 │82,9 │212,7│ │

│1.4│Остаточная стоимость основных │ │ │ │ │

│ │средств (всего по строкам 1.1 │ 153,1 │477,1│347,3│ │

│ │и 1.2) │ │ │ │ │

│1.5│Незавершенные капитальные │ │ │ │ │

│ │вложения │ - │ - │ - │ │

│1.6│Прочие долгосрочные активы │ - │ - │ - │ │

│2 │Нематериальные активы (стр.2.3) │ - │ - │ - │ │

│2.1│Первоначальная стоимость │ - │ - │ - │ │

│2.2│Начисленная амортизация │ - │ - │ - │ │

│2.3│Остаточная стоимость │ - │ - │ - │ │

│3 │Текущие активы (сумма строк с │ 248,5 │290,0│290,0│ │

│ │3.1 по 3.6) │ │ │ │ │

│3.1│Запасы сырья и материалов │ 13,5 │ 20,0│ 20,0│ │

│3.2│Незавершенное производство │ 230,0 │260,0│260,0│ │

│3.3│Готовая продукция │ - │ - │ - │ │

│3.4│Денежные средства на счетах, │ │ │ │ │

│ │излишек наличности │ - │ - │ - │ │

│3.5│Дебиторская задолженность │ │ │ │ │

│ │(счета к получению) │ 5,0 │ 10,0│ 10,0│ │

│3.6│Прочие текущие активы │ │ │ │ │

├───┼─────────────────────────────────┼───────┼─--──┼──-──┼──────┤

│4 │Итого по активам │ │ │ │ │

│ │(стр.1 + стр.2 + стр.3) │ 401,6 │767,1│637,3│ │

├───┼─────────────────────────────────┼───────┼─--──┼───-─┼──────┤

│ │ПАССИВЫ │ │ │ │ │

│5 │Собственные средства │ │ │ │ │

│ │(собственный капитал) (сумма │ 868,0 │964,0│1097,0 │

│ │строк с 5.1 по 5.4) │ │ │ │ │

│5.1│Уставный капитал │ 544,0 │544,0│544,0│ │

│5.2│Непокрытый убыток прошлых лет │ │ │ │ │

│ │(исключается) │ - │ - │ - │ │

│5.3│Нераспределенная прибыль │ │ │ │ │

│ │прошлых лет │ 24,0 │ 30,0│ 40,0│ │

│5.4│Прочие собственные средства │ 300,0 │390,0│513,0│ │

│6 │Долгосрочные финансовые │ │ │ │ │

│ │обязательства │ 280,0 │140,0│140,0│ │

│ │(сумма строк с 6.1 по 6.3) │ │ │ │ │

│6.1│Долгосрочные кредиты (имеющиеся) │ - │ - │ - │ │

│6.2│Долгосрочные кредиты (по проекту)│ 280,0 │140,0│140,0│ │

│6.3│Отсроченная задолженность │ - │ - │ - │ │

│7 │Краткосрочные финансовые │ │ │ │ │

│ │обязательства │ 377,0 │220,0│220,0│ │

│ │(стр.7.1+стр.7.2) │ │ │ │ │

│7.1│Краткосрочные кредиты │ - │ - │ - │ │

│7.2│Кредиторская задолженность │ 377,0 │220,0│220,0│ │

├───┼─────────────────────────────────┼───────┼─--──┼──-──┼──────┤

│8 │Итого по пассивам │ │ │ │ │

│ │(стр.5 + стр.6 + стр.7) │1525,0 │1324,│1457,0 │