4. Порядок осуществления покупки иностранной валюты клиентом в филиале банка

4.1. **Пункт исключен**

4.2. При покупке иностранной валюты клиент представляет в филиал Банка заявку на покупку иностранной валюты (далее – заявка на покупку) (на бумажном носителе – в двух экземплярах, в виде электронного документа - в одном экземпляре (приложение 7к настоящей Инструкции), а также одновре­менно копии документов, служащие основанием для покупки иностранной валюты (в случае, установленном подпунктом 20.12 Инструкции № 112 [2], – отдельное разрешение Национального банка Республики Беларусь на покупку иностранной валюты клиентом).

Заявка на покупку иностранной валюты, уведомление об изменении целевого использования приобретенной иностранной валюты представляется в исполняющий банк в виде электронного документа в соответствии с законодательством Республики Беларусь об электронных документах, на бумажном носителе, факсимильной связью.

В случае если филиал является только банком-продавцом, клиент при покупке иностранной валюты представляет заявку на покупку в трех экземпля­рах (приложение 7к настоящей Инструкции) с отметкой исполняющего банка об обоснованности покупки иностранной валюты с указанием должности, фамилии, инициалов работника исполняющего банка, которые заверяются его подписью и штампом исполняющего банка (штампом службы валютных опера­ций) в соответствии с требованиями пункта 26 Инструкции № 112 [2]. В случае покупки иностранной валюты клиентом, не находящимся в филиале на расчетно-кассовом обслуживании, с клиентом дополнительно заключается рамочный договор (приложение 8к настоящей Инструкции).

4.3. В случае представления заявки на покупку факсимильной связью ответственный исполнитель службы валютных операций:

проставляет на заявке дату и время получения, заверяет своей подписью;

снимает необходимое количество копий полученной заявки (в соот­ветствии с пунктом 4.2настоящей Инструкции), проставляет запись «копия с документа, полученного по факсу, верна», свои инициалы, фамилию, заверяет своей подписью;

операция покупки клиентом иностранной валюты совершается на основании копии заявки, полученной по факсу.

Банк не устанавливает и не несет ответственности за подлинность заявок, переданных факсимильной связью.

4.4. Цели, на которые клиент может приобрести иностранную валюту, а также документы, служащие основанием для покупки иностранной валюты на внебиржевом валютном рынке, предусмотрены пунктом 20 Инструкции № 112 [2].

4.5. Ответственный исполнитель службы валютных операций:

проверяет правильность заполнения заявки на покупку и наличие необходимых документов, служащих основанием для покупки иностранной валюты, в зависимости от цели, на которую покупается иностранная валюта;

дополнительно истребует недостающие документы у клиента до начала сделки;

при непредставлении клиентом требуемых документов не принимает заявку к исполнению.

При покупке иностранной валюты в рамках одного и того же документа, подтверждающего основание для покупки иностранной валюты, указанный документ не представляется, а используются копии документов, хранящихся в досье клиента.

Копии документов, являющихся основанием для покупки иностранной валюты, для расчетов по договорам, предусматривающим импорт и (или) экспорт специфических товаров (работ, услуг), на хранение в Банке не оставляются. Ответственный исполнитель службы валютных операций в специальном журнале (приложение 9к настоящей Инструкции) делает запись о дате представления, номере и дате договора, заверяя ее подписью и штампом. Журнал ведется в электронном виде с использованием программно-технических средств, а также в виде электронного документа в соответствии с законодательством Республики Беларусь об электронных документах. Все действия по договорам, предусматривающим импорт и (или) экспорт специфических товаров (работ, услуг), совершаются в присутствии представителя обслуживаемого клиента-резидента.

4.6. При соответствии представленных клиентом документов требова­ниям законодательства Республики Беларусь ответственный исполнитель службы валютных операций принимает заявку на покупку к исполнению путем проставления банковских отметок, указанных в приложении 7к настоящей Инструкции (подписи ответственного исполнителя службы валютных операций и штампа филиала Банка (штампа службы валютных операций), а также подписи руководителя службы валютных операций (лица, уполномоченного на согласование курсов и совершение операции).

Представленная клиентом заявка на покупку в виде электронного документа в филиал Банка принимается к исполнению путем проставления ЭЦП ответственного исполнителя и руководителя служб валютных операций и установки в системе «Клиент-банк» состояния документа «принято к исполнению».

4.7. Ответственный исполнитель службы валютных операций принимает заявку на покупку к исполнению только после перечисления клиентом на счет филиала суммы рублевого эквивалента для покупки иностранной валюты (за исключением сделок с датой валютирования, отличной от даты заключения сделки).

4.8. При исполнении заявки на покупку филиалом Банка ответственный исполнитель службы валютных операций:

возвращает клиенту экземпляр заявки на покупку с отметками филиала Банка;

передает экземпляр заявки ответственному исполнителю службы бухгалтерского учета (заявка, оформленная в соответствии с требованиями настоящей Инструкции, является основанием для отражения операций в бухгалтерском учете).

4.9. Ответственный исполнитель службы бухгалтерского учета на основании заявки (в соответствии с условиями сделки) осуществляет бухгалтерские проводки в соответствии с разделом 8настоящей Инструкции.

В системе «Клиент-банк» клиенту автоматически направляется необходимая информация (отметки служб бухгалтерского учета и валютных операций, информация об ЭЦП, проставленных на документе) при установке статуса документа «решение принято-проведено».

4.10. Ответственный исполнитель службы валютных операций по каждому факту совершения операции составляет отчет по форме «Совершенная сделка»¹(кроме ОПЕРУ, ЦБУ ЦА), направляемый в департамент валютного контроля и финансового мониторинга по системе «Клиент-банк» (приложение 10к настоящей Инструкции).

4.11. Заявка на покупку, представленная на бумажном носителе, хранится в документах дня, при электронном документообороте – в технологическом архиве компонента «Банк» системы «Клиент-банк».

Уведомление об изменении целевого использования приобретенной иностранной валюты с отметками Банка (приложение к Инструкции № 112 [2]), копии документов, подтверждающих основание для покупки иностранной валюты, хранятся в соответствии с пунктом 2.1 Инструкции № 65.7 [10].

4.12. Купленная клиентом иностранная валюта подлежит обязательному зачислению на специальный счет, за исключением случаев, указанных в пункте 30 Инструкции № 112 [2].

4.13. Зачисленная на специальный счет иностранная валюта (в том числе в случае возврата иностранной валюты, ранее перечисленной со специального счета) должна быть использована клиентом в течение 7 рабочих дней, начиная со дня, следующего за днем ее зачисления на специальный счет. Срок хранения иностранной валюты на специальном счете может быть увеличен по разреше­нию главного управления Национального банка Республики Беларусь по области (специализированного управления Национального банка Республики Беларусь) по месту регистрации клиента до 30 рабочих дней (включительно), свыше этого срока – по разрешению Национального банка Республики Беларусь.

4.14. При перечислении средств со специального счета клиент представляет в филиал платежное поручение.

При электронном документообороте клиент направляет платежное поручение по системе «Клиент-банк» ответственному исполнителю службы бухгалтерского учета в виде электронного документа в соответствии с законодательством Республики Беларусь об электронных документах в одном экземпляре. Ответственный исполнитель службы бухгалтерского учета передает платежное поручение, принятое в виде электронного документа, ответственному исполнителю службы валютных операций.

Ответственный исполнитель службы валютных операций проверяет законность совершаемого списания, указанную в платежном поручении (сверяет данные, указанные в платежном поручении, с договором и/или иным документом, служащим основанием для проведения платежа).

В случае соответствия требованиям валютного законодательства ответственный исполнитель службы валютных операций заверяет платежную инструкцию штампом службы валютных операций и своей подписью в поле, заполняемом Банком и предназначенном для отметок службы валютных операций, или проставляет ЭЦП и устанавливает в системе «Клиент-банк» статус «принято к исполнению» и передает ее для проведения платежа ответственному исполнителю службы бухгалтерского учета, за которым закреплен счет данного клиента.

4.15. Перечисление средств со специального счета осуществляется в соответствии с Инструкцией № 65.7 [10].

4.16. Покупка иностранной валюты путем перевода с покупкой возможна только через исполняющий банк и осуществляется в следующем порядке.

Клиент представляет ответственному исполнителю службы валютных операций филиала:

платежное поручение в трех экземплярах (приложения 11, 11а к настоящей Инструкции), в котором реквизит «Сумма и валюта перевода» заполняется в соответствии с требованиями пункта 19 Инструкции № 66 [3], реквизит «Назначение платежа» дополнительно содержит информацию о целе­вом направлении покупаемой иностранной валюты в соответствии с требова­ниями подпункта 29.3 Инструкции № 112 [2]. (При электронном документообо­роте клиент направляет платежное поручение по системе «Клиент-банк» ответственному исполнителю службы бухгалтерского учета в виде электрон­ного документа в соответствии с законодательством Республики Беларусь об электронных документах в одном экземпляре. Ответственный исполнитель службы бухгалтерского учета передает платежное поручение на согласование в службу валютных операций в электронном виде);

копии документов, служащих основанием, предусмотренные пунктом 4.2настоящей Инструкции.

4.17. Ответственный исполнитель службы валютных операций:

проверяет наличие всех требуемых документов и их соответствие требованиям законодательства Республики Беларусь;

проверяет правомерность совершаемой операции;

ставит отметку о соответствии требованиям валютного законодательства на платежном поручении (в поле, предназначенном для отметок службы валютных операций) об обоснованности покупки иностранной валюты, содержащую должность, фамилию и инициалы работника филиала, заверенную его подписью и штампом филиала или ЭЦП;

в случае указания клиентом в платежном поручении курса, по которому осуществляется операция, отметка «Совершение и курс операции согласован» заверяется подписью руководителя службы валютных операций (лица, уполномоченного на согласование курсов и совершение операции).

В случае указания клиентом в платежном поручении согласия на осуществление операции по курсу, складывающемуся на валютном рынке, решение о курсе, по которому будет осуществляться операция, принимается руководителем службы валютных операций (либо лицом, уполномоченным на согласование курсов и совершение операции) путем проставления на платежном поручении отметки «Курс операции _____ руб.» и заверяется его подписью.

При электронном документообороте при соответствии требованиям валютного законодательства и согласовании курса руководителем службы валютных операций ответственный исполнитель и руководитель службы валютных операций проставляют ЭЦП и устанавливают в системе «Клиент-банк» статус «принято к исполнению»;

передает платежное поручение ответственному исполнителю службы бухгалтерского учета.

4.18. Ответственный исполнитель службы бухгалтерского учета:

осуществляет бухгалтерские проводки в соответствии с разделом 8настоящей Инструкции;

исполняет платежное поручение в соответствии с Инструкцией № 65.7 [10].

4.19. Ответственный исполнитель службы валютных операций по каждому факту совершения операции составляет отчет по форме «Совершенная сделка» (кроме ОПЕРУ, ЦБУ ЦА) в соответствии с пунктом4.10настоящей Инструкции.

4.20. В системе «Клиент-банк» клиенту автоматически направляется необходимая информация (отметки служб бухгалтерского учета и валютных операций, информация об ЭЦП, проставленных на документе) при установке статуса документа «решение принято-проведено»

4.21. Изменение целевого использования купленной иностранной валюты допускается в пределах целей, предусмотренных пунктом 32 Инструкции № 112 [2], и в порядке, определенном пунктом 33 Инструкции № 112 [2].

4.22. Ответственный исполнитель службы валютных операций филиала ежедневно в «Операционном дне» контролирует установленный законода­тельством срок хранения иностранной валюты на специальном счете клиента.

4.23. В случае неиспользования приобретенной иностранной валюты до истечения установленных сроков ее хранения (в том числе и по возвращенной клиенту иностранной валюте, ранее перечисленной со специального счета), клиент обязан провести обратную продажу иностранной валюты исполняю­щему банку на биржевом или на внебиржевом валютном рынке.

Для проведения обратной продажи на внебиржевом валютном рынке клиент не позднее последнего дня установленного срока хранения иностранной валюты на специальном счете представляет в Банк платежное поручение с указанием курса продажи (при электронном документообороте клиент направляет платежное поручение по системе «Клиент-банк» ответственному исполнителю службы бухгалтерского учета в виде электронного документа в соответствии с законодательством Республики Беларусь об электронных документах в одном экземпляре. Ответственный исполнитель службы бухгал­терского учета передает платежное поручение ответственному исполнителю службы валютных операций в электронном виде).

Ответственный исполнитель службы валютных операций:

проверяет соответствие платежного поручения требованиям валютного законодательства.

При электронном документообороте при соответствии требованиям валютного законодательства и согласовании курса руководителем службы валютных операций ответственный исполнитель и руководитель службы валютных операций проставляют ЭЦП и устанавливают в системе «Клиент-банк» статус «принято к исполнению»;

передает платежное поручение ответственному исполнителю службы бухгалтерского учета для отражения операции в бухгалтерском учете в соответствии с разделом 8настоящей Инструкции.

В системе «Клиент-банк» клиенту автоматически направляется необходимая информация (отметки служб бухгалтерского учета и валютных операций, информация об ЭЦП, проставленных на документе) при установке статуса документа «решение принято-проведено».

4.24. Ответственный исполнитель службы валютных операций в случае непредставления клиентом в течение установленного срока хранения ино­странной валюты необходимых документов для осуществления обратной продажи:

готовит мемориальный ордер с дополнительными реквизитами формы 0401540101, оформленный в соответствии с подпунктом 2.6.2 Инструк­ции № 128.4 [11];

передает мемориальный ордер ответственному исполнителю службы бухгалтерского учета на списание иностранной валюты со специального счета и на зачисление рублевого эквивалента на счет клиента;

либо продает иностранную валюту на биржевых торгах в соответствии с Инструкцией № 69.17 [14].

Приобретение иностранной валюты осуществляется по биржевому курсу белорусского рубля к соответствующей иностранной валюте, сложившемуся на торгах в день осуществления обратной продажи. Если в день осуществления обратной продажи торги по данной иностранной валюте не проводились либо данная иностранная валюта не котируется на биржевых торгах, приобретение иностранной валюты осуществляется по официальному курсу белорусского рубля к соответствующей иностранной валюте, установленному на день осуществления обратной продажи.

Срок осуществления обратной продажи филиалом – в течение последующих двух рабочих дней со дня окончания установленного срока хранения иностранной валюты на специальном счете.

Если филиал приобретает иностранную валюту – по факту совершения операции формирует отчетную форму «Совершенная сделка» (кроме ОПЕРУ, ЦБУ ЦА) в соответствии с пунктом 4.10настоящей Инструкции.

4.25. Проценты по денежным средствам, находящимся на специальном счете клиента, начисляются и выплачиваются в соответствии с Процентной политикой Банка.

4.26. Порядок покупки индивидуальными предпринимателями-резиден­тами на внебиржевом валютном рынке наличной иностранной валюты за безналичные белорусские рубли для приобретения товаров за пределами Республики Беларусь установлен пунктом 42 Инструкции № 112 [2].