52

ОАО «АКЦИОНЕРНЫЙ СБЕРЕГАТЕЛЬНЫЙ БАНК «БЕЛАРУСБАНК»

г. Минск

УТВЕРЖДЕНО

Протокол заседания Правления

ОАО «АСБ Беларусбанк»

13.01.2010 № 3.6

Инструкция

о порядке осуществления валютно-обменных операций в ОАО «АСБ Беларусбанк» на внебиржевом валютном рынке

(с дополнениями и изменениями по состоянию на 17.09.2010, вступающими в силу с 22.09.2010)

Перечень внесенных дополнений и изменений:

* 1. Изменение к Инструкции о порядке осуществления валютно-обменных операций в ОАО «АСБ Беларусбанк» на внебиржевом валютном рынке

Утверждено заседанием Финансового комитета ОАО «АСБ Беларусбанк»

14 июня 2010 г. (протокол № 108.9).

** 2. Дополнение 1 к Инструкции о порядке осуществления валютно-обменных операций в ОАО «АСБ Беларусбанк» на внебиржевом валютном рынке

Утверждено заседанием Правления ОАО «АСБ Беларусбанк»

17 сентября 2010 г. (протокол № 88.4).

Дополнение 1 вступает в силу с 22 сентября 2010 г.

Инструкция о порядке осуществления валютно-обменных операций в ОАО «АСБ Беларусбанк» на внебиржевом валютном рынке (далее – Инструкция) разработана в соответствии с нормативными правовыми актами (приложение 1к настоящей Инструкции) и другими нормативными правовыми актами Национального банка Республики Беларусь и локальными нормативными и правовыми актами ОАО «АСБ Беларусбанк».

1. Общие положения

1.1. Настоящая Инструкция регламентирует работу по осуществлению операций на внебиржевом валютном рынке в ОАО «АСБ Беларусбанк» (далее – Банк).

1.2. В настоящей Инструкции используются следующие термины:

дилер – работник управления денежных рынков казначейства (далее – управление денежных рынков), уполномоченный от имени Банка вести переговоры и заключать сделки по валютно-обменным операциям на межбанковском рынке на основании специальной доверенности, выданной в соответствии с Положением № 16.24 [13];

валютно-обменная операция – сделка покупки, продажи или конверсии иностранной валюты на условиях спот, форвард, своп, совершаемая на внебиржевом валютном рынке;

арбитражная сделка – валютно-обменная операция за счет собственных средств Банка, совершаемая на межбанковском валютном рынке с целью получения дохода;

производный инструмент – операции своп, форвард;

спот – сделка покупки, продажи или конверсии иностранной валюты с датой валютирования не позднее второго рабочего дня от даты заключения сделки;

форвард – сделка покупки, продажи, конверсии иностранной валюты с датой валютирования не ранее трех рабочих дней после даты заключения сделки;

своп – сделка покупки, продажи или конверсии иностранной валюты на условиях спот с одновременным заключением обратной сделки на более позднюю дату;

курс спот – складывающийся на межбанковском валютном рынке в момент заключения сделки спот курс обмена валют, участвующих в сделке;

курс форвард – курс, по которому совершаются операции по форвардным сделкам либо обратным сделкам в своп, получающийся при добавлении к курсу спот своп-пунктов;

базовая валюта – валюта, стоимость одной единицы которой указывается в курсе спот;

валюта котировки – валюта, количество которой за одну единицу базовой валюты указывается в курсе спот;

своп-пункты – разница (в единицах валюты котировки) между курсом форвард и курсом спот;

дата валютирования – дата исполнения обязательств по заключенной сделке в соответствии с платежными инструкциями, указанными при заключении сделки;

справедливая стоимость производного инструмента – стоимость производного инструмента на момент оценки. Оценка справедливой стоимости требований и обязательств в иностранной валюте осуществляется по мере изменения официального курса Национального банка Республики Беларусь. Оценка справедливой стоимости требований и обязательств в белорусских рублях осуществляется на ежедневной основе. Изменение справедливой стоимости производного инструмента отражается в бухгалтерском учете ежедневно на начало рабочего дня.

Расчет справедливой стоимости производного инструмента производит в центральном аппарате казначейство, в филиале – служба валютных операций.

Методика расчета справедливой стоимости производного инструмента приведена в приложении 2к настоящей Инструкции;

операционный лимит – предельная на конец рабочего дня сумма открытых позиций дилеров по арбитражным сделкам;

лимит потерь (расходов) – максимально допустимые расходы по арбитражным сделкам, которые может допустить управление денежных рынков в течение квартала;

стоп-ордер – приказ на закрытие открытой дилером позиции по достижению рынком курса спот, указанного в приказе;

неттинг – зачет встречных обязательств сторон по заключенным сделкам на одну дату валютирования;

клиенты – юридические лица и индивидуальные предприниматели;

филиалы – филиалы-областные (Минское) управления, ОПЕРУ, филиалы, центры банковских услуг;

исполняющий банк – филиал, в котором открыт специальный счет клиента для хранения купленной на внутреннем валютном рынке Республики Беларусь иностранной валюты (далее – специальный счет) либо иной счет, с которого осуществляются операции по банковскому переводу с покупкой, продажей, конверсией;

банк-продавец – филиал, который совершает на внебиржевом валютном рынке продажу иностранной валюты клиенту с перечислением иностранной валюты на специальный счет клиента в исполняющем банке;

служба валютных операций – отдел, сектор, группа валютных операций (при отсутствии – отдел корпоративного бизнеса филиала), специалист центра банковских услуг, на которого возложено выполнение функций агента валютного контроля;

валютный коридор – курсовые ограничения по покупке/продаже и конверсии иностранной валюты на внебиржевом валютном рынке.

1.3. Казначейство осуществляет валютно-обменные операции на внебиржевом валютном рынке:

1.3.1. для удовлетворения заявок филиалов (кроме центров банковских услуг, подчиненных филиалам (далее – ЦБУ, подчиненные филиалам));

1.3.2. для поддержания ликвидности;

1.3.3. для получения дохода за счет арбитражных сделок.

1.4. Основные функции структурных подразделений центрального аппаратаБанка по осуществлению операций на внебиржевом валютном рынке в Банке.

1.4.1. Казначейство осуществляет:

организацию работы по регулированию открытой валютной позиции филиалов (кроме центров банковских услуг) в целях минимизации валютного риска;

управление валютным риском Банка при проведении валютно-обменных операций на внебиржевом валютном рынке;

расчет размеров лимитов по арбитражным сделкам на внебиржевом валютном рынке и контроль их соблюдения;

обеспечение достоверного отражения информации по сделкам, указанным в пункте 1.3настоящей Инструкции, в подсистеме ИАС «Форвард» по состоянию на 12‑00 банковского дня, следующего за отчетным.

1.4.2. Департамент валютного контроля и финансового мониторинга осуществляет:

методологическое сопровождение порядка совершения валютно-обменных операций на внебиржевом валютном рынке в филиалах в соответствии с нормативными правовыми актами Национального банка Республики Беларусь и локальными нормативными правовыми актами Банка;

организацию работы в филиалах по вопросам выполнения функций агентов валютного контроля при осуществлении операций на внебиржевом валютном рынке.

1.4.3. ОПЕРУ, центры банковских услуг центрального аппарата (далее – ЦБУ ЦА) осуществляют контроль за достоверным и полным отражением валютно-обменных операций на внебиржевом валютном рынке, осуществлен­ных клиентами ОПЕРУ, ЦБУ ЦА, в подсистеме ИАС «Форвард».

1.4.4. Департамент международных и межбанковских расчетов осуществляет:

проведение платежей через корреспондентские счета Банка в соответствии с условиями заключенных сделок на основании документов, указанных в подпункте 3.1.9.2настоящей Инструкции;

контроль за своевременным списанием средств в соответствии с условиями заключенных сделок;

проведение платежей по списанию со счетов филиалов Банка (кроме ОПЕРУ, ЦБУ ЦА) и зачисление на счета филиалов (кроме ЦБУ, подчиненных филиалам) денежных средств согласно сводным мемориальным ордерам, указанным в подпункте 2.5.1.

1.5. **Пункт исключен**

1.6. Казначейство осуществляет валютно-обменные операции на внебиржевом валютном рынке с банками-контрагентами при соблюдении следующих условий.

1.6.1. Валютно-обменные операции с банками-нерезидентами, имеющими международный кредитный рейтинг не ниже категории А и являющимися резидентами стран, имеющих международный кредитный рейтинг не ниже категории А одного из следующих международных рейтинговых агентств: Moody’s, Standard and Poors, Fitch IBCA на дату заключения сделки (включая филиалы, по обязательствам которых несут ответственность данные банки), Национальным банком Республики Беларусь осуществляются без установления лимита валютно-обменных операций. Валютно-обменные операции с банками-нерезидентами, не имеющими международного кредитного рейтинга и являющимися резидентами стран группы «А» в соответствии с Инструкцией о нормативах безопасного функционирования для банков и небанковских кредитно-финансовых организаций, утвержденной постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 28.09.2006 № 137, при наличии положительной кредитной истории осуществляются без установления лимита валютно-обменных операций.

Совокупный (предельный) размер валютно-обменной операции с одним банком-контрагентом не превышает 20 процентов собственных средств (капи­тала) Банка.

Данные о максимальной сумме валютно-обменной операции с одним банком-контрагентом указаны в ИАС «Форвард» Отчет Рес__9 «Контроль за соблюдением лимита при совершении операций с банками-резидентами».

Данные о рейтингах банков-нерезидентов (о филиалах, по обязательствам которых несут ответственность данные банки) размещаются департаментом международных и межбанковских расчетов в ИАС «Форвард» в таблице «G388#RGB:Классификация банков по группам риска».

В случаях отсутствия сведений о банках-нерезидентах (о филиалах, по обязательствам которых несут ответственность данные банки) в ИАС «Форвард» в таблице «G388#RGB:Классификация банков по группам риска» казначейство до совершения валютно-обменных операций сообщает департаменту международных и межбанковских расчетов информацию о наименовании банка (филиала). Департамент международных и межбанковских расчетов осуществляет внесение в таблицу «S130#BANK:Справочник банков-нерезидентов, партнеров на валютном рынке»: SWIFT-код, адрес для внесения «признака партнерства» в ИАС «Форвард».

1.6.2. Валютно-обменные операции с банками-нерезидентами, не указан­ными в подпункте1.6.1настоящей Инструкции, а также с банками-резидентами осуществляются в пределах лимитов валютно-обменных операций, установленных в соответствии с Положением № 67.7 [12].

1.6.3. Валютно-обменные операции с банками, на которые не установлены лимиты валютно-обменных операций (либо в суммах, превышающих установленные лимиты валютно-обменных операций), за исключением банков, указанных в подпункте1.6.1настоящей Инструкции, осуществляются на условиях предварительного перечисления банком-контрагентом причитающейся суммы по заключенной сделке.

1.7. Документами, подтверждающими исполнение банком-контрагентом своих обязательств по сделке, являются выписка по счету «Ностро» и/или кредитовое авизо, полученное от банка-корреспондента, в котором открыт соответствующий счет «Ностро», передаваемые банками-корреспондентами по системе СВИФТ, по телексу, по почте или курьером – в соответствии с условиями заключенных договоров корреспондентского счета, для платежей в белорусских рублях – выписка по счету.

1.8. Валютно-обменные операции на внебиржевом валютном рынке осуществляются на основании Генеральных соглашений (договоров), в том числе предусматривающих взаимозачет обязательств (неттинг), заключенных Банком с банками-контрагентами в соответствии с Положением № 67.7 [12].

Валютно-обменные операции с банками-нерезидентами в соответствии с подпунктом 1.6.1настоящей Инструкции осуществляются согласно подпунк­там3.1.3–3.1.6настоящей Инструкции без заключения Генеральных соглаше­ний. По решению Финансового комитета Банка в соответствии с пунктом 2.8 Положения № 67.7 [12] валютно-обменные операции с банками-нерезидентами могут осуществляться без подписания Генерального соглашения. Сделки оформляются путем обмена идентичными подтверждениями (сообщение в формате МТ300), содержащими все условия сделки по системе СВИФТ (оферта и акцепт), без составления одного документа, подписанного сторонами. При этом Банк руководствуется положениями Международного стандартного соглашения по осуществлению валютно-обменных операций, издание Британской Банковской Ассоциации от 1997 года (The 1997 International Foreign Exchange Master Agreement (IFEMA) published by the British Bankers Association) и в соответствии с подпунктами3.1.7–3.1.9настоящей Инструкции.

1.9. Казначейство заключает валютно-обменные сделки с банками-контрагентами с учетом предельных сроков исполнения платежных поручений банками-корреспондентами, в которых открыты корреспондентские счета «Ностро», сведения о которых казначейству представляет департамент между­народных и межбанковских расчетов по мере изменения.