2. Порядок принятия и выполнения казначейством заявок филиалов (кроме цбу, подчиненных филиалам)

2.1. Казначейство принимает заявки:

от филиалов (кроме ОПЕРУ, ЦБУ ЦА) на конверсию, перераспределение иностранной валюты в соответствии с Порядком № 18.13 [9];

от имени и по поручению клиентов ОПЕРУ, ЦБУ ЦА на конверсию, покупку/продажу иностранной валюты (приложения 3,4к настоящей Инструк­ции).

2.1.1. При необходимости осуществления клиентского перевода с конвер­сией филиалы отправляют платежное поручение формата МТ103 в соответст­вии с Инструкцией № 65.7 [10] либо производят операцию через собственную валютную позицию в соответствии с пунктами6.2–6.5настоящей Инструкции с дальнейшим направлением в центральный аппарат Банка платежного поручения формата МТ103 в валюте, полученной в результате конверсии.

2.2. Ответственный исполнитель *управления оформления сделок казначейства (далее – управление оформления сделок)* каждые 20 минут контролирует прием заявок в систему ИАС «Форвард».

2.3. Дилер в системе ИАС «Форвард»:

2.3.1. просматривает каждые 20 минут наличие неисполненных заявок;

2.3.2. проставляет курс исполнения каждой заявки строго в соответствии с валютным коридором, ходатайством филиала об изменении курса (приложе­ния 4а, 12 к Порядку № 18.13 [9]), официальным курсом Национального банка Республики Беларусь в случаях, когда использование официального курса Национального банка Республики Беларусь предусмотрено Порядком № 18.13 [9];

2.3.3. передает заявки с проставленным курсом в управление ликвидной и валютной позиции казначейства (далее – управление ликвидной и валютной позиции).

2.4. Управление ликвидной и валютной позиции:

2.4.1. проверяет курсы на предмет соответствия валютному коридору, ходатайству филиала об изменении курса (приложения 4а, 12 к Порядку № 18.13 [9]), официальному курсу Национального банка Республики Беларусь в случаях, когда использование официального курса Национального банка Республики Беларусь предусмотрено Порядком № 18.13 [9];

2.4.2. при выявлении несоответствия немедленно ставит в известность начальника управления денежных рынков для урегулирования расхождения;

2.4.3. передает заявки по системе ИАС «Форвард» в *управление оформления сделок*.

2.5. *Управление оформления сделок*:

2.5.1. посредством ИАС «Форвард» программно формирует сводные мемориальные ордера, оформленные в соответствии с приложением 13 к Порядку № 18.13 [9]:

на списание (зачисление) иностранной валюты с (на) субкорсчетов(а) филиалов;

на списание/зачисление белорусских рублей с (на) счетов(а) филиала;

по счетам клиентов ОПЕРУ, ЦБУ ЦА;

2.5.2. передает посредством системы «Клиент-банк» в отделы по учету счетов Лоро и Ностро управления по учету корсчетов Банка департамента международных и межбанковских расчетов (далее – отделы по учету счетов Лоро и Ностро) мемориальные ордера с электронными цифровыми подписями (далее – ЭЦП) исполнителя и *начальника (заместителя начальника) управления оформления сделок*, сформированные в ИАС «Форвард»

3. Порядок работы казначейства по осуществлению валютно-обменных операций на внебиржевом валютном рынке

3.1. При необходимости проведения валютно-обменных операций, преду­смотренных подпунктом 1.3.1настоящей Инструкции, казначейство осуществ­ляет следующие действия:

3.1.1. дилер на основании заявок, принятых в соответствии с пунктом 2.1настоящей Инструкции, программно с использованием ИАС «Форвард» форми­рует электронную базу об объемах спроса и предложения по видам валют;

3.1.2. начальник управления денежных рынков:

3.1.2.1. просматривает информацию в электронной базе каждые 20 минут;

3.1.2.2. дает задание дилерам осуществить валютно-обменную операцию на межбанковском рынке;

3.1.3. на основании задания дилеры осуществляют переговоры по согласо­ванию условий сделок с банками-контрагентами по системе Reuters-Dealing;

3.1.4. к условиям сделок относятся:

сумма покупаемой/продаваемой валюты;

дата валютирования;

курс сделки;

платежные инструкции;

иные условия, не противоречащие законодательству Республики Беларусь;

3.1.5. если между дилерами достигнуто согласие по всем без исключения условиям, оговоренным в подпункте 3.1.4настоящей Инструкции, сделка между сторонами считается заключенной;

3.1.6. дилер подписывает распечатку переговоров, визирует у начальника управления денежных рынков (заместителя директора казначейства) и передает в *управление оформления сделок* не позднее 10 минут после заключения сделки;

3.1.7. *управление оформления сделок* проверяет:

3.1.7.1. соответствие валютно-обменной операции установленным лими­там межбанковских операций согласно подпунктам 1.6.1–1.6.2настоящей Инструкции;

3.1.7.2. в случае осуществления валютно-обменной операции в соответст­вии с подпунктом 1.6.3настоящей Инструкции – при отсутствии (превышении) лимита валютно-обменных операций – наличие документов, подтверждающих исполнение банком-контрагентом своих обязательств по сделке, согласно пункту1.7настоящей Инструкции;

3.1.7.3. наличие в распечатке переговоров всех условий сделки, оговоренных в подпункте 3.1.4настоящей Инструкции;

3.1.7.4. наличие соответствующих доверенностей у лиц, заключивших сделку;

3.1.8. при выявлении несоответствий (нарушений) при осуществлении проверки согласно подпункту3.1.7настоящей Инструкции начальник *управ­ления оформления сделок* немедленно ставит в известность начальника управления денежных рынков для урегулирования данного несоответствия (нарушения);

3.1.9. ответственный исполнитель *управления оформления сделок* в течение 30 минут после проверки согласно подпунктам3.1.7,3.1.8настоящей Инструкции:

3.1.9.1. регистрирует основные условия сделки в электронной базе данныхИАС «Форвард», программно формирует и передает в систему управления валютными документами H_SWIFT (далее – подсистема H_SWIFT) сообщение формата МТ300 для отправки по системе СВИФТ банку-контрагенту;

3.1.9.2. готовит 3 экземпляра свидетельства о сделке (приложение 5к настоящей Инструкции). Свидетельство о сделке подписывают ответственный исполнитель, *начальник (заместитель начальника) управления оформления сделок*, директор (заместитель директора) казначейства.

Один экземпляр свидетельства о сделке (приложение 5к настоящей Инструкции) передается в отдел СВИФТ управления международных расчетов департамента международных и межбанковских расчетов (далее – отдел СВИФТ) для отправки сообщения формата МТ300 через систему СВИФТ в соответствии с Инструкцией о порядке осуществления операций с исполь­зованием системы СВИФТ в ОАО «АСБ Беларусбанк», утвержденной Правле­нием Банка 07.05.2008 (протокол № 47.6). После отправки сообщения формата МТ300 данный экземпляр свидетельства о сделке передается в отдел по учету счетов «Ностро», копия отправленного по системе СВИФТ сообщения формата МТ300 передается в *управление оформления сделок*.

Один экземпляр свидетельства о сделке (приложение 5к настоящей Инструкции) передается в управление международных расчетов департамента международных и межбанковских расчетов для осуществления межбанков­ского перевода в соответствии с Инструкцией № 65.7 [10] и бухгалтерских проводок в соответствии с разделом8настоящей Инструкции.

Один экземпляр свидетельства о сделке (приложение 5к настоящей Инструкции) с отметкой о дате и времени принятия данного документа для осуществления межбанковского перевода хранится в *управлении оформления сделок* в соответствии с номенклатурой дел.

3.2. При необходимости проведения валютно-обменных операций, преду­смотренных подпунктом 1.3.2настоящей Инструкции, казначейство осуществ­ляет следующие действия:

3.2.1. директор (заместитель директора) казначейства принимает решение об осуществлении валютно-обменных операций в соответствии с Положением об управлении ликвидностью (денежными потоками) АСБ «Беларусбанк» в периоде до одного месяца, утвержденным Правлением Банка 30.12.2006 (протокол № 102.16), и дает указание начальнику управления денежных рынков осуществить валютно-обменную операцию;

3.2.2. начальник управления денежных рынков дает задание дилерам осуществить валютно-обменную операцию;

3.2.3. дилеры осуществляют операции в соответствии с подпунктами 3.1.3–3.1.6настоящей Инструкции;

3.2.4. оформление сделок осуществляется в соответствии с подпунктами3.1.7–3.1.9настоящей Инструкции.

3.2.5. Особенности осуществления казначейством операций своп.

3.2.5.1. Операции своп являются инструментом управления ликвидно­стью, одновременно хеджируя валютные риски, связанные с изменением курса базовой валюты. Банк открывает валютную позицию только на сумму произведения суммы базовой валюты на рассчитанные своп-пункты.

3.2.5.2. Котировки сделок своп осуществляются путем указания своп-пунктов, расчет которых производится по формуле:

курс спот × (% валюты – % баз.валюты) × Д

Своп-пункты = -----------------------------------------------------------,

В × 100 + (% баз.валюты × Д)

где:

% валюты – процентная ставка по валюте котировки на срок сделки;

% баз.валюты – процентная ставка по базовой валюте на срок сделки;

Д – количество дней в сделке;

В – количество дней в году (принимается равным 360).

Начальник управления денежных рынков рассчитывает эффективную ставку привлечения/размещения ресурсов при осуществлении сделок своп по формуле:

своп-пункты × В × 100

Эфф.ставка = -------------------------------- + % баз.валюты,

курс спот × Д

где:

% баз.валюты – процентная ставка по базовой валюте на срок сделки, равная ставке LIBOR, EURIBOR, MIBOR, ставке привлечения/размещения ресурсов в белорусских рублях на межбанковском рынке.

После расчета эффективной ставки начальник управления денежных рынков:

оценивает альтернативные варианты с учетом ставок LIBOR, EURIBOR, MIBOR, ставки рефинансирования Центрального банка Российской Федерации, ставки рефинансирования Национального банка Республики Беларусь, процент­ных ставок привлечения/размещения ресурсов на межбанковском рынке, сроков, наличия свободных лимитов с банками-контрагентами;

представляет результаты директору (заместителю директора) казначейства.

3.2.5.3. Решение об осуществлении операции своп для регулирования ликвидности принимает:

на срок от 1 до 30 дней в пределах установленного на банк-контрагент лимита валютно-обменных операций либо по предоплате со стороны банка-контрагента при недостаточности или отсутствии лимита – директор (замести­тель директора) казначейства путем визирования распечатки переговоров;

на срок более 30 дней в пределах установленного на банк-контрагент лимита либо по предоплате со стороны банка-контрагента при недостаточно­сти или отсутствии лимита – Финансовый комитет Банка.

3.2.5.4. Операции своп осуществляются и оформляются в порядке, определенном подпунктами 3.2.2–3.2.4настоящей Инструкции.

3.3. При проведении операций, предусмотренных подпунктом 1.3.3настоящей Инструкции, казначейство (дилеры) осуществляет сделки по покупке/продаже или конверсии иностранной валюты на межбанковском валютном рынке в соответствии с лимитами, устанавливаемыми согласно пункту3.6настоящей Инструкции.

При этом казначейство осуществляет следующие действия:

3.3.1. дилер открывает длинную валютную позицию по одной валюте и короткую по другой с датой валютирования «спот». Дилер обязан закрыть образовавшуюся позицию такой же датой валютирования;

3.3.2. дилер заключает сделки на межбанковском рынке в соответствии с подпунктами 3.1.3–3.1.6настоящей Инструкции;

3.3.3. по факту заключения сделки дилер регистрирует операцию в электронном журнале учета сделок (приложение 6к настоящей Инструкции);

3.3.4. после внесения данных по сделке в электронный журнал дилер обязан дать приказ (стоп-ордер) банку-контрагенту на закрытие позиции по достижении рыночной котировки, при которой лимит потерь не будет превышен;

3.3.5. ответственный исполнитель управления ликвидной и валютной позиции в режиме реального времени контролирует по электронному журналу учета сделок соблюдение операционного лимита (путем пересчета в белорус­ские рубли по официальному курсу Национального банка Республики Беларусь суммы незакрытых позиций дилера по купленной валюте) и лимита потерь;

3.3.6. ежедневно по состоянию на 17‑00 минского времени начальник управления ликвидной и валютной позиции проставляет в электронном журнале отметку «проверено»;

3.3.7. при достижении дилерами лимита потерь (расходов) начальник управления ликвидной и валютной позиции немедленно проставляет в журнале отметку «запрет» на осуществление операций. Запрет действует до введения нового параметра лимита потерь (расходов) в соответствии с пунктом 3.6настоящей Инструкции;

3.3.8. оформление сделок осуществляется в порядке, оговоренном подпунктами 3.1.7–3.1.9настоящей Инструкции;

3.3.9. *управление оформления сделок* обеспечивает:

своевременное формирование платежных документов согласно подпунктам 3.1.7–3.1.9настоящей Инструкции, полноту и правильность отра­жения в них информации;

передачу документов в департамент международных и межбанковских расчетов согласно графику документооборота в Банке.

3.4. Ответственный исполнитель *управления оформления сделок* осуществляет ежедневный контроль за своевременным поступлением средств по заключенным сделкам на основании выписок и кредитовых авизо по счетам «Ностро» в подсистеме H_SWIFT.

В случае нарушения банком-контрагентом оговоренных сроков поступле­ния средств по заключенной сделке ответственный исполнитель *управления оформления сделок* ставит в известность *начальника (заместителя начальника) управления*, который в рабочем порядке уведомляет:

начальника управления денежных рынков о сумме, валюте и банке-контрагенте по сделке;

директора (заместителя директора) казначейства для оперативного информирования руководства Банка.

Решение о применении к банку-контрагенту мер ответственности за неис­полнение или ненадлежащее исполнение своих обязательств по заключенной сделке в форме зачисления средств правильной датой валютирования (процедура back value) либо выплаты пени принимает заместитель Председателя Правления Банка, направляющий деятельность казначейства.

Решение о неприменении к банку-контрагенту мер ответственности за неисполнение или ненадлежащее исполнение своих обязательств по заключенной сделке принимает Финансовый комитет Банка по представлению казначейства.

Претензию о зачислении средств по заключенной сделке правильной датой валютирования (процедура back value) либо выплате пени в банк-контрагент готовит на основании докладной записки казначейства, в которой указываются существенные условия сделки, согласовывает с юридическим департаментом и осуществляет контроль за ее исполнением ответственный исполнитель департамента международных и межбанковских расчетов, подписывает заместитель Председателя Правления Банка, направляющий деятельность департамента международных и межбанковских расчетов.

3.5. В случае несвоевременного поступления средств в банк-контрагент ответственный исполнитель департамента международных и межбанковских расчетов ставит в известность: директора департамента международных и межбанковских расчетов (для выяснения причин неисполнения платежа), начальника управления денежных рынков, директора (заместителя директора) казначейства. В случае если причина неисполнения платежа связана с действиями, входящими в компетенцию казначейства, при получении претензии со стороны банка-контрагента департамент международных и межбанковских расчетов направляет ее в казначейство.

3.6. Казначейство (управление ликвидной и валютной позиции) ежеквартально 16‑го числа последнего месяца квартала производит расчет размеров операционного лимита и лимита потерь (расходов) на следующий квартал и вносит на утверждение Финансового комитета Банка.