- •Инструкция
- •Раздел I. Общие положения
- •1. Общие вопросы
- •2. Организация сотрудничества с банками-нерезидентами в области документарных операций и торгового финансирования
- •3. Предконтрактная работа
- •Раздел II. Организация работы с импортными документарными и резервными аккредитивами
- •4. Общие положения по открытию и исполнению импортных документарных аккредитивов
- •5. Заключение и сопровождение учреждением банка договора об открытии и исполнении импортных аккредитивов
- •6. Порядок совершения учреждением банка операций по открытию импортных аккредитивов без привлечения торгового финансирования
- •7. Порядок совершения учреждением банка операций по открытию импортных аккредитивов с привлечением торгового финансирования
- •8.Порядок совершения операций по открытию резервных аккредитивов
- •9. Порядок совершения структурными подразделениями центрального аппарата операций при открытии импортных документарных и резервных аккредитивов
- •10. Порядок учета предоставленного банком-нерезидентом финансирования (постфинансирования) по импортнымдокументарным аккредитивам
- •11. Оплата импортного документарного аккредитива
- •12. Изменение условий, отмена и закрытие импортного документарного аккредитива
- •Раздел III. Организация работы с экспортными документарными аккредитивами
- •13. Порядок совершения операций по авизованию и оплате экспортных документарных аккредитивов
- •14. Подтверждение банком экспортного документарного аккредитива
- •15. Выдача банком рамбурсного обязательства
- •16. Прием, проверка и отправка документов поэкспортному документарному аккредитиву
- •Раздел IV. Документарное инкассо
- •17. Экспортное документарное инкассо
- •18. Импортное документарное инкассо
- •Раздел V. Банковские гарантии
- •19. Авизование, передача банковской гарантии
- •20. Подтверждение банком гарантий в пользу клиентов
- •Раздел VI. Организация работы по привлечению и сопровождению торгового финансирования и торговых займов без использования документарных аккредитивов
- •21. Общие положения по привлечению торгового финансирования и торговых займов без использования документарных аккредитивов
- •22. Заключение договоров (генеральных соглашений) об общих условиях привлечения финансирования
- •23. Порядок привлечения торгового финансирования и торговых займов без использования документарных аккредитивов
- •24. Порядок сопровождения операций по привлеченному торговому финансированию и торговым займам без использования документарных аккредитивов
- •Раздел VII. Документооборот и бухгалтерский учет по документарным операциям
- •25. Порядок взимания комиссий и расходов по документарным операциям
- •26. Документооборот по документарным операциям
- •27. Бухгалтерский учет по документарным операциям
- •Приложение 1
- •Приложение 2
- •1. Предмет договора
- •2. Общие условия открытия и сопровождения аккредитивов
- •3. Права и обязанности сторон
- •4. Ответственность сторон
- •5. Срок действия договора
- •6. Порядок разрешения споров
- •7. Дополнительные условия
- •8. Юридические адреса и подписи сторон
- •Приложение 2-1
- •1. Обязательства сторон
- •2. Ответственность сторон
- •3. Дополнительные условия
- •4. Юридические адреса и подписи сторон
- •Приложение 2-2
- •1. Обязательства сторон
- •2. Ответственность сторон
- •3. Дополнительные условия
- •4. Юридические адреса и подписи сторон
- •Приложение 2-3
- •1. Обязательства сторон
- •2. Ответственность сторон
- •3. Дополнительные условия
- •4. Юридические адреса и подписи сторон
- •Приложение 2-4
- •1. Обязательства сторон
- •2. Ответственность сторон
- •3. Дополнительные условия
- •4. Юридические адреса и подписи сторон
- •Приложение 3
- •Приложение 4
- •1. Предмет и цель соглашения
- •2. Условия и порядок использования кредитной линии
- •3. Порядок предоставления кредитов
- •4. Порядок начисления и уплаты процентов и комиссий. Порядок погашения кредитов
- •5. Заверения и гарантии
- •6. Повышенные проценты
- •7. Досрочное погашение кредита
- •8. Споры и применимое право
- •9. Прочие условия
- •10. Срок действия соглашения
- •11. Адреса и реквизиты сторон
- •Приложение 5
- •Раздел I. Общие положения 2
- •Раздел II. Организация работы с импортными документарными и резервными аккредитивами 8
- •Раздел III. Организация работы с экспортными документарными аккредитивами 28
- •Раздел IV. Документарное инкассо 31
- •Раздел V. Банковские гарантии 33
- •Раздел VI. Организация работы по привлечению и сопровождению торгового финансирования и торговых займов без использования документарных аккредитивов 35
- •Раздел VII. Документооборот и бухгалтерский учет по документарным операциям 40
ОАО «АКЦИОНЕРНЫЙ СБЕРЕГАТЕЛЬНЫЙ БАНК «БЕЛАРУСБАНК»
г. Минск
УТВЕРЖДЕНО
Протокол заседания Правления
ОАО «АСБ Беларусбанк»
20.12.2010 № 121.2
Инструкция
о порядке совершения международных расчетов с использованием банковских документарных операций и инструментов внешнеторгового финансирования в ОАО «АСБ Беларусбанк»
(с дополнениями и изменениями по состоянию
на 11.03.2011)
Перечень внесенных дополнений и изменений:
* 1. Изменение к Инструкции о порядке совершения международных расчетов с использованием банковских документарных операций и инструментов внешнеторгового финансирования в ОАО «АСБ Беларусбанк»
Утверждено заседанием Правления ОАО «АСБ Беларусбанк»
11 марта 2011 г. (протокол № 23.4).
Раздел I. Общие положения
1. Общие вопросы
1.1. Инструкция о порядке совершения международных расчетов с использованием банковских документарных операций и инструментов внешнеторгового финансирования в ОАО «АСБ Беларусбанк» (далее – Инструкция) разработана в соответствии с нормативными правовыми актами Республики Беларусь и локальными нормативными правовыми актами ОАО «АСБ Беларусбанк» (приложение 1к настоящей Инструкции).
1.2. Настоящая Инструкция определяет порядок совершения ОАО «АСБ Беларусбанк» (далее – Банк) операций по международным расчетам в форме документарного аккредитива, инкассо, операций по банковским гарантиям по поручению других банков (далее – документарные операции), а также привлечения Банком внешнеторгового финансирования.
1.3. Контроль за совершением документарных операций осуществляют:
департамент международных и межбанковских расчетов в части полноты и своевременности исполнения обязательств Банка по документарным операциям;
департамент валютного контроля и финансового мониторинга в части соблюдения валютного законодательства и правильности выполнения операций, возложенных на службу валютных операций;
департамент корпоративного бизнеса в части выполнения предконтрактной работы и правильности выполнения операций, возложенных на службу корпоративного бизнеса;
департамент ревизий в части соблюдения установленных процедур и полномочий.
1.4. Применительно к настоящей Инструкции нижеприведенные термины используются в следующих значениях.
1.4.1. Учреждения Банка – филиалы-областные (Минское) управления, ОПЕРУ центрального аппарата (далее – ОПЕРУ), центры банковских услуг, подчиненные центральному аппарату (далее – ЦБУ ЦА), филиалы, центры банковских услуг (далее – ЦБУ) Банка.
1.4.2. Термины «авизо», «аккредитив», «банк-эмитент», «бенефициар», «банковская гарантия», «внутренний аккредитив», «инкассо», «инструкции», «исполняющий банк», «клиенты», «подтверждающий банк», «постфинансирование», «приказодатель», «принципал», «представляющий банк», «рамбурсирование», «рамбурсирующий банк», «рамбурсное обязательство», «резервный аккредитив», «рекламирующий банк» имеют значения, определенные [5].
1.4.3. Покрытие – денежные средства, предоставленные банку-эмитенту (исполняющему и/или подтверждающему банку или рамбурсирующему банку) клиентом (банком-эмитентом) для обеспечения исполнения обязательств и/или осуществления расчетов по аккредитиву.
1.4.4. Импортный аккредитив – аккредитив в расчетах по импорту товаров, работ, услуг.
1.4.5. Импортные аккредитивы, открываемые Банком по поручению клиентов, по способу обеспечения платежа подразделяются на:
аккредитивы с покрытием – аккредитивы, по которым клиент предварительно (до открытия аккредитива) предоставляет учреждению Банка покрытие в сумме и на срок действия обязательств по аккредитиву;
аккредитивы без покрытия – аккредитивы, по которым клиент предварительно (до открытия аккредитива) не предоставляет учреждению Банка покрытие в сумме и на срок действия обязательств по аккредитиву. Покрытие формируется в течение срока действия обязательств по аккредитиву (срока действия финансирования по аккредитиву) до момента осуществления платежа (погашения финансирования или предоставления постфинансирования) по нему.
1.4.6. Экспортный аккредитив – аккредитив в расчетах по экспорту товаров, работ, услуг.
1.4.7. Предконтрактная работа – комплекс подготовительных мероприятий,осуществляемых в Банке, направленных на определение оптимальных форм международных расчетов и согласование с клиентом условий осуществления документарных операций и использования инструментов внешнеторгового финансирования.
1.4.8. Кредитная линия – установленная банком-корреспондентом на Банк максимальная сумма (лимит) обязательств по документарным аккредитивам (гарантиям), эмитированным Банком и подтвержденным банком-корреспондентом, по иностранным кредитным ресурсам для предэкспортного и импортного финансирования и торговым займам, предоставленным Банку.
1.4.9. Международный заем (торговый заем) – заем, полученный Банком от банка-нерезидента либо небанковской кредитно-финансовой организации-нерезидента (далее – иностранные кредитно-финансовые учреждения), предоставленный в денежной форме на заранее оговоренных условиях, для финансирования внешнеторговых операций клиентов Банка.
1.4.10. Внешнеторговое финансирование (торговое финансирование) – финансирование экспортных и импортных коммерческих сделок клиентов с использованием документарных аккредитивов, кредитных линий, предоставленных Банку банками-нерезидентами, иных инструментов финансирования.
1.4.11. Предимпортное финансирование – торговое финансирование импорта, предусматривающее осуществление за счет средств иностранных кредитно-финансовых учреждений расчетов по импортным контрактам клиентов до отгрузки товара, оказания услуг, выполнения работ экспортером.
1.4.12. Постимпортное финансирование – торговое финансирование импорта, предусматривающее осуществление за счет средств иностранных кредитно-финансовых учреждений расчетов по импортным контрактам клиентов после отгрузки товара, оказания услуг, выполнения работ экспортером.
1.4.13. Предэкспортное финансирование – торговое финансирование экспорта, в рамках которого экспортеру предоставляются средства иностранных кредитно-финансовых учреждений для производства или закупки товаров, выполнения работ или оказания услуг, являющихся предметом экспортного контракта.
1.4.14. Постэкспортное финансирование – торговое финансирование экспорта, в рамках которого за счет средств иностранных кредитно-финансовых учреждений осуществляется финансирование отсрочки платежа, предоставляемой экспортером импортеру по экспортному контракту.
1.4.15. Подтвержденный/неподтвержденный аккредитив с финансированием – инструмент торгового финансирования, предполагающий выплату банком-нерезидентом средств по аккредитиву, исполняемому путем платежа с рассрочкой (акцепта переводных векселей, негоциации документов и векселей), до наступления срока платежа по аккредитиву (переводному векселю).
1.4.16. Подтвержденный/неподтвержденный аккредитив с постфинансированием – инструмент торгового финансирования, предполагающий оплату банком-нерезидентом документов по аккредитиву с одновременным предоставлением Банку отсрочки на оговоренный срок по возмещению денежных средств, перечисленных по аккредитиву в пользу бенефициара.
1.4.17. Экспортное документарное инкассо – инкассо в расчетах за экспортированные товары (работы, услуги).
1.4.18. Импортное документарное инкассо – инкассо в расчетах за импортированные товары (работы, услуги).
1.4.19. Термины «банковский перевод», «денежные средства», «валюта», «плательщик», «международный банковский перевод», «банк-корреспондент», «зачисление (списание) денежных средств», «счет «Лоро», «счет «Ностро», «телетрансмиссионное сообщение» имеют значение, определенное [6].
1.4.20. Термин «электронная цифровая подпись» имеет значение, определенное [10].
1.4.21. Условия Банка – размер вознаграждения Банку в соответствии с [11].
1.4.22. Работник службы корпоративного бизнеса учреждения Банка – работник (менеджер) центра корпоративного бизнеса управления, отдела (сектора) корпоративного бизнеса в составе центра (отдела) корпоративного бизнеса филиала, отдела корпоративного бизнеса ЦБУ, выполняющих функции фронт-офиса, на которого должностной инструкцией возложены обязанности по осуществлению предконтрактной работы.
1.4.23. Работник службы валютных операций учреждения Банка – работник отдела валютных операций и валютного контроля управления, отдела (сектора) валютных операций в составе центра (отдела) корпоративного бизнеса филиала, ЦБУ, работник отдела корпоративного бизнеса филиала, ЦБУ (при отсутствии службы валютных операций), выполняющих функции бэк-офиса, на которого должностной инструкцией возложены обязанности по совершению банковских документарных операций.
1.4.24. Термины «оператор СВИФТ», «администратор СВИФТ» имеют значение, определенное [12]
1.4.25. Аккредитив с авансовым платежом – аккредитив, оплата по которому в соответствии с условиями внешнеторгового договора (контракта) осуществляется до момента осуществления отгрузки товара (выполнения работ, оказания услуг). Условия аккредитивов с авансовым платежом должны предусматривать представление безотзывной банковской гарантии или резервного аккредитива банка-нерезидента, обеспечивающих исполнение обязательств по возврату авансового платежа, либо обеспечивающих надлежащее исполнение внешнеторгового договора. Указанные банковские гарантии (резервные аккредитивы) должны предусматривать обязательство банка-нерезидента по возврату средств на счет приказодателя в случае неосуществления поставки товара (оказания услуг, выполнения работ) по внешнеторговому договору или ненадлежащего (неполного) исполнения условий внешнеторгового договора.
Открытие аккредитивов с авансовым платежом без включения банковских гарантий (резервных аккредитивов) в перечень документов, требуемых для осуществления платежа по аккредитиву, возможно в следующих случаях:
на момент открытия аккредитива указанные банковские гарантии (резервные аккредитивы) были получены;
аккредитив содержит специальную оговорку, согласно которой банк-эмитент уполномачивает исполняющий банк произвести платеж на оговоренную сумму бенефициару до представления документов, требуемых по аккредитиву, против письменного обязательства бенефициара представить документы в соответствии с условиями аккредитива либо возвратить полученные денежные средства при непредставлении требуемых документов.