1.4. Использование материальных ресурсов

Организацию материально-технического обеспечения следует рассматривать как экономическую, взаимосвязанную систему, обеспечивающую регулирование производства и сбалансированность его ресурсов с производственной программой по выпуску и реализации продукции, а также снижение затрат на их приобретение в результате реализации следующих мер:

- организация приобретения основных видов сырьевых ресурсов на конкурсной основе;

- организация работы отделов МТС по обеспечению контроля за конъюнктурой цен;

- приобретение сырьевых ресурсов по прямым поставкам, исключая посредников и бартерные операции;

- снижение удельного веса импортного сырья, материалов и комплектующих;

- оптимизация запасов материальных ресурсов на складах, товаров в пути.

Процедура закупки регламентируется следующими законодательными актами: «Положение о порядке выбора Поставщика (подрядчика, исполнителя) при осуществлении государственных закупок на территории РБ», утвержденного Указом Президента БР № 618 от 17.11.2008г.; Постановлением СМ РБ № 1987 от 20.12.2008г. «О некоторых вопросах осуществления государственных закупок», Приказом Генерального директора № 85 от 30.01.2009г. «О создании комиссии по организации закупок».

Наличие таких переделов производства, как металлургический, прокатный и трубопрокатный, а также метизный (металлокорд и проволока), предполагает свойственное каждому переделу потребление сырья, материалов и энергоресурсов. Наиболее крупными потребителями ресурсов являются электросталеплавильные цеха (ЭСПЦ-1,2), производящие литую заготовку и блюмы как товар, а также для использования ее в дальнейших переделах завода (подкат). Основным сырьем для метизного производства является катанка, продукция стана 150. Все переделы завода также используют значительное количество вспомогательных и добавочных материалов.

Производство товарной продукции на заводе предусматривает потребление более 250 видов основного сырья и материалов и большого количества деталей и комплектующих, а 80% сырья – импортные поставки. География поставщиков сырья достаточно широка – Россия, Украина, Прибалтика, Китай, Германия, Австрия и др.

Задача снабжения - своевременное обеспечение предприятия ресурсами, средствами производства по оптимальным издержкам. Для решения этой главной задачи необходимо сформировать эффективную систему управления материальными ресурсами и потоками с целью:

- выполнения плана платежей и поставок сырья и материалов;

- своевременного обеспечения запланированной программы производства необходимыми видами материальных ресурсов, отвечающим требованиям действующих стандартов;

- ускорения оборачиваемости денежных средств в службах снабжения;

- контроля за формированием «неликвидов» и сверхнормативных запасов материальных ресурсов.

Потребляемые ресурсы можно представить следующими группами:

- основное сырье или металлошихта (металлолом, металлизированные окатыши, чугун, горячебрекетированное железо, известняк, ферросплавы,);

- дополнительное сырье (добавочные и вспомогательные материалы, такие как известь, доложит обожженный, углеродосодержащие материалы, никель, свинец, алюминиевая катанка, вермикулит, плавиковый шпат и др.);

- технологические среды (азот, техническая и оборотная вода, сжатый воздух, кислород, аргон, пар);

- графитовые электроды;

- огнеупорные материалы;

- прочее сырье и материалы;

- комплектующие изделия.

Перечень наиболее значимых поставщиков и их требования по форме оплаты:

1. Металлолом:

• ОАО «Псковвтормет» - оплата по факту 40 дн.

• ООО ТД «БМЗ» г. Санкт-Питербург- оплата по факту 40 дн.

• ЗАО «Вторчермет» - оплата по факту 40 дн.

• ООО «Инчермет» - оплата по факту 30 дн.

• ЗАО «Петромакс» - оплата по факту 35дн.

2. Чугун:

• ОАО «Новолипецкий МК» - пред.оплата;

• ОАО «Уральская сталь»- аккредитив.

3. Ферросплавы:

• ООО «Техпроминвест» - оплата по факту 30 дн., (является сбытовой организацией основных производителей ферросплавов: ОАО «Никопольский завод ферросплавов», ОАО «Стахановский завод ферросплавов», ОАО «Запарожский завод ферросплавов»);

• ООО «ТМЗ» - оплата по факту 30 дн. («Таразский металлургический завод»-является изготовителем ферросплавов);

• ООО «Чиатурманганум Джорджия», Грузия - оплата по факту 30 дн. (изготовитель ферросплавов);

• ОАО «Серовский завод ферросплавов» - оплата по факту 15 дн.

4. Графитированные электроды:

• ЗАО «Энегропром Менеджмент» - оплата по факту 30 дн.;

• Компания ALFECO - оплата по факту 45 дн.;

• HEG Limited - оплата по факту 30 дн.

5. Металлизованные окатыши:

• ОАО «Оскольский электрометаллургический комбинат» - аккредитив .

• 6. Огнеупоры и огнеупорные массы:

• DALMOND Trade House LTD - оплата по факту 30 дн.;

• ООО «Группа Магнезит»- оплата по факту 30 дн.

• ООО «Кералит» - оплата по факту 30 дн.;

7. Известняк:

• ОАО «Комсомольское рудоуправление» - оплата по факту 9 дн.

• ОАО «Горняк» - оплата по факту 30 дн.;

• ООО «Руда- экспресс» - оплата по факту 30 дн.;

8. Алюминиевая катанка:

• ОАО «ОК РУСАЛ ТД» - предоплата.

9. Науглероживатель:

• ICI Suisse SA Швейцария - оплата по факту 30 дн.;

• ЗАО «Энегропром Менеджмент» - оплата по факту 15 дн.;

• ООО «Укрвод-спецочистка» - оплата по факту 30 дн.;

• ЧАО «НПП «Техмет» - оплата по факту 30 дн.

10. Горячебрикетированное железо:

• ОАО «Лебединский ГОК» - аккредитив.

Большой удельный вес в материальных затратах занимают ферросплавы, используемые в процессе выплавки стали для раскисления и в качестве легирующих добавок. Основная часть ферросплавов (98%) закупается в СНГ (Украина, Россия, Грузия).

Аноды медные и цинковые используются в метизном производстве для нанесения покрытия при производстве металлокорда и некоторых видов проволоки.

Электроды, используемые при выплавке стали в электросталеплавильных печах и печи-ковше, закупаются в России и странах дальнего зарубежья.

Значительная часть прочих материалов и запасные части закупаются в Республике Беларусь.

В связи с тем, что завод был построен по западным технологиям, практически все сменное оборудование закупается в дальнем зарубежье (страны Западной Европы).

Мероприятия по снижению издержек по закупочным операциям МТС:

- Проработка новых рынков сырья и работа с новыми поставщиками - 7 080 тыс. $;

- Уменьшение нахождения капитала в запасах, соответственно ускорение его оборачиваемости за счет оптимизации товарных потоков- 336 тыс. $;

- Снижение закупочных цен на приобретаемое сырье за счет использования более дешевых аналогов и снижения удельных затрат, недопущения увеличения роста цен сверх установленных бюджетов – 406,5 тыс. $.

Основные задачи и направления деятельности МТС в 2012г.

Службы снабжения сырьем является структурным подразделением завода, которое координирует работу в части:

- снабжение предприятия сырьем и материалами для основного и вспомогательного производства требуемого качества предусматривает организацию их своевременной и ритмичной закупки, исходя из плановых заявок;

- участвуя в СМ (система менеджмента) и реализации Корпоративной политики открытого акционерного общества «Белорусский металлургический завод – управляющая компания холдинга «БМК», управление снабжения сырьем реализовало в 2012г. следующие цели:

1. В области качества:

• Заключены договора на закупку сырья и материалов для металлургического и метизного производства с поставщиками, имеющими сертификат ISO 9001, ISO 14001,ONSAS 18001;

• Своевременное выполнение сроков поставок материалов, соответствующих установленным требованиям НД на основе функционирования процесса «Закупки», в соответствии с утвержденными нормами, расходными коэффициентами;

• Не допуск закупки сырья и материалов не соответствующих требованиям ГОСТам, ТУ, требованием контракта;

• Количество материалов с отклонениями по НД к уровню 2011г. снижены на 8,8%;

• Отдан приоритет поставщикам, с учетом экономической целесообразности, внедрившим систему обеспечения качества. Увеличена доля закупок сырья и материалов у поставщиков сертифицированных по системе ISO 9001 до 59%;

• Осуществлен регулярный мониторинг оценки качества поставок в зависимости от индекса IQL:

• отличный поставщик (О) = 95,1%-100%;

• надежный поставщик (Н) = 75,1%-95,0%;

• приемлемый поставщик (П) = 30,1%-75,0%;

• неудовлетворительный поставщик (НЕТ) <= 30%.

2. В области экологии:

• Рациональное использование электроэнергии, тепловых ресурсов и питьевой воды.

3. В области социальной ответственности:

• Обеспечение функционирования процесса необходимыми ресурсами за счет процессов менеджмента ресурсов, в том числе:

• наличие персонала, согласно штатного расписания;

• повышение квалификации (10 человек).

4. В области охраны труда и промышленной безопасности:

• Соблюдение правил, нормы охраны труда и промышленной безопасности.

В таблице 1.5 проведен расчет потребности в сырье, материалах и комплектующих изделиях в 2012г.

Таблица 1.5. Расчет материальных затрат. Среднегодовая потребность в основных показателях: сырье, материалах, комплектующих, ТЭР.

Наименование материала	2010г							2011г				2012г
	цена ед. руб.	нат. выр.	млн. руб.				цена ед. руб.		нат. выр.	млн. руб.	цена ед. руб.		нат. выр.	млн. руб.
1. Сырье		2 953 901	2 302 467						3 659 633	4 787 897			2 308 568	7 720 920
1.1. Лом	712 052	2 824 541	2 011 220				1 303 679		3 506 062	4 214 311	3 015 460		2 169 165	6 541 030
1.2. Ферросплавы	4 980 700	36 217	180 386				7 384 442		42 407	313 149	16 351 196		38 554	630 404
1.3. Чугун	1 266 069	46 082	58 343				2 057 051		52 370	107 728	4 579 440		47 470	217 386
1.4. Окатыши	1 379 401	47 061	64 916				2 401 171		58 794	141 175	5 398 490		53 379	288 166
1.5. Прочее			53 927							102 677				185 130
1.а Отходы (-)			-66 325							-91 143				-141 196
Продолжение таблицы 1.5
2. Материалы			402 415							473 482			5 383	1 548 423
2.1. Электроды	14 324	5 829	83 497				18 160		6 709	121 831	48 379		5 383	260 424
2.2. Огнеупоры и огнеупорные массы			120 030							211 526				377 170
2.3. Материалы и запчасти			171 481							96 775				785 185
2.4. Прочие материалы			27 407							43 350				125 644
3. Покупные комплектующие изделия и полуфабрикаты, работы и услуги			27 836							98 148				59 651
3.1. Услуги сторонних организаций			18 663							12 537				59 651
4. Энергоносители			768 961							1 531 803				3 735 400
4.1. Электроэнергия, ткВт/ч	349 051	1 920 028	670 188				592 434		2 248 082	1 331 840	1 655 736		1 996	3 304 850
4.2. Газ природный, т.куб.м	675 679	135 261	91 393				1 153 794		160 106	184 729	2 706 973		147	397 925
4.3. Бензин, дизтопливо и пр.			7 380							15 234				32 625
4.4. Теплоэнергия			0							0				0
5. Прочие затраты			-5 106							77 055				48 723
Всего материальных затрат			3 496 573							6 968 385				13 113 117

Изменение долларового эквивалента при расчетах предприятия за закупаемую электроэнергию и природный газ, высокий уровень энергоемкости выпускаемой продукции отразился на удельном весе энергоресурсов в себестоимости продукции в 2012г. и составил 22,5% (19,2% в 2011г.).

В 2012г. основное сырье - металлолом закупался преимущественно в Российской Федерации (доля составила 60%) и в Республике Беларусь (40%). При этом учитывалось увеличение цены на металлолом на 23,8%.

Закупка ферросплавов, электродов, огнеупоров и огнеупорных масс производилось в основном в Российской Федерации и на рынках дальнего зарубежья.

Доля материальных затрат в структуре себестоимости составила 88,2%.

Фонд оплаты труда.

Доля затрат на оплату труда в себестоимости продукции в 2012г. по сравнению с 2011г. значительно увеличилась с 6,4% до 4,2%. При этом, темп роста заработной платы не опережает темп роста производительности труда.

Амортизация в 2012г. увеличилась до 294 476 млн. руб. против 135 000 млн. руб. в 2011 году. Затраты на рубль товарной продукции в 2011г. сложились на уровне 0,8951. Материалоемкость товарной продукции в 2011г. на уровне 0,790.

В 2012г. в условиях выполнения мероприятий по снижению затрат, а также применения минимизирующих схем, закупочные цены на сырье и материалы следующие:

• затраты на рубль товарной продукции составили 0,895 (таблица 1.6.), а в ценах 2011г. – 0,908 (таблица 1.7);

• материалоемкость товарной продукции составила 0,777 (таблица 1.6.), а в ценах 2011г. – 0,817 (таблица 1.7);

• показатели по издержкам на производство и обращение, а также выполнение соответствующих расчетов приводится в таблицах 1.5, 1.6, 1.7.

Таблица 1.6. Себестоимость товарной продукции за период 2010 -2012гг.

Наименование	2010 год								2011 год							2012 год
	Всего, млн. руб.	Затраты на 1 руб. ТП		Уд. вес в с/с, %				Всего, млн. руб.			Затраты на 1 руб. ТП		Уд. вес в с/с, %		Всего, млн. руб.			Затраты на 1 руб. ТП		Уд. вес в с/с, %
Объем товарной продукции
Продолжение таблицы 1.6.
- в сопоставимых ценах	3 660 676							5 338 670							16 088 573
- в фактических ценах	4 428 185							9 644 969							18 186 663
Себестоимость произведенной продукции	3 963 778	0,8951		100,0				7 884 665			0,8175		100,0		15 829 073			0,8704		100,0
в том числе:
материальные затраты	3 496 573	0,7896		88,2				6 968 385			0,7225		88,4		13 113 117			0,7210		82,8
из них:
сырье и материалы	2 704 882	0,6108		68,2				5 261 379			0,5455		66,7		9 269 343			0,5097		58,6
покупные комплектующие изделия и полуфабрикаты, работы и услуги производственного характера	27 836	0,0063		0,7				98 148			0,0102		1,2		59 651			0,0033		0,4
энергия	670 188	0,1513		16,9				1 331 840			0,1381		16,9		3 304 850			0,1817		20,9
топливо	98 773	0,0223		2,5				199 963			0,0207		2,5		430 550			0,0237		2,7
теплоэнергия	0	0,0000		0,0				0			0,0000		0,0		0			0,0000		0,0
прочие материальные затраты	-5 106	-0,0012		-0,1				77 055			0,0080		1,0		48 723			0,0027		0,3
Фонд оплаты труда	254 397	0,0574		6,4				483 183			0,0501		6,1		849 157			0,0467		5,4
Отчисления на соцстрах	94 908	0,0214		2,4				164 282			0,0170		2,1		288 713			0,0159		1,8
Амортизация ОС	33 332	0,0075		0,8				135 000			0,0140		1,7		294 476			0,0162		1,9
Прочие расходы	84 985	0,0192		2,1				133 815			0,0139		1,7		1 283 610			0,0706		8,1
Валовая добавленная стоимость, млн.руб.	705 035							2 464 078							3 861 626
Темп роста валовой добавленной стоимости,%	155,0							349,5							156,7
Снижение уровня материалоемкости продукции (в процентах)	10,3								-8,5							-0,2

Таблица 1.7. Выполнение задания по снижению затрат на производство и реализацию продукции в элементном разрезе на 2012 год.

Наименование	2010 год							2011 год
	2010 год в фактических ценах, млн. руб.	Индекс роста цен, %		Уровень снижения затрат на 1 руб. ТП, %			2011 год в текущих ценах, млн. руб.		Индекс цен, %		В % к товарной продукции		2011 год в ценах 2010г., млн. руб.		Уровень снижения затрат на 1 руб. ТП, %
1. Объем производства	4 428 340	125,17		17,73			9 644 970		213,53				4 516 907		2,00
2. Темп роста объемов производства, %	114,1						132,0						106,1
3. Затраты на производство и реализацию	3 963 778	111,05		31,77			7 844 665		176,89		81,33		4 434 646		11,88
4. Затраты на 1 руб. товарной продукции	0,895			11,93			0,813						0,982		9,69
5. Материалоемкость на 1 руб. ТП	0,790			15,28			0,727						0,817		3,48
6. Материальные затраты, в том числе:	3 496 573	112,68		35,73			7 012 200		180,25		72,70		3 890 208		11,26
6.1. сырье и материалы	2 752 065	111,70		41,34			5 305 194		173,67		55,00		3 054 696		11,00
6.2. ПКИ	8 814						66 112						40 955
ИТОГО (строка 6.1. + 6.2.):	2 760 879	111,70		39,30			5 371 306		173,51		55,69		3 095 651		12,13
6.3. работы и услуги производственного характера	17 946	117,78		-7,89			32 036		173,67		0,33		18 446		2,79
Продолжение таблицы 1.7
6.4. топливо	86 430	127,20		20,15			199 963		200,00		2,07		99 982		15,68
6.5. электроэнергия	631 271	113,50		26,74			1 331 840		200,00		13,81		665 920		5,49
6.6. теплоэнергия	0	0		0,00			0		0,00		0,00		0		0,00
6.7. прочие материальные затраты	47	116,60		-14,24			77 055		150,60		0,80		51 165		108 760,68
7. Фонд оплаты труда	254 397	95,02		24,80			483 183		150,60		5,01		320 834		26,12
8. Отчисления на социальные нужды	94 908	95,64		20,56			164 282		147,86		1,70		111 105		17,07
9. Амортизация ОС	33 332	135,42		95,19			135 000		200,00		1,40		67 500		102,51
10. Прочие затраты	84 568	113,36		-33,97			90 000		200,00		0,93		45 000		-46,79

Продолжение таблицы 1.7

Наименование	2012 год
	2012 год в текущих ценах, млн. руб.	2012 год в ценах 2011г., млн. руб.	В % к товарной продукции	Уровень снижения затрат на 1 руб. ТП, %
1. Объем производства	18 186 663	11 573 964		20,00
2. Темп роста объемов производства, %		100,0
3. Затраты на производство и реализацию	15 829 073	10 234 076	87,04	30,46
4. Затраты на 1 руб. товарной продукции	0,870	0,884	0,00	8,72
5. Материалоемкость на 1 руб. ТП	0,775	0,845	0,00	16,23
6. Материальные затраты, в том числе:	14 087 568	9 411 222	77,46	34,21
6.1. сырье и материалы	10 243 794	7 490 098	56,33	41,18
6.2. ПКИ	13 240	41 497	0,07
ИТОГО (строка 6.1. + 6.2.):	10 257 034	7 531 595	56,40	40,22
6.3. работы и услуги производственного характера	46 411	33 935	0,26	5,93
6.4. топливо	430 550	215 275	2,37	7,66
6.5. электроэнергия	3 304 850	1 652 425	18,17	24,07
6.6. теплоэнергия	0	0	0,00
6.7. прочие материальные затраты	48 723	19 489	0,27	-74,71
7. Фонд оплаты труда	849 157	424 579	4,67	-12,13
8. Отчисления на социальные нужды	288 713	127 374	1,59	-22,47
9. Амортизация ОС	294 476	147 238	1,62	9,07
10. Прочие затраты	309 159	123 664	1,70	37,40