23.Методы снижения рисков в процессе кредитования предприятия

В процессе кредитных отношений предприятия и банков банки имеют кредитные риски – риски невозврата кредитов. Современные методы управления кредитными рисками включают в себя следующие:

1. Анализ финансового состояния заемщика – оценка кредитоспособности по типовым банковским методикам.

2. Страхование кредитов (чаще всего страхуются гос. кредиты международного характера)

3. Создание резерва (у банка) на возможные потери по ссудам.

4. Долговые операции и поручительство.

5. Создание кредитных бюро (с 2005г). В России функционируют кредитные бюро как коммерческие организации, которые формируют информацию о потенциальных заемщиках и накапливают кредитные истории. Информацию о заемщиках предоставляют банки.

6. Формирование уровня кредитной ставки(может включать желаемую норму прибыли, инфляцию и кредитные риски).

Организация процедуры выдачи кредитных ресурсов в банке направлена на снижение кредитных рисков. Основные этапы процедуры выдачи кредита:

1) Рассмотрение заявки на кредит и личные контакты специалистов банка с предполагаемым заемщиком. В заявке указывается цель кредита, обоснование заявки в отношении кредита (указание уд. веса заемных и привлеченных средств), срок кредита (более длительный срок увеличивает степень риска), указывается обеспечение. В качестве обеспечения кредита используются:

- залог имущества, принадлежащего клиенту. Залоговые операции наиболее популярны по сравнению с другими видами обеспечения; заложенное имущество должно быть высоко ликвидным и на 20-50% превышать стоимость кредита;

- гарантия юр. лиц, располагающих денежными средствами, достаточными для погашения кредита;

- поручительство юр. лица;

- наличные рублевые или валютные депозиты, размещенные в банке;

- ликвидные ценные бумаги;

- страхование ответственности заемщика за непогашение кредита;

- страхование банком риска непогашения кредита;

- переуступка (договор цессии) в пользу банка требований и счетов заемщика 3-у лицу.

2)Оценка правоспособности заемщика.

3) Анализ кредитоспособности возможного заемщика по типовой методике банка. Оценка кредитоспособности включает: оценку фин. устойчивости, платежеспособности, эффективности использования ресурсов (имущества).

4) Подготовка кредитного договора, договора залога (поручительства) и др. документов.

5) Оформление кредита и получение кредита, контроль за выполнением условий кредитного договора.

22. Управление финансовыми рисками

Финансовые риски – это вероятность потери финансовых ресурсов, или недополучения доходов (или наоборот, вероятность получения дополнительного объема прибыли).

Основные виды финансовых рисков предприятия:

- инвестиционный риск;

- валютный риск;

- инфляционный риск;

- депозитный риск;

- риск снижения финансовой устойчивости;

- риск неплатежеспособности и другие.

Управление финансовыми рисками включает в себя разработку и реализацию экономически обоснованных для предприятия рекомендаций и мероприятий, направленных на снижение исходного уровня рисков в процессе формирования оптимальной структуры активов предприятия и источников его финансирования.

Классификация методов управления риском

1. Предупреждение риска - Приобретение необходимой информации о риске, стратегическое планирование деятельности предприятия, активный целенаправленный маркетинг, прогнозирование развития внешней среды, обучение персонала, осуществление предупредительных мероприятий.

2. Избежание риска - Отказ от ненадежных партнеров, поиск гарантов, отказ от рисковых проектов, консервация имущества, увольнение некомпетентных работников.

3. Локализация риска - Создание дочерних предприятий для реализации рисковых проектов, создание обособленных структурных подразделений, заключение договоров о совместной деятельности.

4. Диверсификация риска - Распределение рисков между участниками отдельных проектов, диверсификация сбыта и поставок, диверсификация инвестиций, диверсификация видов деятельности, распределение риска во времени.

5. Снижение экономических последствий риска - Лимитирование, самострахование, страхование.

Главная цель управления финансовыми рисками: обеспечение финансовой безопасности предприятия в процессе его развития и предотвращение возможного снижения его рыночной стоимости.

Основные задачи управления финансовыми рисками:

- Выявление сфер повышенного риска финансовой деятельности предприятия, генерирующих угрозу его финансовой безопасности.

- Объективная оценка вероятности наступления отдельных рисковых событий и возможных финансовых потерь.

- Обеспечение минимизации уровня финансового риска по отношению к уровню доходности финансовых операций.

- Обеспечение минимизации возможных финансовых потерь при наступлении рискового события.

В хозяйственной практике могут использоваться упреждающие (профилактические) методы нейтрализации финансовых рисков (например при риске неплатежеспособности), одним из которых является совершенствование управления оборотными средствами предприятия. Рациональная структура текущих активов предприятия обусловлена формированием производственных запасов в пределах нормативов, незначительной долей дебиторской задолженности, наличием денежных средств на счете, обеспечивающих выполнение срочных обязательств перед кредиторами. Таким образом, формирование и использование оборотных активов в процессе финансово – хозяйственной деятельности предприятия сопряжено с финансовыми рисками. Финансовые риски влияют непосредственно на формирование структуры оборотных активов предприятия, структура оборотных активов существенно влияет на уровень платежеспособности предприятия. Перечень мероприятий, направленных на предупреждение финансовых рисков может быть достаточно обширным и включать следующее:

- анализ и управление дебиторской задолженностью с целью ее снижения;

- формирование оптимальных величин запасов;

- разработку норм и нормативов оборотных средств;

- определение оптимального уровня денежных средств;

- выбор форм безналичных расчетов и другие.

В процессе формирования краткосрочных финансовых вложений (портфельных инвестиций) учитывается следующее обстоятельство: требуемая доходность и риск изменяются в одном направлении (пропорционального друг другу). Следовательно, необходимо учитывать инвестиционные риски как один из видов финансовых рисков.