Тема 7. Расчеты в нефинансовом секторе
Вопросы для обсуждения
Какие факторы определяют объем и структуру безналичного оборота?
Чем безналичные расчеты отличаются от наличных?
Какие виды счетов открывают коммерческие банки для своих клиентов?
Порядок обслуживания счетов клиентов.
В чем отличие бюджетного счета от текущего; бюджетного счета от конверсионного счета?
На какие виды подразделяются корреспондентские счета?
Формы безналичных расчетов применяемые в российской практике.
Перечислите обязательные реквизиты расчетных документов?
Перспективы развития безналичных расчетов.
Задача 19
В расчет за поставку фирма "Компас" получила от своего клиента переводной вексель на сумму 100 тыс. руб. с датой истечения срока через 30 дней. Фирма дисконтирует свой вексель в своем банке, который применяет учетную ставку 14% годовых.
Найти дисконтированную величину векселя.
Для расчета дисконтированной величины векселя необходимо использовать формулы представленные в таблице 3.
Таблица 2.5 - Формулы для расчета дисконтированной величины векселя.
|
Значение |
Обозначение |
Расчет |
|
V |
Номинальная величина векселя |
|
|
T |
Срок дисконтирования, дни |
|
|
t1 |
Дата выпуска векселя |
t1-t2 |
|
t2 |
Дата дисконтирования векселя |
|
|
R |
Процентная ставка дисконтирования |
|
|
D |
Дивизор |
360дн.*100% |
|
S |
Сумма дисконта |
|
|
K |
Дисконтированная величина векселя |
V-S |
Задача 20
Вексель номинальной стоимостью 30 тыс. руб. со сроком погашения 06.09 учтен 06.06 при ставке 14% годовых.
Найдите дисконтированную величину векселя.
Задача 21
05.05 учтены следующие векселя:
А – на сумму 40 тыс. руб. со сроком погашения 18.06;
Б – на сумму 20 тыс. руб. со сроком погашения 15.07;
В – со сроком погашения 03.08.
Банковская процентная ставка – 12% годовых.
Какова номинальная величина векселя В, если дисконтированная величина всех трех векселей равна 69320 руб.
Для того чтобы найти дисконт векселя В необходимо использовать следующую формулу:
I=
,
(2.23)
где, (Kn-I) – дисконтированная величина векселя В.
Задача 22
Вексель на сумму 50 тыс. руб. со сроком погашения 16.06 не был погашен, и заемщик 16.06 выдал новый вексель:
а) на сумма 50 тыс. руб.
б) на сумму 40 тыс. руб.
В обоих случаях он заплатил 12% годовых с 16.06 по 16.09. затраты банка составили 5 рублей.
Найти размер платежа по каждому варианту.
Тема 8. Организация межбанковских расчетов
Вопросы для обсуждения
Дайте понятие межбанковских расчетов.
В чем отличие счета "ЛОРО" от счета "НОСТРО"?
Какова роль расчетно-кассовых центров в межбанковских расчетах?
В чем экономическое значение межбанковского клиринга?
Задача 23
Начислить проценты на сумму предоставленного внутреннего овердрафта по счету Лоро в банке корреспонденте.
09.12 в соответствии с договором банк корреспондент предоставляет внутри дневной овердрафт по счету Лоро. Сумма 183562 в течение 2ч30 мин.(150 мин) и 32745 в течение 1ч17 мин. На конец дня дебетовое сальдо отсутствовало. Ставка 5,5 %. Время работы расчетной системы между банками 9час. или 540 минут в сутки.