Тема 5. Коммерческие банки и их деятельность Вопросы для обсуждения

1. Как определить уровень законодательного обеспечения деятельности коммерческого банка.

2. Определите основополагающие принципы деятельности коммерческого банка.

3. В чем состоит содержание понятия "ликвидность банка".

4. Каким образом уровень риска влияет на эффективность деятельности коммерческого банка?

5. Каковы основные элементы платежной системы РФ?

6. Какова процедура регистрации коммерческого банка?

7. Какие лицензии может получить вновь созданный банк?

8. В каких случаях может осуществляться прекращение деятельности коммерческого банка?

9. В чем отличия деятельности филиала коммерческого банка от его представительства?

Задача 9

На основании данных приложения А в соответствии с Инструкцией №1 "О порядке регулирования деятельности банков" дать оценку ликвидности коммерческого банка путем расчета экономических коэффициентов:

• норматив текущей ликвидности;

• норматив мгновенной ликвидности;

• норматив долгосрочной ликвидности;

• норматив общей ликвидности.

Для расчета экономических нормативов использовать следующие формулы:

1. Норматив мгновенной ликвидности (Н2) определяется как отношение суммы высоколиквидных активов банка к сумме обязательств банка по счетам до востребования:

ЛАм

Н2 = --- x 100%, (2.1)

ОВм

где ЛАм - высоколиквидные активы: остатки кассы и приравненные к ним средства; остатки средств на корреспондентском счете в ЦБ; вложения в государственные ценные бумаги.

Овм – обязательства до востребования: остатки средств на расчетных и текущих счетах клиентов; вклады и депозиты до востребования; выпущенные кредитной организацией собственные векселя до востребования.

Минимально допустимое значение норматива Н2 устанавливается в размере 20%.

2. Норматив текущей ликвидности банка (Н3) определяется как отношение суммы ликвидных активов банка к сумме обязательств банка по счетам до востребования и на срок до 30 дней:

ЛАт

Н3 = --- x 100%, (2.2)

ОВт

где ЛАт - ликвидные активы: остатки кассы и приравненные к ним средства; остатки средств на корреспондентском счете в ЦБ; вложения в государственные ценные бумаги; кредиты со сроком погашения в течение ближайших 30 дней.

Овт – обязательства до востребования и сроком до 30 дней: остатки средств на расчетных и текущих счетах клиентов; вклады и депозиты до востребования и сроком до 30 дней; выпущенные кредитной организацией собственные векселя до востребования и сроком до 30 дней; полученные кредиты от других банков со сроком погашения в течение 30 дней; кредиторская задолженность и гарантии данного банка со сроком исполнения в ближайших течение 30 дней.

Минимально допустимое значение норматива Н3 устанавливается в размере 70%.

3. Норматив долгосрочной ликвидности банка (Н4):

Крд

Н4 = ------ x 100%, (2.3)

К + ОД

где Крд - кредиты, выданные банком, размещенные депозиты, в том числе в драгоценных металлах, с оставшимся сроком до погашения свыше года ;

ОД - обязательства банка по кредитам и депозитам, полученным банком, а также по обращающимся на рынке долговым обязательствам банка сроком погашения свыше года.

Максимально допустимое значение норматива Н4 устанавливается в размере 120%.

4. Норматив общей ликвидности (Н5):

ЛАт

Н5 = ------ x 100%, (2.4)

А - Ро

где А - общая сумма всех активов по балансу банка, за минусом

Ро - обязательные резервы кредитной организации.

Минимально допустимое значение норматива Н5 устанавливается в размере 20%.