Банковское право под ред Травкина А.А Уч пос ВГУ 2001 -708с

Из вышеизложенного видно, что общественные отноше-

ния, урегулированные нормами валютного законодательства, входят преимущественно в предмет трех отраслей права: финансового, предпринимательского (хозяйственного) и граж-

данского. Таким образом, валютное законодательство — комп-

лексная отрасль законодательства, пересекающаяся в определеннойсвоейчастисбанковским,нонепоглощаемаяимвпол-

номобъеме.Втойчасти,вкоторойвалютноезаконодательство

регулирует предпринимательскую деятельность банков, оно является частью предпринимательского права.

Выявление правовой природы норм, регулирующих ва-

лютные операции коммерческих банков, определение их места в отраслевом законодательстве и, соответственно, в систе-

ме права представляет не только большой теоретический ин-

терес, но и имеет немаловажное практическое значение. Оптимальное сочетание в законодательстве и правопримени-

тельной практике способов и приемов правового регулиро-

вания, присущих различным отраслям права, применительно к общественным отношениям, урегулированным норма-

ми банковского и валютного законодательств, позволит со-

здать благоприятные условия для решения ряда проблем в сфере банковской деятельности.

Целиипринципыправовогорегулирования валютныхопераций

Определение принципов осуществления валютных опе-

раций в РФ, полномочий и функций органов и агентов валютного контроля, прав и обязанностей юридических и физических лиц в отношение владения, пользования и распоряжения

валютными ценностями, ответственности за нарушение ва-

лютного законодательства и, как следствие, создание эффективного механизма воздействия на участников валютных опе-

раций является целью их правового регулирования.

Создание эффективного правового механизма валютно-

го регулирования должно обеспечить приоритет обращения

национальной валюты Российской Федерации по отноше-

401

нию к валютам иностранных государств на территории Рос-

сии, повышение конвертируемости рубля. Создание приоритетных условий обращения рубля в пределах национальных границ России является необходимой предпосылкой для по-

вышения его конвертируемости сначала на внутреннем ва-

лютном рынке, а затем — для выхода российской валюты на международные валютные рынки5 .

Создание правового механизма валютного регулирова-

ния предполагает законодательное определение принципов такого регулирования, правового режима валютных ценно-

стей, правового статуса участников валютных отношений, в

том числе четких рамок компетенции органов и агентов валютного контроля, установление ответственности участни-

ков валютных отношений за нарушение валютного законо-

дательства.

Правовое регулирование валютных операций означает

определение государством пределов и порядка деятельности

участников валютных отношений. Можно выделить следующие сложившиеся общие принципы правового регулирова-

ния валютных операций (рис. 1):

ÌÑ

Рис. 1. Принципы правового регулирования

валютных операций

Первый принцип обусловлен экономической ролью

уполномоченного банка на валютном рынке и возложением

на него законом функций агента валютного контроля. При-

менительно к самому уполномоченному банку данный принцип имеет специфическое преломление. Поскольку сам уполномоченный банк является уполномоченным субъектом в

сфере обращения валютных ценностей, опосредующим ва-

лютный рынок для других участников валютных операций,

ему нет необходимости осуществлять валютные операции через другой уполномоченный банк.

Второй принцип указывает на основополагающее пра-

вило осуществления валютных операций, выражающее наи-

более существенную особенность валютного регулирования.

403

Ему соответствует определенный метод правового регулиро-

вания валютных отношений — императивный.

Третий принцип предопределяется потребностью строгого соблюдения запрета на совершение валютных операций

в нарушение порядка, установленного действующим законо-

дательством,необходимостьювыявлениянарушителейвалютного законодательства и привлечения их к ответственности.

Эти принципы правового регулирования валютных опе-

раций охватывают весь массив валютного законодательства и направлены на реализацию его цели, показывают основные

направления нормативного регулирования деятельности уча-

стников валютных отношений.

Источникивалютногозаконодательства

Правовое регулирование обращения валютных ценнос-

тей на территории Российской Федерации имеет сложный многоплановый характер. Валютное законодательство отно-

сится к ведению Российской Федерации, что органично связано с нахождением в ее ведении установления правовых ос-

нов единого рынка, финансового, кредитного, таможенного

регулирования, внешнеэкономических отношений Рос-

сийской Федерации (п. «ж» ст. 71 Конституции РФ). Нормативныеакты,регулирующиевалютныеоперацииком-

мерческих банков, могут быть разделены по форме источника правовых норм на федеральные законы, указы Президента РФ, постановления Правительства РФ, инструкции, указания, поло-

жения,письмаителеграммынормативногохарактерауполномо-

ченных органов валютного контроля, в частности Центрального банкаРФ,ГосударственноготаможенногокомитетаРФидр.

_ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _

6ЛавровС.Н.,ФроловБ.А.Валютно-финансовыеотношенияпред- приятийиорганизацийсзарубежнымипартнерами.М.,1992.С. 22.

7Российская Банковская Энциклопедия / Гл. ред. И.О. Лаврушин. М.: ЭТА, 1995. С. 87.

ÌÑ

Закон о валютном регулировании и валютном контроле

Определ'ет принципы осуществлени' валютных операций, компетенцию в области валютного регулировани', права

и об'занности в отношении валютных ценностей, ответственность за нарушение валютного законодательства

Рис. 2. Разграничение компетенции по вопросам валютного регулирования

_ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _

8 ЗагорулькоМ.М.идр.Основыэкономическойтеорииипрактики: Учебно-методическоепособие.Волгоград:Изд-воВолГУ,1994.С.301.

405

Ряд общих положений валютного законодательства на-

шел свое закрепление в ГК РФ. Так, согласно ст. 140 случаи, порядок и условия использования иностранной валюты на территории РФ определяются законом или в установлен-

ном им порядке. В соответствии с п. 3 ст. 317 использова-

ние иностранной валюты, а также платежных документов в иностранной валюте при осуществлении расчетов на тер-

ритории РФ по обязательствам допускается в случаях, в по-

рядке и на условиях, определенных законом или в установленном им порядке, причем согласно ст.141 порядок совер-

шения сделок с валютными ценностями определяется за-

коном о валютном регулировании и валютном контроле. Законом РФ «О валютном регулировании и валютном кон-

троле» была разграничена компетенция государственных

органов в области регулирования валютных операций. Это разграничение можно представить в виде следующей схе-

ìû (ðèñ. 2).

В ст. 12 Закона РФ «О валютном регулировании и валютном контроле» предусмотрено право органов валютного кон-

троля в пределах своей компетенции издавать нормативные

акты, обязательные к исполнению всеми резидентами и нерезидентами в Российской Федерации. Указанные акты должны приниматься органами валютного контроля в строгом

соответствии с названным Законом РФ, другими законами, затрагивающими вопросы проведения валютных операций, и в пределах компетенции соответствующего органа валютного контроля. В настоящее время валютное законодательство охватывает своим регулированием всю деятельность резиден-

тов и нерезидентов по поводу валютных ценностей на терри-

тории России, а также операции нерезидентов с валютой РФ. С определенной степенью условности законодательство, регулирующее валютные операции коммерческих банков, может быть разделено на акты банковского и акты валютного

законодательства (рис. 3).

ÌÑ

Рис. 3. Система нормативных актов, регулирующих

валютные операции коммерческих банков

По направленности правового воздействия на деятельность банков в области валютных отношений выделяются нормативные акты, регламентирующие общие и специаль-

ные вопросы валютного регулирования.

Первый вид нормативных актов решает общие вопросы

валютных отношений: принципы правового регулирования, правовой статус их субъектов, объектов, порядок осуществления валютного контроля. К данному виду относятся Закон РФ

«О валютном регулировании и валютном контроле», Основ-

ные положения о регулировании валютных операций на тер-

ритории СССР, утвержденные Письмом Госбанка СССР от 24

мая 1991 г. ¹ 352. Немаловажную роль в развитии российского валютного законодательства сыграл Указ Президента

РСФСР от 15 ноября 1991 г. «О либерализации внешнеэконо-

мической деятельности на территории РСФСР», разрешив

407

всем юридическим лицам иметь валютные счета в уполно-

моченных банках.

Нормативными актами ЦБ РФ определен ряд общих условий совершения коммерческими банками валютных опера-

ций, к которым, в частности, можно отнести условия о лицен-

зировании банковских валютных операций и о соблюдении уполномоченными банками лимитов открытой валютной по-

зиции. Так, порядок лицензирования банковской деятельнос-

ти вновь созданных кредитных организаций и расширения деятельностикредитнойорганизациипутемполучениядопол-

нительных лицензий определен Инструкцией Банка России

от 23 июля 1998 г. ¹ 75-И «О порядке применения федеральных законов, регламентирующих процедуру регистрации кре-

дитных организаций и лицензирования банковской деятель-

ности». Инструкция Банка России от 22 мая 1996 г. ¹ 41 «Об установлении лимитов открытой валютной позиции и конт-

роле за их соблюдением уполномоченными банками Россий-

ской Федерации» определяет порядок ведения уполномо- ченными банками открытой валютной позиции.

Второй вид — нормативные акты, регулирующие поря-

док осуществления уполномоченными банками отдельных видов валютных операций и порядок осуществления ими валютного контроля за деятельностью, связанной с валютны-

ми ценностями. Например, данным видом нормативных актов регулируется режим валютных счетов, деятельность обменных пунктов, порядок ввоза в Российскую Федерацию и вывоза из нее иностранной валюты и ценных бумаг в иностранной валюте уполномоченными банками.

Валютное законодательство в значительной степени

перегружено многочисленными и довольно объемными нормативными актами. Вместе с тем многие вопросы, входящие

âсферу регулирования валютного законодательства, не нашли

âнем своего логического разрешения. В связи с существую-

щей тенденцией к росту массива нормативной базы, предме-

том которой являются валютное регулирование и валютный

контроль, необходимо отметить, что валютное законодательство нуждается в более совершенной кодификации. Исходя

ÌÑ

из этого представляется не лишенной определенного смысла

точка зрения о существующей потребности в принятии Валютного кодекса РФ, что позволило бы более четко определить правовое положение лиц, осуществляющих дея-

тельность, в том числе предпринимательскую, с валютными

ценностями, избежать дублирования правового регулирования одних и тех же отношении и неопределенность правово-

го регулирования других. Однако поскольку в ст. 141 ГК РФ

имеется отсылочная норма к «закону о валютном регулировании и валютном контроле», как к акту, устанавливающему

порядок совершения сделок с валютными ценностями, а так-

же с учетом того, что валютное законодательство представляет собой комплексную отрасль законодательства, полагаем

наиболее целесообразным решение данной проблемы путем

принятия новой редакции ныне действующего Закона РФ «О валютном регулировании и валютном контроле».

2. Основные понятия валютных

отношений

Нормальное функционирование международных товар-

но-денежных отношений возможно лишь при условии сво-

бодного обмена национальной валюты на валюту других

стран6 . В современной экономике неизменно возрастает роль национального законодательства в определении статуса иностранной валюты, порядка ее обращения, обеспечении приоритета национальной валюты и защите ее покупательной способности, урегулировании других факторов, влияющих на

конвертируемость национальной валюты.

Термин «валюта» (valuta в переводе с итальянского языка, буквально — стоимость) означает денежную единицу ка-

кого-либо государства (национальная валюта) или иностран-

ного государства (иностранная валюта)7 .

Внешнеэкономические связи между странами обуслав-

ливают необходимость в обмене их национальных валют

Приведенная ниже схема отражает экономическое содержа-

409

ние терминов, используемых законодателем в регулировании

валютных отношений8 .

Обеспечение конвертируемости национальной валюты является важнейшим условием успешного вхождения стра-

ны в систему международного разделения труда и междуна-

родную торговлю, обеспечения защиты экономических ин-

ÌÑ