ТЕМА 2. ПЛАТЕЖНАЯ СИСТЕМА И ЕЕ ЭЛЕМЕНТЫ

1.Принципы организации безналичных расчетов:

-субъекты и объекты расчетных взаимоотношений;

-формы безналичных расчетов. Способы платежа;

-инструменты безналичных расчетов.

Формой организации безналичного платежного оборота является платежная система. Банк России определяет платежную систему как "систему учреждений, набор инструментов и процедур, используемых для передачи денежных средств между физическими и юридическими лицами с целью выполнения возникающих у них ежедневно платежных обязательств".

Приведенное определение весьма универсально и в равной степени может характеризовать как международный платежный оборот, так и локальные денежные отношения. К примеру, понятие "международная платежная система" можно отнести к системе TARGET, объединяющей центральные банки европейских стран, на территории которых введена единая европейская валюта ЕВРО. Термин "платежная система страны" применим для обозначения совокупности отношений и механизмов, опосредующих платежный оборот в масштабах страны. Понятие "национальная платежная система" может использоваться как антоним "международной" в качестве определения крупнейшей или одной из основообразующих расчетных сетей (систем), входящих в платежную систему страны (так, платежные системы FEDWIRE и CHIPS в США являются национальными платежными системами). Кроме того, термин "платежная система" может употребляться применительно к системам расчетов по платежным картам, по биржевым и фондовым операциям, характеризовать расчетную сеть крупного банка и т.д.

Выделяя в качестве основной функции платежной системы страны урегулирование долговых обязательств, возникающих у хозяйствующих субъектов в процессе экономической деятельности, осуществляемые в рамках

платежной системы расчеты можно условно разграничить на банковские и небанковские. При этом к банковским расчетам отнесем погашение платежных обязательств участниками экономического оборота посредством использования банковской системы страны, а к небанковскимурегулирование долговых обязательств без участия банковских учреждений (взаимозачеты по товарным операциям, бартер, расчеты с помощью ценных бумаг, оплата товара наличными).

Итак, платежная система страны есть совокупность законодательно регулируемых элементов, обеспечивающих выполнение долговых обязательств, возникающих в процессе экономической деятельности.

Рассмотрим классификацию этих элементов и их основное содержание:

ПЛАТЕЖНАЯ СИСТЕМА РОССИИ И ЕЕ ЭЛЕМЕНТЫ

№	Признаки				Содержание элементов
	классификации
	элементов
1	Субъекты	(участники)	Нефинансовый сектор: предприятия, организации,
	расчетных		фирмы, бюджетные, общественные и др. организации -
	взаимоотношений		межхозяйственные расчеты;
			в том числе:
			личный сектор – население;
			финансовый сектор: банки и др. кредитные организации
			– межбанковские расчеты
2	Объект	расчетов	Товары и услуги – платежи по товарным операциям;
	(назначение платежа)		взносы в бюджет, во внебюджетные фонды; платежи по
			ссудам,		векселями	др.	финансово-кредитным
			инструментам; платежи по нетоварным операциям
3	Средства	проведения	Записи по счетам в кредитных учреждениях о
	безналичных расчетов		перечислении средств
			Зачеты взаимных требований и обязательств (взаимные
			расчеты)
			Передача ряда оборотных документов – простых и
			переводных векселей, варрантов и др. долговых
			обязательств
4	Место	проведения	Внутригосударственные:
	расчетов		- одногородние – в пределах одного населенного пункта;
			- иногородние – за его пределами;
			-	межгосударственные		(международные)		–	с
			контрагентами др. государств
5	Принципы		Правовой режим – обусловленность расчетов законами,
	организации		подзаконными и нормативными актами;
	безналичных расчетов		поддержание ликвидности			на	уровне, обеспечивающем

	– основополагающие			бесперебойное осуществление платежей; наличие акцепта
	начала их проведения			(согласия) на платеж, списание средств со счета;
				срочность платежа согласно заключенному договору;
				взаимный контроль участников расчетов за соблюдение
				договорных условий
6	Время	платежа		Срочный платеж:
	(предусматривается		в	- до начала торговой операции (сделки) – авансовый
	договорах)			платеж;
				- немедленно после совершения операции;
				- через определенный срок после завершения торговой
				операции (сделки) – на условиях коммерческого кредита;
				Долгосрочный платеж – до истечения установленного
				срока;
				Плановые платежи (по открытому счету) – периодические
				платежи по мере получения товаров (оказания услуг);
				Отсроченный платеж – путем пролонгации первоначально
				установленного срока;
				Просроченный платеж – с истекшим сроком платежа
7	Коммуникационные			Почтовая связь: специальные службы:
	системы	перевода		- органы спецсвязи;
	денег			- фельдъегерская служба;
				- курьеры;
				- служба инкассации:
				телеграфно-телетайпная связь;
				телефонная связь;
				электронная связь;
				- международные телекоммуникации:
				СВИФТ – Общество всемирных межбанковских
				телекоммуникаций, Интернет и др.
8	Форма расчетов		–	Перевод:
	установленная			- кредитовый;
	законодательством			- почтовый;
	специфическая форма			- дебетовый;
	движения,	присущая		открытый счет (плановые платежи);
	определенному			аккредитив;
	платежному			инкассо
	инструменту		в
	платежном обороте
9	Способ	платежа	–	Валовой (брутто) способ – списание средств со счета
	способ	погашения		(перевод) в полной сумме, указанной в расчетном
	долгового			документе;
	обязательства			Зачет взаимных требований и обязательств (клиринг) и
				списание со счета суммы сальдо зачета
10	Платежные документы			Инструменты кредитовых переводов:
				- платежные поручения о кредитовых перечислениях;
				- платежные требования;
				Инструменты дебетовых переводов:
				- векселя;
				- чеки;
				- инкассовые поручения о дебетовых списаниях в
				соответствии с законодательством (бесспорные и
				безакцептные списания);

			Промежуточные инструменты, при использовании
			которых могут применяться как кредитовые, так и
			дебетовые переводы:
			- аккредитивы;
			- пластиковые карточки;
			- банковские;
			- дебетные;
			- кредитные;
			- небанковские
			Вещность носителя платежных инструментов:
			- бумажные;
			- пластиковые (дебетные, кредитные карточки);
			- дискеты;
			- электронные импульсы
11	Возмездность	или	возмездные – в возмещение полученных товаров,
	безвозмездность		финансовых инструментов, оказанных услуг;
	платежей		безвозмездные – трансферты – в порядке исполнения
			государственных		расходов,		соответствующего
			возмещения
12	Наличные	гарантии	Гарантированные платежи:
	платежа		- векселями;
			- чеками;
			- аккредитивами;
			Негарантированные платежи:
			- поручениями	на списание		средств	по	обязательствам
			(исполнительным листам, бюджету, внебюджетным
			фондам и т. п.), помещенными в картотеку № 2 к счету
			при отсутствии средств;
			- платежными требованиями
13	Наличие		Без участия посредников – прямые расчеты между
	промежуточных		плательщиком и получателем;
	звеньев (посредников)		с участием посредников – транзитные расчеты
	в расчетах
14	Риски в расчетах		Правовой риск – неопределенность правовых условий
			проведения расчетов;
			риск неликвидности – отсутствие возможности
			удовлетворить требования кредитора в установленные
			или оговоренные сроки (риск задержки платежа);
			кредитный	риск	–	отсутствие		возможности
			удовлетворения требования кредитора в полном объеме (
			риск неполучения платежа вообще);
			системный риск – отказ одного из участников расчетов
			выполнить свои обязательства;
			приводит к аналогичным отказам со стороны других
			участников;
			межсистемный риск – вероятность распространения
			риска между взаимосвязанными платежными системами;
			временной риск- обусловлен разницей в часовых поясах
			мест проведения расчетов;
			операционный риск- сбои в работе оборудования или
			ошибки служащих;
			риск мошенничества-			возможность		предпринять

				действия, носящие криминальный характер, например
				умышленно	изменить	реквизиты	платежных
				инструментов или незаконно получить деньги
15	Очередность платежей			Установлена Гражданским кодексом, частью второй, ст.
	– последовательность			855 (указано шесть пунктов очередности списания
	списания	средств	с	денежных средств) – для самостоятельной работы.
	расчетных,	текущих и
	других счетов (кроме
	ссудных	счетов	и
	счетов по зачету) при
	наличии	нескольких
	срочных		и
	просроченных
	платежей		и
	недостаточности
	средств	для	их
	погашения

16	Величина платежей			Оптовые (крупные) платежи;
				Розничные (мелкие) платежи

Итак, данная таблица дает четкое представление о сложнейшем механизме расчетных взаимоотношений в экономике России. Здесь, так же, как и в других странах, идет непрерывный процесс эволюции платежной системы с целью повышения скорости, надежности, экономичности.

От соблюдения этих требований напрямую зависят обеспечение нормального кругооборота товаров и денег (своеобразного «обмена веществ») в народном хозяйстве, рентабельность и ликвидность хозяйствующих субъектов, устойчивость функционирования межбанковских денежных рынков и рынков ценных бумаг, эффективность денежно-кредитного регулирования экономики со стороны центрального банка.

К факторам, определяющим степень развития платежной системы любого государства, относятся: общий уровень развития экономики, особенности банковского законодательства, сложившиеся традиции в расчетах (платежные обычаи).

Все элементы платежной системы тесно взаимосвязаны. Например, международные расчеты, как правило, являются оптовыми и электронными; оптовые (оптовые и международные) – обычно электронные; розничные –

<<< < Предыдущая 1 23 / 223 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 > Следующая >>>