3.5. Раздел «Инвестиционный и инновационный план»

В данном разделе приводится краткая характеристика инвестиционных проектов, реализация которых будет осуществляться в рассматриваемом прогнозном периоде. Приводится потребность в инвестициях в основной капитал, а также предполагаемые источники их финансирования.

Отдельно указываются основные результаты (в том числе и социального характера), достижение которых планируется при реализации инвестиционных проектов, экономический эффект.

Инновационная составляющая прогноза развития выражается посредством внедрения новых и высоких технологий, ресурсосберегающих и энергоэффективных технологий, доли новой продукции в общем объеме выручки и других показателях.

3.6. Раздел «Отраслевые разделы прогноза развития»

Отраслевые разделы прогноза развития состоят из следующих подразделов:

• «Характеристика текущего состояния отраслевой деятельности организации и состояния материально-технической базы. Оценка рынков сбыта и уровней конкуренции. Определение тенденций и закономерностей дальнейшего развития отрасли»;

• «Важнейшие направления и параметры экономического развития и меры по достижению целевых показателей развития. Прогнозирование финансовых показателей деятельности отрасли».

3.6.1. Подраздел «Торговая деятельность»

«Характеристика текущего состояния торговой отрасли, наличия и состояния материально-технической базы. Оценка рынков сбыта и уровня конкуренции. Определение тенденций и закономерностей дальнейшего развития торговли на пятилетие»

В данном подразделе приводится анализ работы торговли организации за предшествующие 5 лет, динамика структуры товарооборота, оценивается уровень работы с поставщиками товаров. По возможности выделяются и описываются наиболее значимые факторы, обеспечившие наибольший экономический рост. Дается характеристика наличия и технического состояния материально-технической базы торговли. Далее приводится оценка рынков сбыта продукции, состояния конкурентной среды. Необходимые цифровые данные для характеристики работы торговли организации за предыдущий период излагаются в сводных таблицах по организации (приложение А таблица 1-3).

На основе полученного анализа работы торговой отрасли за предшествующие 5 лет, реальной оценки достигнутого уровня определяются концептуальные положения и ожидаемые тенденции дальнейшего развития торговли организации. При этом необходимо уделить внимание следующим аспектам:

• перспективы внедрения инноваций, передовых технологий, современных методов и форматов торговли;

• прогноз оснащения торговли холодильным оборудованием, современными кассовыми системами;

• прогноз спроса на продукцию, уровня конкуренции, развития рынков сбыта, способов распространения и продвижения товаров;

• прогноз требований к ассортименту и качеству товаров.

В заключение даются обобщающие выводы о выявленных тенденциях развития торговой деятельности и обозначаются проблемы, требующие решения для обеспечения экономического роста.

«Определение важнейших направлений и параметров экономического роста торговой отрасли, организационно-технических мер по обеспечению достижения целевых показателей развития. Инвестиционный план»

В данном подразделе формулируется основная цель и задачи развития торговой отрасли организации на прогнозный период. Основой для обоснования целей и задач, определения важнейших направлений и параметров развития торговли организации на прогнозируемый период являются результаты изучения основных закономерностей и тенденций развития торговли организации за предшествующий период. Сформулированные цель, задачи и направления развития торговли далее конкретизируются в виде основных целевых параметров развития на прогнозируемый период, которые включают:

• мероприятия по научно-техническому прогрессу и техперевооружению торговых предприятий, созданию торговых объектов современных форматов, использование современных методов торговли;

• целевые показатели: индекс изменения объемов деятельности, уровень рентабельности реализованной продукции;

• мероприятия по повышению эффективности производства и заработной платы.

Мероприятия по научно-техническому прогрессу в торговле формируются из конкретных мер по обновлению торгового оборудования, приобретению холодильного оборудования, современных контрольно-кассовых систем, проведение реконструкции торговых объектов, перевод магазинов на современные методы торговли, строительство новых торговых объектов современных форматов, открытие ранее закрытых и т.д. с указанием прогнозируемых затрат на их выполнение и источников их финансирования (вносятся в сводную таблицу 5 приложения А).

Состав основных целевых показателей прогноза развития торговой деятельности организации определяется основными показателями развития отрасли на пятилетие, доводимыми и контролируемыми в установленном порядке вышестоящей организацией.

Прогноз развития отрасли должен включать следующие основные показатели по каждому году:

• индекс изменения розничного товарооборота торговли;

• индекс изменения выручки от реализации товаров торговли;

• индекс изменения валовых доходов торговли;

• индекс изменения расходов на реализацию товаров;

• уровень рентабельности продаж;

• индекс роста реальной заработной платы;

• инвестиции в основной капитал.

Прогноз целевых экономических показателей развития торговой отрасли организации на пятилетие оформляется по макету таблицы 4 приложения А.

При написании данного подраздела необходимо уделить внимание мерам организационного характера, включающим обоснование штатной структуры и численности работающих в торговой отрасли. Рост заработной платы должен достигаться реализацией мероприятий по повышению производительности труда.

При наличии в кооперативной организации инвестиционных проектов, касающихся объектов торговли, реализация которых по отдельному бизнес-плану будет осуществлена в рассматриваемом прогнозном периоде, необходимо дать их краткую характеристику, привести потребность в инвестициях, предполагаемые источники финансирования, экономический эффект (результаты заносятся в таблицы 6, 7 приложения А).

Для торговли устанавливаются целевые показатели на пятилетний период, по которым определяется выполнение либо невыполнение прогноза развития кооперативной организации на 5 лет. К таким показателям относятся: индекс изменения объема розничного товарооборота и уровень рентабельности продаж.