3.7.3. Подраздел «Заготовительная деятельность»

Характеристика заготовительной деятельности организации, материально-технической базы отрасли. Оценка рынка сбыта и уровня конкуренции. Основные направления развития заготовительной отрасли на очередной год

В этом разделе бизнес-плана приводится характеристика отрасли заготовок и переработки организации, динамика финансово-хозяйственных показателей ее деятельности за предшествующий период, анализируется материально-техническая база отрасли.

Отражаются основные задачи деятельности заготовительной отрасли организации и мероприятия по их выполнению, указывается потребность в средствах, необходимых для развития отрасли, источники их получения (вносятся в сводную таблицу 8).

В этой части бизнес-плана приводится краткое описание закупаемых и перерабатываемых, а также намечаемых к переработке и продаже сельскохозяйственной продукции и сырья, дикорастущих плодов и ягод, лекарственно-технического сырья, структура заготовительного оборота. Дается характеристика услугам, оказываемым населению при осуществлении закупок сельскохозяйственной продукции и сырья, выделяются особенности процесса закупки.

В этом разделе также описываются существующие и потенциальные потребители продукции, способы расширения сегмента потребителей. Отдельно отмечаются источники поступления основных видов продукции, приводится их краткая характеристика.

Здесь же приводится перечень предприятий-конкурентов, функционирующих в зоне деятельности организации (по форме таблицы 3). По возможности подробно рассматриваются условия закупки сельскохозяйственной продукции и сырья и обслуживания у конкурентов (цена, качество, своевременность расчетов и т.п.), которые сравниваются с условиями, установленными в организации.

Таблица 3. Перечень конкурентов заготовительной отрасли, функционирующих в зоне деятельности организации

Наименование конкурирующей организации (индивидуального предпринимателя)	Месторас-положение	Основные виды заготавли-ваемой продукции	Ориентиро-вочная доля закупок по видам продукции, %	Основные преимущества для сдатчиков продукции и сырья
1. 2. 3.

По результатам исследований разрабатывается прогноз заготовительного оборота.

Прогнозирование основных показателей заготовительной деятельности

Направления развития заготовок конкретизируются в виде основных целевых параметров развития на прогнозируемый период.

Состав основных целевых показателей прогноза развития заготовительной деятельности организации определяется основными показателями развития отрасли на очередной год, доводимыми и контролируемыми в установленном порядке вышестоящей организацией (приложение А таблица 4, 6).

Прогнозирование заготовительного оборота и оборота по реализации на очередной год осуществляется с учетом доведенных вышестоящей организацией контрольных параметров развития (темпов роста заготовительного оборота, закупок у населения, объема реализации, планов закупок в разрезе видов продукции и сырья).

Прогноз показателей должен быть обоснованным и максимально реальным, основываться на информации о состоянии и перспективах развития экономики района, включая сельское хозяйство, планах (прогнозах) вышестоящих организаций и государственных органов. Необходимо учитывать имеющиеся мощности материально-технической базы, договоры, заключенные с поставщиками и населением, данные о потребностях торговли, общественного питания, предприятий перерабатывающей промышленности и других заказчиков продукции и сырья. Прогноз основывается на анализе результатов, достигнутых отраслью за предшествующие годы, сведениях о средних уровнях валовых доходов по основным группам продукции в зависимости от направлений реализации, различных нормативах, принятых в практике работы заготовительной отрасли организации.

Прогноз заготовительного оборота и объема реализации в стоимостном выражении увязывается с планом закупок и реализации основных видов и сырья, детализируется по кварталам с учетом сложившейся в предшествующем периоде сезонности (сезонность объема закупок и реализации отдельных видов, сезонность средних закупочных, отпускных цен) и квартальных плановых заданий, доведенных вышестоящей организацией.

На основе прогнозируемого объема и направлений реализации продукции на внутреннем и внешнем рынках производят расчет прогноза валовых доходов заготовительной отрасли (таблица 17 приложения А).

С учетом сложившихся в предшествующем периоде уровней расходов по отдельным статьям, сокращения нерациональных расходов и потерь базового периода проводится расчет прогноза расходов на реализацию (таблица 21 приложения А).

Итоговые прогнозные показатели развития отрасли заносятся в сводные таблицы 6 и 7 приложения А.

4. Подраздел «Производственная деятельность»

   Характеристика производственной деятельности, материально-технической базы отрасли. Описание продукции, оценка рынка сбыта и уровня конкуренции. Основные направления развития производственной деятельности на очередной год

В начале раздела дается характеристика производственной деятельности организации, анализируется наличие материально-технической базы производства, приводится динамика основных хозяйственно-финансовых показателей развития отрасли.

Далее необходимо осветить основные задачи (направления) организации по развитию производственной деятельности, конкретные мероприятия, которые необходимо осуществить для их выполнения, указать потребность в средствах, необходимых для развития отрасли, источники их получения (оформляется по форме сводной таблицы 8 приложения А).

Раздел должен содержать краткое описание продукции, производимой и намечаемой к производству и продаже, технология ее производства. Также описываются существующая система контроля качества и намерения по ее совершенствованию. Указываются объемы поставки продукции на экспорт, приводятся данные о наличии запасов готовой продукции на складах и планируемых мероприятиях по приведению их уровня в соответствие с установленным нормативом.

Анализируется состояние конкуренции по имеющимся и перспективным видам продуктов, для чего собирается и обобщается информация о производителях аналогичных товаров и услуг (по форме таблицы 4).

Таблица 4. Перечень организаций-конкурентов промышленности, функционирующих в зоне деятельности организации

Наименование конкурирующей организации	Местораспо-ложение	Основные виды производимой продукции	Доля рынка: всего и по видам продукции, %	Основные преимущества для потребителей
1. 2. 3.

Описываются существующие и потенциальные потребители продукции. Приводится сравнительный анализ ценовой политики конкурентов и кооперативной организации.

В этом же разделе приводится оценка емкости рынка продукции, а также излагаются основные факторы, влияющие на рынок.

Завершается данный раздел обоснованными выводами о возможности реализации намеченных мероприятий перспективного развития производства организации, выполнения поставленных задач.

По результатам исследований разрабатывается прогноз объема производства и реализации продукции.

Производственная программа. Прогноз производства и реализации продукции (работ, услуг). Прогноз финансовых показателей производственной деятельности (раздел 8 для промышленной организации или предприятию, на котором производственная отрасль занимает доминирующее положение)

Прогнозирование выпуска и реализации продукции производится в натуральном и стоимостном выражении. При широком ассортименте производимой продукции расчет может быть проведен по укрупненным группам.

Прогнозирование объемов производства осуществляется, как правило, с учетом возможностей реализации всей произведенной продукции (объем производства приравнивается к объему реализации). В случае наличия значительных остатков продукции (остатки выше нормативного (доведенного) значения), в бизнес-плане предусматривается реализация остатков (части остатков).

В подразделе дается характеристика основных производственных фондов (степень износа), анализ загрузки производственных мощностей, обоснование потребности в дополнительном оборудовании и производственных площадях.

Раздел также должен содержать данные о потребности в сырье и материалах, топливно-энергетических ресурсах для выполнения производственной программы, информацию о поставщиках сырьевых и энергетических ресурсов, расчет потребности трудовых ресурсов и расходов на оплату труда. Расчет затрат на сырье и материалы и топливно-энергетические ресурсы осуществляется на основании утвержденных норм расходы на выпуск единицы продукции.

Прогнозные показатели производственной программы обосновываются с двух позиций: исходя из определения потребностей рынка и возможностей предприятия (производственных мощностей). Предприятия, работающие на широкий рынок, при прогнозировании объемов выпуска продукции должны учитывать также заказы инорайонных потребителей данной продукции.