5. Порядок заключения операционного дня воп

В конце операционного дня кассир ВОП подсчитывает по всем реестрам итоговые данные по номинальной стоимости в разрезе видов наличной инвалюты и платежных документов в инвалюте и фактическое наличие ценностей.

Кассир ВОП сверяет сумму принятого им в начале операционного дня аванса с суммой итогов по реестрам и фактическим остаткам ценностей по каждому их виду и составляет справку о ежедневных остатках ценностей (Приложение 3).

В случае выявления расхождений между остатками ценностей и данными учета кассир ВОП сообщает об этом в банк м составляет акт, к которому прилагается личное объяснение кассира ВОП.

Сдаваемый в банк остаток наличной инвалюты, неиспользованных бланков строгой отчетности «Справка ф. №0406007», бланков платежных документов и платежные документы в инвалюте записываются кассиром ВОП в отдельную препроводительную ведомость, которую включаются также остатки неизрасходованных авансов в наличной инвалюте.

6. Общие требования к автоматизированной системе «Валютный обменный пункт»

Система должна обеспечивать:

расчет сумм в национальной валюте при покупке и продажи инвалют как по заранее введенному, так и специально назначаемому курсу;

 ведение курсов всех используемых валют, печать сводки изменений и текущей таблицы курсов валют;

 ведение и печать реестров валютно-обменных операций;

 ввод и печать «Справки ф. № 0406007»;

 подготовку и печать листов кассовой книги по каждой валюте, ежедневных и месячных отчетов с выделением маржа (разница между курсами покупки и продажи инвалюты) отдельной строкой по каждой валюте;

 подготовку данных для рублевых и валютных бухгалтерских проводок для «Операционного дня банка» и «Валютного операционного дня» (с учетом курса ЦБ РФ на текущую дату);

 вести остатки по каждой валюте;

7. Последовательность выполнения работы

1. Средствами реляционной СУБД сформируйте форму бланка строгой отчетности «Справка ф. № 0406007».

2. В соответствии с индивидуальным заданием сформируйте формы соответствующих реестров валютно-обменных операций.

3. Составьте программу, обеспечивающую заполнение строк табличной части и строки «ИТОГО» соответствующих реестров валютно-обменных операций по данным «Справки ф. № 0406007».

8. Содержание отчета

1. Экранная форма бланка строгой отчетности «Справка ф. № 0406007».

2. Экранные формы соответствующих реестров валютно-обменных операций, заполненные данными.

9. Контрольные вопросы

1. Назовите валютно-обменные операции коммерческого банка.

2. Порядок учета бланков строгой отчетности «Справка ф. № 0406007».

3. Порядок совершения операций в ВОП.

4. Порядок заключения операционного дня ВОП.

Приложение 1

Справка ф. № 0406007 (лицевая сторона)

СПРАВКА АА 0000000

«_____»___________ 20__ г.

Выдана___________________________________________________

(фамилия, имя, отчество)

Предъявлен____________серия_______________№______________

(наименование документа)

Резидент - Нерезидент - (нужное отметить в отведенном месте)

Получено клиентом

Код ценности_______________________(расшифровку смотри на обороте)

Код валюты________________________(расшифровку смотри на обороте)

Сумма(цифрами)_________________________________________________

Сумма(прописью)________________________________________________

________________________________________________________________

Принято от клиента

Код ценности_______________________(расшифровку смотри на обороте)

Код валюты________________________(расшифровку смотри на обороте)

Сумма(цифрами)_________________________________________________

Сумма(прописью)________________________________________________

________________________________________________________________

Подпись работника банка_______________(_________________________)

(фамилия, и., о.)

Подлежит хранению в течение 5-лет. Подделка преследуется по закону.

Исправления не допускаются.