6. Краткое описание личного состава ооо «Абрис».

№№, п/п

Ф.И.О.

Дата рождения

Должность

Возрастная группа

Дата приема на работу

Количество детей

1

Шуваева С.И.

27.10.1970

Бухгалтер

II

16.10.04

0

2

Сорокина Ю.А.

10.08.1968

Кассир

II

20.10.04

0

3

Андреева М.А.

08.08.1975

Секретарь

II

25.10.04

0

4

Харьков С.А.

15.02.1974

Кладовщик

II

02.11.04

1

5

Шестакова Е.В.

16.05.1974

Швея

II

10.11.04

2

6

Шарова Н.П.

07.06.1969

Швея

II

12.11.04

1

7

Лаптева В.Н.

13.07.1975

Раскройщик

II

20.12.04

1

8

Курбаев Р.О.

25.11.1972

Технолог

II

15.11.04

0

9

Иванов Г.С.

01.01.1970

Упаковщик

II

18.12.04

1

10

Гвоздева Е.А.

01.04.1972

Ген. директор

II

15.10.04

0

№№ п/п

Наименование объекта ОС

Месяц ввода в эксплуатацию

Балансовая стоимость, руб.

Количество, шт.

Сумма, руб.

№ группы

Количество лет

Сумма аморт. отчисл. в мес.

Сумма аморт. отчисл.в год

1

Здание производ-ственного цеха

октябрь

150000

1

150000

8

21

595

7143

2

Швейная машинка «Janome ME23XE»

ноябрь

5000

2

10000

6

10

83

1000

3

Раскроечные столы «Мария»

ноябрь

1500

3

4500

4

6

63

750

4

Оверлок 4-х ниточный «BrotherM-929D»

ноябрь

5500

2

11000

6

12

76

917

5

Объект интел-лектуальной собствен-ности (патент на изобретение)

ноябрь

160000

1

160000

6

12

1111

13333

Итого:

1928

23143

№ п/п

Дата

Содержание операции

Корреспондирующие счета

Сумма, тыс.руб.

Первичные документы

Дебет

Кредит

000001

04.01.05

Поступили денежные средства от заказчика ЗАО

« Вероника» за реализованную продукцию

50

62.1

44000

Приходный кассовый ордер №30 от 04.01.05

000002

04.01.05

Внесена на р/с сумма из кассы

51

50

44000

Расходный кассовый ордер №30 от 04.01.05; выписка банка №214 от 04.01.05

000003

05.01.05

Поступление материалов: ткань «Атлас», 50 рулонов от ООО «Веллтекс» по учетной цене

10.1

15

20000

Акт приемки №15от 05.01.05, накладная №10

000004

05.01.05

Отражена сумма отклонений от учетной цены

16

15

5600

Ведомость движения материальных ценностей №11, бух. справка

000005

05.01.05

Акцептован счет поставщика ООО «Веллтекс»

15

60.1

25600

Накладная №11

000006

05.01.05

Перечислены денежные средства поставщику ООО «Веллтекс» за материалы

60.1

51

25600

Платежное поручение №12 от 05.01.05

000007

05.01.05

Отпущены материалы в производство по учетной цене

20

10.1

20000

Ведомость движения материальных ценностей №11 от 05.01.5

000008

05.01.05

Списана в производство сумма отклонения

20

16

5600

Бух. справка

000009

05.01.05

Учтен НДС (18%)

19.3

60.1

4608

Счет-фактура №32 от 05.01.05

000010

05.01.05

Принят к учету НДС по приобретенным МПЗ

68.2

19.3

4608

Расчет бухгалтерии, инвентарная карточка №55 от 05.01.05

000011

06.01.05

Выплачены % по краткосрочному кредиту в банке «Первое О.В.К» (10%)

66

51

5200

Платежное поручение №13 от 06.01.05

000012

06.01.05

Выплачена задолжность по долгосрочному кредиту Сбербанку

67

51

17000

Платежной порученее №14 от 06.01.05.

000013

06.01.05

Поступили деньги в кассу с р/с для погашения задолженности по оплате труда работников за декабрь 2004 г.

50

51

13100

Приходный кассовый ордер №31 от 06.01.05, расчеты бухгалтерии, банковская справка

000014

06.01.05

Выдана из кассы з/п рабочим за декабрь 2004 г.

70

50

13100

Расходный кассовый ордер №31 от 06.01.05, платежная ведомость №6 от 06.01.05

000015

07.01.05

Поступил объект интеллектуальной собственности (патент) по договору дарения

08.5

98.2

160000

Акт приемки №7 от 07.01.05, накладная №11 от 07.01.05

000016

07.01.05

Оприходован объект интеллектуальной собственности, поступивший по договору дарения

04

08.5

160000

Договор дарения от 07.01.05, акт приемки №7 от 07.01.05

000017

07.01.05

Признаны внереализационные доходы в сумме начисленной амортизации

98.2

91.1

1111

Расчет бухгалтерии

000018

09.01.05

Приобретено оборудование (швейная машинка) от ООО «Швейцех»

08.4

60.1

4238

Акт приемки №8 от 09.01.05; накладная №12 от 09.01.05;счет-фактура

000019

09.01.05

Учтен НДС (18%)

19.1

60.1

762

Счет-фактура №75 от 09.01.05

000020

09.01.05

Учтены услуги сторонней транспортной организации ООО «Грузовозофф»

08.4

76

508

Акт о приеме оборудования №15 от 09.01.05; акт о выполнении услуг № 20 от 09.01.05

000021

09.01.05

Учтен НДС (18%) за услуги транспортной компании

19.1

76

92

Счет-фактура №76 от 09.01.05

000022

09.01.05

Передача в эксплуатацию оборудования (швейная машинка)

01

08.4

4746

Акт приемки №16 от 09.01.05

000023

09.01.05

Перечислено с р\с ден. средства за оборудование ООО «Швейцех»

60.1

51

5000

Платежное поручение №10, выписка из банки от 09.01.05

000024

09.01.05

Перечислено с р\с днж. средства за услуги транспортной организации ООО «Грузовозофф»

76

51

600

Платежное поручение №11, выписка из банки от 09.01.05

000025

09.01.05

Приняты на учет суммы НДС

68.2

19.1

854

Расчет бухгалтерии

000026

15.01.05

Начислена премия сотрудникам за выполнение работ по созданию объекта интеллектуальной собственности (изобретение хим. метода изготовления швейных изделий)

08.5

70

8000

РПВ №1 от 15.01.05

000027

15.01.05

Израсходованы материальные ресурсы на создание объекта интеллектуальной собственности

08.5

10.1

3000

Акт приемки №17 от 15.01.05; накладная

000028

15.01.05

Перечислены патентные пошлины по объекту интеллектуальной собственности

76

51

1700

Счет-фактура №77 от 15.01.05

000029

15.01.05

Учтены патентные пошлины по объекту интеллектуальной собственности

08.5

76

1700

Счет-фактура №78 от 15.01.05

000030

15.01.05

Принят к учету объект интеллектуальной собственности

04

08.5

12700

Акт приемки №18 от 15.01.05

000031

22.01.05

Начислена з/п за январь АУП

26

70

17000

РПВ №1 от 22.01.05

000032

22.01.05

Начислен налог на доходы АУП за январь (13%)

70

68.1

2106

Расчет бухгалтерии, РПВ №1 от 22.01.05

000033

22.01.05

Начислен ЕСН в ПФ в Фед. Бюджет от ФОТ АУП за январь (6%)

26

69.2.1

1020

Расчет бухгалтерии, РПВ №1 от 22.01.05

000034

22.01.05

Начислен ЕСН в ПФ на накопит. часть от ФОТ АУП за январь (4%)

26

69.2.22

680

Расчет бухгалтерии, РПВ №1 от 22.01.05

000035

22.01.05

Начислен ЕСН в ПФ на страховую часть от ФОТ АУП за январь (10%)

26

96.2.21

1700

Расчет бухгалтерии, РПВ №1 от 22.01.05

000036

22.01.05

Начислен ЕСН в ФСС от ФОТ АУП за январь(3,2%)

26

69.1.1

544

Расчет бухгалтерии, РПВ №1 от 22.01.05

000037

22.01.05

Начислен ЕСН в ФСС – НС от ФОТ АУП за январь (1,7%)

26

69.1.2

289

Расчет бухгалтерии, РПВ №1 от 22.01.05

000038

22.01.05

Начислен ЕСН в ФФОМС от ФОТ АУП за январь (0,8%)

26

69.3.1

136

Расчет бухгалтерии, РПВ №1 от 22.01.05

000039

22.01.05

Начислен ЕСН в ТФОМС от ФОТ АУП за январь (2%)

26

69.3.2

340

Расчет бухгалтерии, РПВ №1 от 22.01.05

000040

22.01.05

Начислена з/п за январь работникам основного производства

20

70

43500

Расчет бухгалтерии, РПВ №1 от 22.01.05

000041

22.01.05

Начислен налог на доходы работников основного производства за январь (13%)

70

68.1

4771

Расчет бухгалтерии, РПВ №1 от 22.01.05

000042

22.01.05

Начислен ЕСН в ПФ в Фед. Бюджет от ФОТ работников основного производства за январь (6%)

20

69.2.1

2610

Расчет бухгалтерии, РПВ №1 от 22.01.05

000043

22.01.05

Начислен ЕСН в ПФ на накопит. часть от ФОТ работников основного производства за январь (4%)

20

69.2.22

1740

Расчет бухгалтерии, РПВ №1 от 22.01.05

000044

22.01.05

Начислен ЕСН в ПФ на страх. часть от ФОТ работников основного производства за январь (10%)

20

69.2.21

4350

Расчет бухгалтерии, РПВ №1 от 22.01.05

000045

22.01.05

Начислен ЕСН в ФСС от ФОТ работников основного производства за январь (3,2%)

20

69.1.1

1392

Расчет бухгалтерии, РПВ №1 от 22.01.05

000046

22.01.05

Начислен ЕСН в ФСС –НС от ФОТ работников основного производства за январь (1,7%)

20

69.1.2

7395

Расчет бухгалтерии, РПВ №1 от 22.01.05

000047

22.01.05

Начислен ЕСН в ФФОМС от ФОТ работников основного производства за январь (0,8%)

20

69.3.1

348

Расчет бухгалтерии, РПВ №1 от 22.01.05

000048

22.01.05

Начислен ЕСН в ТФОМС от ФОТ работников основного производства за январь (2%)

20

69.3.2

870

Расчет бухгалтерии, РПВ №1 от 22.01.05

000049

25.01.05

Начислена амортизация за январь ОС:

- здание производ. цеха;

- швейная машинка;

- раскоечные столы

- оверлок.

20

02

817

Расчет бухгалтерии, инвентарная карточка №76 от 25.01.05

000050

25.01.05

Списана в производство учтенная сумма амортизации НМА

20

05

1111

Расчет бухгалтерии

000051

28.01.05

Списаны расходы по з/п и ЕСН АУП

20

26

21709

Расчет бухгалтерии

000052

30.01.05

Поступила из производства готовая продукция (юбки «Солнце-клеш», 500 изделий) по фактической производственной себестоимости

43

20

111442

Накладная №14 от 30.01.05, приемный акт №25 от 30.01.05

000053

30.01.05

Списаны расходы на производство по фактической себестоимости

90.2

43

111442

Расчет бухгалтерии

000054

30.01.05

Реализована готовая продукция по договорной цене (юбки «Солнце-клеш», 500 изделий)

62.1

90.1

200000

Счет №79от 30.01.05, извещение №875 от 30.01.05

000055

30.01.05

Начислен НДС (18%)

90.3

68.2

30508,5

Счет-фактура №80 от 30.01.05

000056

30.01.05

Перечислена выручка от покупателей за юбки «Солнце-клеш» (500 изд.)

51

62.1

200000

Платежное требование №15 от 30.01.05, выписка банка №918 от 30.01.05

000057

30.01.05

Отражен финансовый результат от продажи продукции - прибыль

90.9

99

88558

Бухгалтерская справка-расчет

000058

30.01.05

Начислен налог на прибыль (24%)

99

68.4

21254

Бухгалтерская справка-расчет

000059

31.01.05

Поступила из производства готовая продукция блузки «Лилия» (56 изд.)

43

20

14000

Накладная №15 от 31.01.05, приемный акт №26 от 31.01.05

000060

31.01.05

Списаны расходы на производство готовой продукции (блузки «Лилия», 120+56 изд.) по фактической себестоимости (250 руб.)

90.2

43

44000

Расчет бухгалтерии

000061

31.01.05

Реализована готовая продукция по договорной цене 450 руб. (блузки «Лилия», 176 изд.)

62.1

90.1

79200

Счет №32от 31.01.05, извещение №876 от 30.01.05

000062

31.01.05

Начислен НДС (18%)

90.3

68.2

12081

Счет-фактура №82 от 31.01.05

000063

31.01.05

Перечислена выручка от покупателей за блузки «Лилия (176 изд.)

51

62.1

79200

Платежное требование №16 от 31.01.05, выписка банка №919 от 31.01.05

000064

31.01.05

Отражен финансовый результат от продажи продукции - прибыль

90.9

99

35200

Бухгалтерская справка-расчет

000065

31.01.05

Начислен налог на прибыль (24%)

99

68.4

8448

Бухгалтерская справка-расчет