Добавил:
ivanov666
Опубликованный материал нарушает ваши авторские права? Сообщите нам.
Вуз:
Предмет:
Файл:Торговое право (2-е издание). Учебное пособие
.pdf
тежи в очередности, установленной п. 2 ст. 855 ГК РФ, который закрепляет шесть групп очередности. Платежи, отнесенные к последующей группе, производятся после
полного удов-
летворения требований предшествующей группы:
осуществляется списание по исполнительным документам, предусматривающим перечисление или выдачу денежных средств со счета для удовлетворения требований о возмещении вреда, причиненного жизни и здоровью, а также требований о взыскании алиментов;
производится списание по исполнительным документам,
предусматривающим перечисление или выдачу денежных
средств для расчетов по выплате выходных пособий и оплате
труда с лицами, работающими по трудовому договору, в том
числе по контракту, по выплате вознаграждений авторам результатов интеллектуальной деятельности;
производится списание по платежным документам, предусматривающим перечисление или выдачу денежных средств
для расчетов по оплате труда с лицами, работающими по трудовому договору (контракту), а также по отчислениям в Пенсионный фонд РФ, Фонд социального страхования РФ и фонды обязательного медицинского страхования;
производится списание по платежным документам,
предусматривающим платежи в бюджет и внебюджетные фонды, отчисления в которые не предусмотрены в третьей очереди;
производится списание по исполнительным документам,
предусматривающим удовлетворение других денежных требований;
производится списание по другим платежным документам в порядке календарной очередности.
Банк обязан вести учет денежных средств на счете клиента, а также всех проводимых им операций по счету. Клиент
в свою очередь имеет право проверять правильность отражения банком операции по счету. Это производится путем представления банком клиенту выписки по счету. Если операция
проводилась не по поручению клиента, то к выписке прикладываются соответствующие документы. Владелец счета в те-
чение 10 дней с момента выдачи ему выписки должен уведомить банк об ошибках в отраженных операциях, который
производит соответствующие исправления. Если возражения
по выписке не получены, остаток по счету считается молчаливо подтвержденным. Однако такие исправления должны
производиться в течение срока исковой давности.
За оказанные клиенту услуги банк имеет право на вознаграждение, которое называется комиссией банка. Условие о
размере комиссии должно быть обязательно согласовано в договоре (иначе предполагается бесплатность оказания услуг
клиенту). На практике сумма или порядок определения комиссионного вознаграждения фиксируется в правилах о тарифах каждого банка; к ним обычно делается отсылка в договоре банковского счета.
Банк обладает правом пользоваться денежными средствами, находящимися на счете клиента. За это (если иное не предусмотрено договором банковского счета) он должен выплачивать клиенту проценты, сумма которых зачисляется на счет.
Проценты уплачиваются банком в размере, определяемом
договором банковского счета, а при отсутствии в договоре соответствующего условия в размере, обычно уплачиваемом
банком по вкладам до востребования. А если такая ставка отсутствует — исходя из ставки банковского процента в месте
нахождения банка.
Банк гарантирует тайну банковского счета и банковского
вклада, операций по счету и сведений о клиенте. Такого рода
информация может быть предоставлена самим клиентам, их
представителям, а также в бюро кредитных историй на основании и в порядке, предусмотренными действующим законодательством. В случае разглашения банком сведений, составляющих банковскую тайну, клиент, права которого нарушены, вправе потребовать от банка возмещения причиненных
убытков.
Как правило, клиент самостоятельно распоряжается денежными средствами, находящимися на его счете. Если клиент — юридическое лицо, полномочия лиц на распоряжение
332 333
его счетом удостоверяются учредительными документами и
банковскими карточками, где содержатся заверенные подписи лиц, которым предоставлено право первой и второй подписи на платежных документах от имени данного юридического
лица. Полномочия на распоряжение счетом от имени физического лица могут подтверждаться доверенностью.
Закон допускает возможность ограничения прав владельца счета по распоряжению денежными средствами в случае
наложения ареста на денежные средства или приостановления операций по счету (в качестве обеспечительной меры).
Сумма, на которую накладывается арест, должна быть определена в решении о наложении ареста. Денежные средства,
поступившие на счет позднее, не считаются арестованными.
При нарушении условий договора стороны несут гражданско-правовую ответственность, имеющую компенсационный характер. Причем, так как банк осуществляет предпринимательскую деятельность, он несет ответственность за неисполнение или ненадлежащее исполнение договора независимо от вины (если не докажет, что надлежащее исполнение
оказалось невозможным вследствие непреодолимой силы, а
также вины клиента) в виде уплаты клиенту процентов в размере, определяемом в соответствии со ст. 395 ГК (законная
неустойка). Соглашением сторон размер ответственности может быть увеличен. Кроме того, клиент может требовать возмещения причиненных банком убытков. Однако все это не освобождает банк от исполнения обязательства надлежащим
образом.
Существуют общие правила, в соответствии с которыми
договор банковского счета прекращается: в связи с ликвидацией банка либо в результате отзыва у банка лицензии на
совершение банковских операций, при ликвидации юридического лица — клиента и отсутствии правопреемника или смерти гражданина-клиента, а также по истечении срока действия
договора, заключенного на определенный срок.
Договор банковского счета расторгается
согласию сторон
либо по заявлению клиента в любое время.
по взаимному
Банк имеет право расторгнуть договор в одностороннем порядке (если иное не предусмотрено в договоре) только при
отсутствии в течение 2 лет денежных средств на счете клиента и операций по этому счету. Причем обязательно письменное предупреждение. Договор считается расторгнутым по истечении 2 месяцев со дня направления банком такого предупреждения клиенту при условии, если за этот период на счет
клиента не поступили денежные средства.
По требованию банка договор банковского счета
быть расторгнут судом в следующих случаях
когда сумма денежных средств, хранящихся на счете
клиента, окажется ниже минимального размера, предусмотренного банковскими правилами или договором, если такая
сумма не будет восстановлена в течение месяца со дня предупреждения банка об этом;
при отсутствии операций по этому счету в течение года,
если иное не предусмотрено договором.
Остаток денежных средств на счете выдается клиенту либо
по его указанию перечисляется на другой счет не позднее
7 дней после получения соответствующего письменного заявления клиента. Расторжение договора банковского счета является основанием закрытия счета клиента.
может
:
13.3. Œ·˘ЛВ ФУОУКВМЛˇ У ‡Т˜ВЪ‡ı
Л УТМУ‚М˚В ‚Л‰˚ ‡Т˜ВЪУ‚
Расчетные правоотношения занимают важное место среди взаимоотношений участников гражданских правоотношений. Законодательством, регулирующим осуществление расчетов, являются: гл. 46 ГК РФ; принятые в соответствии с ФЗ
«О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»
Банком России банковские правила; Положение ЦБР от 24 декабря 2004 г. ¹ 266-П «Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт»;
Положение ЦБР от 1 апреля 2003 г. ¹ 222-П «О порядке осуществления безналичных расчетов физическими лицами в
334 335
Российской Федерации»; кроме того, в банковской практике
широко применяются обычаи делового оборота.
На территории России расчеты могут осуществляться в
наличной или безналичной формах. Между юридическими
лицами, а также между юридическим лицом и гражданином,
осуществляющим предпринимательскую деятельность без образования юридического лица (далее — индивидуальный предприниматель), между индивидуальными предпринимателями,
связанные с осуществлением ими предпринимательской деятельности, расчеты наличными денежными средствами возможны только в пределах сумм, установленных Банком России (100 тыс. рублей по одной сделке). С участием граждан по
сделкам, не связанным с предпринимательской деятельностью, расчеты наличными денежными средствами проводятся
без ограничений.
Безналичные расчеты — это денежные расчеты путем
записей по счетам в банках, когда деньги списываются со счета плательщика и зачисляются на счет получателя.
При осуществлении безналичных расчетов допускаются
расчеты платежными поручениями, по аккредитиву, чеками, расчеты по инкассо. Стороны по договору вправе избрать
и установить любую из перечисленных форм расчетов.
Расчетные документы, на основании которых осуществляются операции по счетам, могут быть оформлены на бумажном носителе или в виде электронного платежного документа, подписанного электронной цифровой подписью. Расчетные документы на бумажном носителе оформляются на
бланках документов, включенных в Общероссийский классификатор управленческой документации (ОКУД) и подписываются уполномоченными лицами с оттиском печати (для юридических лиц, их филиалов и представительств).
Существует
наличных расчетов в рыночных условиях хозяйствования:
первый принцип состоит в осуществлении расчетов по
банковским счетам, которые открываются клиентам для хранения и перевода средств;
несколько принципов
осуществления без-
второй принцип заключается в том, что платежи со счетов должны осуществляться банками по распоряжению их
владельцев в порядке установленной ими очередности платежей и в пределах остатка средств на счете;
третий принцип — принцип свободы выбора субъектами
рынка форм безналичных расчетов и закрепления их в хозяйственных договорах при невмешательстве банков в договорные отношения.
13.4. ‘ÓÏ˚ ·ÂÁ̇΢Ì˚ı ‡Ò˜ÂÚÓ‚
При расчетах платежным поручением банк обязуется по
поручению плательщика за счет средств, находящихся на его
счете, перевести определенную денежную сумму на счет указанного плательщиком лица в этом или в ином банке в срок,
предусмотренный законом или устанавливаемый в соответствии с ним, если более короткий срок не предусмотрен договором банковского счета либо не определяется применяемыми
в банковской практике обычаями делового оборота (ст. 863 ГК
РФ). Банк также обязан осуществлять перечисление денежных средств по поручению лица, не имеющему у него счет,
если иное не предусмотрено законом, банковскими правилами или не вытекает из существа этих отношений.
Банк, принявший платежное поручение плательщика,
обязан в установленный срок перечислить соответствующую
денежную сумму банку получателя средств для ее зачисления на счет лица, указанного в поручении.
Общие сроки безналичных расчетов, которые в пределах
субъекта РФ не должны превышать 2 операционных дней, а в
пределах РФ — 5 операционных дней. Банк обязан незамедлительно информировать плательщика по его требованию об
исполнении поручения. При неисполнении или ненадлежащем
исполнении банком платежного поручения он обязан возместить клиенту причиненные убытки.
При расчетах по аккредитиву банк, действующий по поручению плательщика об открытии аккредитива и в соответ-
336 337
ствии с его указанием (банк-эмитент), обязуется произвести
платежи получателю средств или оплатить, акцептовать или
учесть переводной вексель либо дать полномочие другому банку
(исполняющему банку) произвести платежи получателю
средств или оплатить, акцептовать или учесть переводной
вексель (ст. 867 ГК). Наибольшее распространение расчеты по
аккредитиву получили при заключении экспортно-импортных
контрактов, при выполнении подрядных работ.
В операции по аккредитиву могут присутствовать четыре
участника:
эмитент
(производящий выплаты получателю средств),
áàíê
приказодатель
(банк покупателя или заказчика),
циар по аккредитиву
аккредитиву проводится в два этапа: на первом этапе покупатель направляет заявление в банк об открытии аккредитива;
после поставки товара или оказания услуг по контракту продавец передает банку документы на оплату и происходит исполнение аккредитива либо отказ в принятии документов.
Классификация аккредитивов
ющим основаниям:
по объему обеспечения обязательств банка аккредитивы
делятся на
рантированные);
по моменту принятия на себя получателем средств рисков неплатежа — на
менен банком-эмитентом без предварительного уведомления
бенефициара) и
согласия бенефициара), который в свою очередь может быть
подтвержденным
по способу платежа можно выделить
покрытые
безотзывные
èëè
тежом по предъявлении
чение суммы),
ступлении срока платежа),
(предусматривает получение аванса) и др.
êîé»
Для исполнения аккредитива получатель средств пред-
ставляет в исполняющий банк документы (счета-фактуры,
аккредитив с рассрочкой платежа
(покупатель или заказчик),
áàíê-
исполняющий
бенефи-
(продавец или подрядчик). Расчет по
производится по следу-
(депонированные) и
отзывные
(может быть изменен или от-
(не может быть отменен без
неподтвержденным
непокрытые
;
(ãà-
аккредитив с пла-
(предполагает немедленное полу-
(ïî íà-
аккредитив «с красной оговор-
товарораспорядительные документы и др.), подтверждающие выполнение всех условий аккредитива. При нарушении хотя бы одного условия исполнение аккредитива не
производится.
В случае, когда исполняющий банк осуществил платеж
или иную операцию согласно условиям аккредитива, банкэмитент обязан возместить ему понесенные расходы, которые
в свою очередь возмещаются банку-эмитенту плательщиком.
Если исполняющий банк отказывает в принятии документов, которые по внешним признакам не соответствуют условиям аккредитива, он обязан незамедлительно проинформировать об этом бенефициара и банк-эмитент с указанием причин отказа.
Закрытие аккредитива в исполняющем банке производится:
по истечении срока аккредитива;
по заявлению получателя средств об отказе от использования аккредитива до истечения срока его действия, если возможность такого отказа предусмотрена условиями аккредитива;
по требованию плательщика о полном или частичном
отзыве аккредитива, если такой отзыв возможен по условиям
аккредитива.
О закрытии аккредитива исполняющий банк должен поставить в известность банк-эмитент, а неиспользованная сумма покрытого аккредитива подлежит возврату банку-эмитенту одновременно с закрытием аккредитива. Банк-эмитент, в
свою очередь, обязан зачислить возвращенные суммы на счет
приказодателя, с которого депонировались средства.
Ответственность за ненадлежащее исполнение своих обязательств по аккредитиву банк несет в виде уплаты процентов, размер которых определяется в соответствии со ст. 395
ГК, и возмещения убытков.
расчетах по инкассо
При
ся по поручению клиента осуществить за счет клиента действия по получению от плательщика платежа и (или) акцепта
платежа (ст. 874 ГК).
банк (банк-эмитент) обязует-
338 339
Расчеты по инкассо могут производиться на основании
инкассового поручения
тежные требования применяются для получения платежа с
согласия плательщика (акцептная форма расчетов) и для получения платежа без согласия плательщика (безакцептная
форма расчетов). Расчеты с использованием инкассовых поручений всегда осуществляются без согласия плательщика и
называются бесспорной формой расчетов. Наибольшее распространение получили расчеты по инкассо с акцептом плательщика.
Банк, который получает от клиента платежное требование, называется
ствии с инструкциями клиента, проверяя соответствие представленных документов платежному требованию. В случае
обнаружения какого-либо несоответствия или отсутствия документа банк-эмитент возвращает документы без исполнения.
Если документы подлежат оплате по предъявлении, исполняющий банк должен сделать представление к платежу
немедленно по получении инкассового поручения. В тех случаях, когда документы подлежат оплате в иной срок, исполняющий банк должен для получения акцепта плательщика
представить документы к акцепту немедленно по получении
инкассового поручения, а требование платежа должно быть
сделано не позднее дня наступления срока платежа, указанного в документе.
Документы представляются плательщику в той форме, в
которой они получены, за исключением отметок и надписей
банков, необходимых для оформления инкассовой операции.
Получив акцепт, исполняющий банк не позже следующего
дня списывает со счета клиента денежные средства, а если
их недостаточно, списание производится в установленной
ст. 855 ГК РФ очередности.
Если платеж и (или) акцепт не были получены, исполняющий банк незамедлительно извещает банк-эмитент о причинах неплатежа или отказа в акцепте, который, в свою очередь, обязан немедленно информировать об этом клиента.
банком-эмитентом
èëè
платежного требования
и действует в соответ-
. Ïëà-
Чеком признается документ, содержащий ничем не обус-
ловленное распоряжение чекодателя банку произвести платеж указанной в нем суммы чекодержателю. Таким образом,
чек является расчетным инструментом.
Как и любая ценная бумага, чек должен быть составлен в
определенной форме и содержать
òû
, которыми являются: наименование «чек», включаемое в
текст; поручение плательщику выплатить определенную денежную сумму; наименование плательщика и указание счета, с которого должен быть произведен платеж; указание валюты платежа; указание даты и места составления чека; подпись лица, выписавшего чек, т.е. чекодателя.
Отсутствие в документе какого-либо из указанных реквизитов лишает его силы чека. Чек, не содержащий указание
места его составления, рассматривается как подписанный в
месте нахождения чекодателя. Чек заполняется без исправлений от руки или с использованием технических средств.
Чек может быть
тельским
В правоотношении участвуют
сывающее чек),
ется чек) и
ный чек). Причем плательщиком может быть только тот банк,
где чекодатель имеет средства, которыми он вправе распоряжаться путем выставления чеков. Передать чек вместо реального платежа должник может только с согласия контрагента.
Должник по договору освобождается от обязанности произвести платеж за товар, работы или услуги только после оплаты
чека. Платеж по чеку носит безусловный характер и не зависит от условий и действительности сделки, во исполнение
которой он выдан. Банк не может отказать в оплате чека по
мотивам недействительности сделки, по которой стороны рассчитываются с его помощью. Чекодатель не имеет права отозвать чек до истечения срока его предъявления.
Чек должен быть предъявлен чекодержателем для оплаты в банк в течение 10 календарных дней, не считая
.
чекодержатель
плательщик
именным, ордерным
(банк, оплачивающий предъявлен-
обязательные реквизи-
ëèáî
чекодатель
(лицо, которому выписыва-
предъяви-
(ëèöî, âûïè-
340 341
Соседние файлы в предмете [НЕСОРТИРОВАННОЕ]