Добавил:
ivanov666
Опубликованный материал нарушает ваши авторские права? Сообщите нам.
Вуз:
Предмет:
Файл:Страхование перевозок. Учебное пособие
.pdf
Расчет по системе первого риска. Для определения суммы
возмещения по данному виду страхования необходимо учитывать, что величина компенсации находится в границах установленной суммы страхования и принимается равной ущербу.
Расчет по системе пропорциональной ответственности. Величина страхового возмещения определяется видом стра-
хования и исчисляется в соответствии с пропорцией, которая
определяется как соотношение стоимости имущества, по договору страхования, на его фактическую стоимость.
Расчетпосистемепредельнойответственности. Исполь-
зуется, в тех случаях, когда нельзя заранее высчитать все возможные риски, либо если они формируются посредством накопления
мелких рисков. В этом случае в договоре фиксируется предел ответственности страховщика.
Расчетпосистемедействительнойимущественнойстоимости. Размер страхового возмещения определяется как величи-
на фактического ущерба, а при полном уничтожении застрахованного имущества – всей его стоимости, по страховому договору.
Расчетпосистемедробныхчастей.
Совмещение «системы первого риска» и «системы пропорциональной ответственности». В договоре указаны две имуще-
ственные стоимости – показанная и действительная, по которой
производится расчет возмещения. При равенстве стоимостей
возмещение рассчитывается по системе первого риска, если показанная стоимость будет меньше действительной – по системе
пропорциональной ответственности.
Расчетпосистемевосстановительнойстоимости. Возмещение определяется при учете затрат на восстановление пострадавшего либо замену потерянного имущества.
Порядок расчетоввозмещения страховщиком устанавливается в процедуре экспертной оценки. Он должен закрепляться дого-
вором и правилами страхования. Для корректного расчета ущерба
и суммы возмещения требуются документы:
− страховой договор, указанием правил страхования;
− заявление застрахованного или страхователя;
− акт страхования;
− данные компетентных органов (при необходимости).
81
При наступлении страхового случая, застрахованный (выгодоприобретатель) должен обращаться с заявлением в страховую
организацию и приложить перечень документов пришедшего в
негодность или утраченного имущества.
Дифференциациятарифныхставок.
В страховании используются три вида страховых тарифов:
средние, дифференцированные, индивидуальные.
Средние страховые тарифы применяются в случае, когда
страховщика не интересуют индивидуальные особенности объектов, включенных в перечень страхования. Такой тариф целесообразно использовать при устойчивом уровне убыточности
страховой суммы, так как при нарастающей убыточности в конце
периода средний тариф окажется ниже необходимого и страховщику может не хватить средств для выплаты страхового возмещения. Средний тариф применяется также и в обязательном страховании, а также при заключении генеральных договоров, которые
охватывают большинство однородных объектов, принадлежащих
страхователю.
Дифференцированныестраховыетарифы, представляют собой ставку страхового взноса для конкретных объектов и рисков,
объединенных в группы по определенным признакам. Так, группировка необходима при страховании аналогичных сооружений
в районах с неодинаковыми природными условиями. В зарубежных странах дифференцированный тариф применяется при обязательном страховании гражданской ответственности владельцев
транспортных средств.
Индивидуальныетарифы могут быть выражены в виде: точного экономического расчета тарифа исходя из степени опасности (рискованности) деятельности соответствующего страхователя; тарифной ставки, формируемой путем применения (бонусов)
или надбавок (манусов).
Страховойрынокимаркетингвстраховании.
Маркетинг как метод управления страховой деятельностью
включает функцию формирования спроса и удовлетворение страховых интересов клиента. Планирование, ценообразование, про-
82
движение сети продаж страховых полисов и реклама – все элементы пакета 4 P также работают на страховом рынке. Главная
задача – удовлетворить запросы потребителя услуги – страхова-
теля.
Элементы управления в страховом маркетинге: страхователи,
страховые услуги, цена обслуживания (тарифная ставка), рынок
– как развитая инфраструктура страхового и информационного
сервиса, способствующего продвижению нематериального продукта – страховой услуги (страхового полиса). Отсюда вытекает
необходимость формирования спроса и ориентация на определенный потребительский сегмент, с перспективой роста и охвата
всего рынка.
Основными инструментами маркетинга страхования являются:
– изучение структуры и мотивов потребительского выбора и
потребительских предпочтений; для чего активно используется
статистика интернет-ресурсов, а также различные виды опросов;
– анализ собственного рынка по регионам и клиентским сегментам с целью возможного увеличения продаж;
– изучение собственного продукта с точки зрения доступности,
клиентоориентированности и конкурентоспособности;
– анализ рекламной политики с точки зрения возможности расширения рынка, увеличения продаж и эффективности посредников.
В целом, все имеющиеся подходы можно разделить на два
вида: маркетинг продукта (страховая услуга) и маркетинг потребителя (страхователя). Однако маркетинга страховщика имеет
ряд основных принципов работы:
– статистический, факторный и другие виды анализа рынка с
целью формирования полной картины о конъюнктуре рынка;
– сегментация страхового рынка по видам страхования и формирования гибкой системы тарифов;
– совершенствование разнообразия ассортимента страховых
продуктов.
Сегментирование рынка и продвижение страховых услуг. Страховой рынок включает большое количество потенциаль-
ных клиентов, как физических, так и юридических лиц. Множество предприятий различных видов деятельности, направлений,
83
форм собственности и базы имущества, для которых требуется
свой индивидуальный подход и продукт; физические лица, как
частные, так и представители компаний также ориентированы
на разные проблемы, имеют различный доход и разный уровень
потребностей в страховании. Сегментом рынка принято считать круг потребителей, определенным образом, реагирующий
на предложение страховщика. Сегментация страхового рынка –
выделение групп страхователей или страховщиков, а также страховых услуг, объединенных общими признаками. В страховых
компаниях распространена сегментация по географическому,
экономическому и социально-демографическому признаку. Страховая компания, как правило, выбирает определенный продукт
(услугу), ориентированный на конкретного потребителя и имеющий конкретные формы и признаки.
В зависимости от стратегии формирования сбытовой сети, продвижение страховых услуг возможно следующими подходами:
– экстенсивный – к распространению привлекаются любые по-
средники (брокеры, агенты, страховые компании и т.д;
– исключительный на оговоренной территории действие толь-
ко один агент – генеральный представитель страховой компании;
– выборочный – на территории работает два и более генеральных агентов, самостоятельно развивающих структур сети страховых услуг.
Распространение страховых услуг на рынке через методы
маркетингового планирования включает этап прогнозирования
и моделирования потребительских реакций на тот или иной вид
услуг. Задача маркетологов – изучить «мотивационные стимулы»
клиентского сегмента, включая невербальный и несознательный
уровень (чувственное восприятие, минуя аналитический уровень). Далее следует этап «формирование запроса», как ответная
реакция на скрытые мотивы, после чего подключается этап «восприятие», где потенциальный клиент начинает воспринимать
предложение на уровне сознания, после чего – этап «мотивация
клиента» и отслеживание поведенческих реакций покупки, как
результата грамотно выстроенной политики работы с целевым
сегментом.
84
Внедрение принципиально нового продукта рынка включает
процессы:
– диффузии (распространение информации);
– принятие или не принятие нового вида страхования. Потенциальный страхователь, собрав дополнительную информацию о
страховщике, имеет право отказаться от страхования, даже если
продукт в целом его вполне устраивает.
Тема 4.2 Методики расчета нетто-ставки по
страхованию жизни и другим видам страхования
Актуарныерасчеты.
Существует несколько методик расчета величины нетто-ставки. Некоторые из них могут быть использованы при наличии статистических данных лишь за несколько лет (3–5 и более), а другие
– за 1–2 года. Есть методики, которые целесообразно применять
для уточнения тарифов по уже действующим видам страхования,
тогда как другие – только при расчете ставок по разрабатываемым
видам страхования.
Для определения окончательной ставки (брутто-ставки) к
нетто-ставке прибавляется нагрузка. За счет нагрузки покрываются расходы на ведение дела, и обеспечивается прибыль страховщика.
Специфическими расходами по многим видам страхования,
иным, чем страхование жизни, включаемыми в состав нагрузки,
являются отчисления в резерв предупредительных мероприятий.
Этот резерв создается для финансирования мероприятий по пред-
упреждению несчастных случаев, утраты или повреждения застрахованного имущества. В частности, за счет этих средств мо-
гут финансироваться:
– профилактические и санитарно-гигиенические меры по охране здоровья населения и снижению травматизма;
– профилактический осмотр, вакцинация;
– строительство и реконструкция пожарных депо, ветеринарных лечебниц, постов ГИБДД и диагностических станций по
проверке технического состояния транспортных средств.
85
Конкретный размер отчислений в этот резерв устанавливается
страховщиком, но не может превышать 15% в структуре бруттоставки по добровольным видам страхования. В целом величина
нагрузки по рассматриваемым видам страхования составляет
25–40% от брутто-ставки, по добровольному страхованию она
обычно выше, чем по обязательному.
Расчеты страхового тарифа по любому виду страхования (ак-
туарныерасчеты) представляют собой процесс, в ходе которого
определяются расходы на страхование данного объекта. С помощью актуарных расчетов подсчитываются себестоимость и стоимость услуг, оказываемых страховщиком страхователю; определяется доля каждого страхователя в создании страхового фонда,
т.е. определяются размеры тарифных ставок.
Определение расходов, необходимых для страхования объекта
– один из наиболее сложных процессов в деле страхователя. Форма для исчисления расходов на проведение данного вида страхования называется страховой(актуарной)калькуляцией.
Актуарные расчеты преследуют две основные цели:
1) определение и анализ расходов на страхование конкретного
объекта, себестоимость страховой услуги;
2) расчет тарифа по конкретному виду страхования, стоимости
услуги, оказываемой страховщиком страхователю.
Задачи актуарных расчетов:
– исследование и группировка рисков в рамках страховой совокупности;
– исчисление математической вероятности наступления страхового случая, определение частоты и тяжести последствий страховых случаев как в отдельных страховых группах, так в целом
по страховой совокупности;
– математическое обоснование необходимых расчетов на дела
страховщика и прогнозирование тенденций их развития;
– математическое обоснование необходимых резервных фондов страховщика, предложение конкретных методов и источников формирования этих фондов.
Актуарные расчеты имеют ряд особенностей, связанных с политикой страхового дела:
86
– события, которые подвергаются оценке, имеют вероятностный характер, и это отражается на величине предъявляемой уплате страховых платежей;
– в отдельные годы общая закономерность проявляется в массе
обособленных случайных событий, наличие которых предполагает значительные колебания в страховых платежах;
– исчисление себестоимости услуги, оказываемой страховщиком, проводится в отношении всей страховой суммы;
– необходимы выделение специальных резервов, находящихся
в распоряжении страховщика, определение оптимальных размеров этих резервов;
– наличие полного или частичного ущерба, связанного со страховым случаем, что предопределяет потребность в измерении величины его распределения во времени и пространстве с мощью
специальных таблиц;
– установление адекватного равновесия между платежами
страхователя и страховым обеспечением;
– выделение группы рисков в рамках данной страховой совокупности.
Классификациярисков.
Понятие «риск» означает возможность неблагоприятного исхода ожидаемого явления и возможность наступления ущерба.
Многообразие форм проявления риска, невозможность абсолютно его устранить, частота и тяжесть последствий вызывают
необходимость страхования. Возможные риски делятся на две
большие группы страховые и нестраховые; кроме того – благо-
приятные и неблагоприятные риски, а также технический риск
страховщика, объем страховых рисков составляет общий объем
страховой ответственности.
Страховойриск – тот, который может быть оценен с точки зрения вероятности наступления страхового случая и количественных размеров возможного ущерба. Для оценки риска в страховой
практике используют следующие методы:
– метод индивидуальных оценок. Применяется в отношении
рисков, которые невозможно сопоставить со средним типом риска;
87
– метод средних величин. Используется подразделение отдель-
ных рисковых групп на подгруппы;
– метод процентов. Представляет собой совокупность скидок
и надбавок (накидок) к имеющейся аналитической базе, зависящих от возможных положительных и отрицательных отклонений
от среднего риска.
Одним из важнейших вопросов современного страхования является разработка эффективной методики оценки страховых ри-
сков. Риски можно оценить, используя следующую методику:
– формирование информационной базы по основным вопросам работы с денежными средствами: статистические данные по
фактам ошибок в работе с банком (возврат платежей, задержка
платежей и проч.), покупателями и поставщиками (условия контрактов, платежная дисциплина контрагентов);
– определение величины убытков и затрат, порожденных рисковыми ситуациями при управлении денежными потоками.
Оценка риска для целей страхования (сюрвей) проводится на
основании анализа представленных предприятием документов во
время согласования объектов, а также информации личных бесед
с руководителем предприятия. Оценка риска предполагает описание объекта, оценку вероятных потерь, включая поломку машин,
оборудования и ущерб третьих лиц.
Для получения полной информации по оценке рисков, предприятие передает сюрвейеру копии ключевых документов, на
основании выданных ранее анкет-опросников, на основании которых происходит анализ и частота аварий, прогнозирование рисков и возможность организации превентивных мер. По результатам анализа происходит доработка прогнозируемого ущерба и
формирование сюрвейрского отчета, включая перечь превентивных мер.
Методики расчета нетто-ставок по отдельным видам
рисковипостраховомупортфелю.
При расчете тарифных ставок по страхованию жизни важное
место занимает определение нетто-ставки. Основными страховыми случаями являются дожитие застрахованного до определенного момента (например, до окончания срока страхования, до
88
установленного возраста или события – страхование на дожитие)
или его смерть в период действия договора страхования. Поэтому
для исчисления нетто-ставок, по которым будут взиматься взносы в денежный фонд для осуществления страховых выплат, необходимо знать, сколько лиц из числа застрахованных доживет до
определенного момента и сколько из них умрет в течение какогото времени. Перемножив количество выплат (то есть число доживших застрахованных в первом случае и умерших во втором)
на единицу страховой суммы, мы получим сумму предстоящих
выплат, а, следовательно, и величину взносов, которую необходимо собрать со всех страхователей. Разделив эту величину на
число застрахованных, найдем размер страхового взноса, приходящийся на одно лицо. Вероятность наступления страховых случаев по страхованию жизни определяется показателями смертности населения.
Продолжительность жизни отдельных людей существенно отличается и зависит от многих различных факторов. Однако наблюдения за смертностью населения показали, что она подчинена
закону больших чисел и зависит от возраста людей. Разработаны
специальные таблицы смертности, в которых отражается изменение уровня смертности в зависимости от возраста. Эти таблицы используются страховщиками для расчета тарифных ставок.
Таблицы смертности позволяют также узнать и вероятность дожития до определенного возраста. На протяжении какого-либо
периода каждый человек либо доживет, либо не доживет до его
окончания, т. е. сумма вероятностей этих событий равна единице.
Зная вероятность одного из этих событий, вероятность другого
определяется как разность между единицей и известной величиной. Таблицы смертности позволяют страховой организации
определить количество выплат как по случаям смерти застрахованных, так и по случаям их дожития до определенного возраста.
Отличительной особенностью страхования жизни является его
долгосрочность. Договоры страхования обычно заключаются на
срок от 5 до 20 и более лет, хотя страхователь может оформить
страховой полис и на меньший срок, например на один год. Страхователи уплачивают либо всю сумму страховой премии сразу
89
при заключении договора, либо в течение всего срока страхования, тогда как обязательства страховой организации по страхованию на дожитие будут исполнены при достижении оговоренного
возраста. Таким образом, возникает большой разрыв во времени
между поступлением взносов в страховую компанию и их использованием на страховые выплаты. Эти временно свободные
средства страховые организации инвестируют в государственные ценные бумаги, акции, размещают на депозитных счетах в
банках, получая от вложений доходы, часть которых передается
страхователям. Следовательно, при определении размера неттоставок необходимо учесть тот доход, который получает страховщик от использования средств страхователей. Получаемый доход
зависит от величины инвестированных средств, от времени, в
течение которого они находятся в распоряжении страховщика, и
нормы доходности (процентной ставки).
Размер установленной страховщиком нормы доходности оказывает большое влияние на уровень тарифной ставки: чем выше
доходность, тем ниже тариф. Нетто-ставки по страхованию
жизни исчисляются исходя из современной стоимости будущих
выплат, т. е. при определении тарифов учитывают, что поступившие страховые взносы за определенный период времени увеличатся на величину дохода, который страховщик получит от инвестирования этих взносов. По методу уплаты страховых взносов
тарифы, исходя из которых рассчитываются эти взносы, подразделяют на единовременные и годичные. Единовременная ставка
предусматривает внесение всей суммы взносов в начале срока
страхования. При заключении договора страхователь погашает
все свои обязательства перед страховщиком, и договор в дальнейшем действует без уплаты дополнительных взносов.
Годичная ставка определяется исходя из постепенного погашения финансовых обязательств страхователя перед страховщиком,
а именно, ежегодной оплаты части совокупных обязательств. На
практике годичный взнос уплачивается не сразу, а по частям (помесячно, поквартально). Величина годичных нетто-ставок выше
единовременных в силу следующих обстоятельств. Во-первых,
при годичных взносах (например, при 5-летнем сроке страхова-
90
Соседние файлы в предмете [НЕСОРТИРОВАННОЕ]