Добавил:
ivanov666
Опубликованный материал нарушает ваши авторские права? Сообщите нам.
Вуз:
Предмет:
Файл:Страхование перевозок. Учебное пособие
.pdf
(страховых рисков), которые описаны договором страхования.
Для организации выплат по страховому случаю компания формирует и распределяет ресурсы страхового фонда [5,9].
Страховойфонд формируется за счет денежных и материальных резервов, предназначенных для покрытия ущерба при возникновении страхового случая. Денежная форма является наиболее предпочтительной для финансового управления и контроля.
Формирование фондов происходит при обязательных или добро-
вольных выплатах участников страховых отношений. Помимо
прямых взносов участников страхового процесса, накопление
и увеличение средств фонда возможно посредством инвестирования в инновационные, финансовые и другие бизнес-проекты
[5,8].
Роль страхования в обеспечении бесперебойности общественногопроизводства
Роль страхования в обеспечении воспроизводимости товаров, работ и услуг переоценить невозможно. Наличие института страхования не гарантирует предотвращение возникновения
чрезвычайных ситуаций, однако позволяет бизнесу устранить ее
последствия быстрее и с меньшими потерями. Если рассмотреть
процесс трансформации денег в деньги, что является моделью
общественного воспроизводства, можно сделать вывод, что каждый элемент процесса представляет собой высоко рисковую область хозяйствования (рисунок 1.4).
Рис.1.4 – Схема кругооборота денежных средств
в предпринимательской деятельности
11
Например, природные ресурсы подвергаются антропогенному
воздействию и истощаются. Трудовые ресурсы в процессе трудовой, бытовой и общественной деятельности имеют высокий уровень риска возникновения травм и пр. Готовая продукция может
быть не востребована рынком, прийти в негодность, испорчена
при транспортировке и пр.
Страхование как экономическая категория имеет определенные признаки (рисунок 1.5).
Рис.1.5 – Признаки страхования [4,9]
При этом, не всякое случайное событие, принесшее ущерб,
может быть отнесено к категории страховых выплат, поскольку
существует ряд ограничительныхусловий(рисунок 1.6).
Рис.1.6 – Ограничительные условия для отнесения
к категории страховых выплат [4,9]
Рисковое сообщество – потенциальные страхователи, объединенные вероятностью наступления схожих рисков. В такие
12
сообщества, могут быть объединены владельцы имущества, физические и юридические лица, несущие ответственность за риск
и угрозу пожаров, краж, поломок, выхода из строя основных фондов и др. Фрахтователи грузов и грузоперевозчики, в зависимости
от формы составления договора ответственности также являются
отдельной категорией рискового сообщества [6,8].
Наступление страхового случая и последующие выплаты
фиксируются страховым договором. Денежная сумма может быть
компенсирована страховой компанией в виде премии, только при
наступлении оговоренных условий (страхового случая), причем
формат использования и распределения страхового фонда должен учитывать интересы всех участников, заключивших договор
со страховой компанией и возможные потенциальные риски. Риски, которые не подлежат оценке и не подтвержденные объективными условиями, не страхуются [4,15].
Вопросы для самопроверки
1. Каковы основные этапы формирования рынка страхования?
Охарактеризуйте, приведите примеры.
2. Каким образом понятие «страхование» может быть связано
с экономикой и экономическими принципами?
3. Какие принципы страхования сформированы и обусловлены
условиями рыночной экономики? Назовите и охарактеризуйте,
приведите примеры.
4. Каковы общие признаки, категории и условия понятия «страхование» как категории рынка?
5. Каковы основные классификационные признаки процесса
страхования? Перечислите их. Сформулируйте характеристику
каждого признака.
6. Сформулируйте и охарактеризуйте основные классификационные признаки объектов страховой защиты. В чем особенность
разделения на данные категории?
7. Какова роль государства в формировании и развитии страхового бизнеса? При ответе укажите известные Вам законы.
8. В чем состоит схожесть отличие основных игроков рынка
(страховщиков, брокеров, агентов, актуариев и т.д.)?
13
9. Какова, на ваш взгляд, роль страхования в обеспечении бесперебойности производства на примере схемы кругооборота денежных средств в предпринимательской деятельности?
10. Какими причинами обусловлен процесс формирования
страхового рынка как отдельной сферы бизнеса?
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ
ИСТОЧНИКОВ К ГЛАВЕ 1
1. Закон РФ «Об организации страхового дела в Российской
Федерации» от 27.11.1992 N 4015-1. – URL: http://www.consultant.
ru/document/cons_doc_LAW_1307/ (дата обращения: 18.10.2021).
2. Статья 934 ГК РФ. Договор личного страхования. Комментарии, А.А. Иванова. Текст: электронный// URL: http://gkodeksrf.ru/
ch-2/rzd-4/gl-48/st-934-gk-rf#.
3. Федеральная служба государственной статистики [Электронный ресурс]: офиц. сайт ФСГС – М., 1999–2018. – URL: http://
www.gks.ru/.
4. Бабурина Н. А. Страховое дело. Страховой рынок России.
Учебное пособие для СПО. – М., 2013.
5. Белозёров, С. А. Регулирование страховой деятельности
[Электронный ресурс]: Учебник и практикум для бакалавриата и магистратуры / Ж. В. Писаренко, Н. П. Кузнецова; под ред.
С. А. Белозерова. – М.: Издательство Юрайт, 2018. Режим доступа: www.biblio-online.ru/book/0F966C74-1364-407A-AC432E1E9F1825A2. – Загл. с экрана.
6. Галаганов В.: Основы страхования и страхового дела [Электронный ресурс]: Учебное пособие. Текст: электронный// URL:
http://gkodeksrf.ru/ch-2/rzd-4/gl-48/st-934-gk-rf (дата обращения:
26.12.2020).
7. Годин, А. М. Страхование [Электронный ресурс]: учеб. пособие / А. М. Годин, М. Е. Косов, С. В. Фрумина. – М.: Дашков и К,
2017. URL: https://e.lanbook.com/book/103733.
8. Гоманова Т. К., Толкачева Н. А. Основы финансового менеджмента: Учебное пособие – М.: Издательство «Директ-Медиа»,
2013.
14
9. Ермасов, С. В. Страхование: учебник для бакалавров [Электронный ресурс]: 4-е изд., перераб. и доп. – М.: Издательство
Юрайт, 2013. URL: https://urait.ru/bcode/368077.
10. Мазаева, М. В. Страхование [Электронный ресурс]: учебное пособие для вузов / М. В. Мазаева. – М.: Издательство Юрайт,
2018. URL: www.biblio-online.ru/book/D97D3DF5-5BF3-4C348669-593B205DEF37.
11. Миляков Н. В. Финансы. Фонды имущественного и личного страхования. [Электронный ресурс] URL: https://be5.biz/
ekonomika/f016/index.html.
12. Ракина Е. А. Страхование как механизм защиты населения: управленческий аспект. [Электронный ресурс] URL: https://
www.dissercat.com/content/strakhovanie-kak-mekhanizm-zashchitynaseleniya-upravlencheskii-aspekt.
13. Роик, В. Д. Социальное страхование [Электронный ресурс]: учебник и практикум для академического бакалавриата /
В. Д. Роик. – М.: Издательство Юрайт, 2018. URL: www.biblioonline.ru/book/86228E9F-B5B5-458A-92C6-5C7B9F6A398D.
14. Страхование [Электронный ресурс]: учебник/ Под ред. Шахова В. В. – М.: Страховой полис.2001.
15. Страхование: учебник и практикум для прикладного бакалавриата / отв. ред. А. Ю. Анисимов. — 2-е изд., испр. и
доп. – М.: Издательство Юрайт, 2018. [Электронный ресурс]
URL: www.biblio-online.ru/book/C7BD6FEF-DFBF-473A-994C6E3F36E62298.
16. Страховое дело [Электронный ресурс]: учебник/ под ред.
Рейтмана Л. И. − М.: Рост, 1992.
17. Хоминич И. П. и др. Страхование [Электронный ресурс]:
учебник и практикум для академического бакалавриата под
ред. И. П. Хоминич, Е. В. Дик. – М.: Издательство Юрайт, 2018.
URL: www.biblio-online.ru/book/2E39BF06-62CA-43C1-9AD1022DD9105A56.
15
ГЛАВА 2. СТРАХОВАЯ ТЕРМИНОЛОГИЯ
Вопросы,изучаемыевглаве:
Страховые термины, связанные со спецификой страховых
отношений. Страховые термины, связанные с формированием и
расходованием страхового фонда
Тема 2.1 Страховые термины,
связанные со спецификой страховых отношений
Страховыесуммыэто определенные договором страхования
или установленные законом денежные суммы, исходя из которых
устанавливаются размеры страхового взноса и разовой выплаты,
если договором или законодательными актами не предусмотрено
иное.
Страховщик – юридическое лицо, любой организационноправовой формы, созданное и получившее лицензию на осуществление страховой деятельности на территории РФ.
Страховыепосредники– агенты; брокеры и др.
Страховаясделка(договорстрахования)– обязательная; до-
бровольная.
Страховыесобытия предусмотрены договором страхования
или законом, с наступлением которых возникает обязанность
страховщика произвести страховую выплату страхователю, застрахованному лицу, выгодоприобретателю или иным третьим
лицам.
Страховыеслучаи – совершившиеся страховые события.
Страхованиекак часть системы финансовых отношений об-
щества, связанных с формированием и использованием денежных фондов, поддерживающих и обеспечивающих потребности
производства, предоставляет страховую защиту, как вид финансовых услуг, которые производят и продают страховые организации [3,6,7]. Отличительными особенностями страхования, как
финансовой системы, являются:
а) перераспределениенакоплений: страховые фонды образуются на базе перераспределения денежных доходов и накоплений,
образующихся в процессе первичного распределения националь-
16
ного дохода. Следовательно, страхование зависит от тенденций
экономического развития страны [3,4,6];
б) замкнутая система распределения ущерба: страховые
фонды распределяются в рамках средств своих участников; включая расходы на компенсацию ущерба. Формирование страховых
тарифов основано на расчетной вероятности того, что число страховых случаев, существенно меньше, чем общее число участников фонда. При этом страхователь имеет право на страховую выплату. только при условии наступления страхового случая [2,5,8];
в) перераспределениеили выравнивание ущербов по терри-
тории и во времени. Распределение ущербов неравномерно в
территориальном аспекте, что позволяет компенсировать наступающие ущербы пропорционально финансовым возможностям
страхователя. Неравномерность наступления ущербов во времени обуславливает необходимость частичного резервирования
страховых фондов для возмещения чрезвычайных ущербов в неблагоприятные периоды [2,9].
Страховая деятельность – сфера деятельности страховщиков, страховых агентов, брокеров, актуариев по оказанию услуг
страхования, перестрахования, взаимного страхования [5,10].
Страховая услуга как товар – является гарантией денежной
компенсации ущерба, наступившего вследствие заранее оговоренных случайных событий. Страховая услуга представляет собой перенос ответственности со страхователя на страховщика
(страховую компанию), минимизируя размеры страхового риска
[7].
Страховой рынок, формирующийся вокруг купли-продажи
страховой услуги как товара, предполагает наличие продавцов
услуги – страховщиков и покупателей услуги – страховате-
лей. Кроме того, потребителями страховых услуг могут быть застрахованные лица и выгодоприобретатели, а также участники,
формирующие инфраструктуру рынка. К ним относятся: агенты,
брокеры, посредники, страховые комиссары, перестраховщики,
17
аджастеры1, сюрвейеры2. Не будучи юридическими лицами, они
имеют определенные полномочия и обязательства, в зависимости от договора со страховой компанией в местах возникновения
страхового случая или заключения договора со страхователем.
К страховщикам, в свою очередь, предъявляется ряд требований
(рисунок 2.1).
Рис.2.1 – Требования, необходимые для работы страховщика
Минимальный размер уставного капитала, осуществляющих страхование жизни, будет составлять 450 млн рублей; личное и имущественное страхование – 300 млн рублей; перестрахование – 600 млн рублей.
1
Аджастер (Adjuster) – физическое или юридическое лицо, номинируемое
для урегулирования заявленных претензий по возмещению убытков (Источник:
Мироненко А. А. Страховые компании как инструмент регулирования репутационных рисков в системе социального управления / А.А. Мироненко, Н.В. Мироненко // Среднерусский вестник общественных наук. – 2017. – Т. 12. – № 6.
– С. 122-131. – DOI: 10.22394/2071-2367-2017-12-6-122-131 (дата обращения:
18.10.2021).
2
Сюрвейер (англ. Surveyer) – независимый эксперт, осуществляющий по
просьбе страхователя или страховщика осмотр застрахованных или подлежащих страхованию судов и грузов (Источник: Трокаль Т. Сюрвейерские услуги
и их роль в современной логистике // Экономика и предпринимательство: актуальные вопросы, тенденции и перспективы развития. Сборник научных статей.
Издательство: Общество с ограниченной ответственностью "Глобус": Пенза,
2019. – С. 79-84. – URL: https://www.elibrary.ru/item.asp?id=36799354 (дата обращения: 18.10.2021)).
18
Перестраховщики, как самостоятельные страховые организации также имеют ограничения по размеру уставного капитала: 50
тыс. и 300 тыс. МРОТ3 для российских и иностранных организаций, соответственно.
Страхователями могут быть юридические лица, страхующие
как работников, так и предпринимательские риски и имущество;
могут быть и дееспособные физические лица. При заключении
договора страхования обычно указывается застрахованное лицо,
которым может быть как сам страхователь, так и другое лицо (ребенок, работник предприятия). Изменить застрахованное лицо в
договоре может только сам страхователь, с обоюдного согласия
страховщика.
Выгодоприобретатель – это лицо, в пользу которого заключен договор и получающее страховую выплату при наступлении страхового случая. При личном страховании и страховании
предпринимательских рисков, выгодоприобретатель и застрахованное лицо совпадают. В случае страхования ответственности,
выгодоприобретателей называют «третьими лицами», поскольку
не известно, кто может стать выгодоприобретателем, на момент
заключения договора.
Формирование страховых отношений и страховых рынков, выполняющих функции специализированных кредитных и инвестиционных институтов, где страховые организации выполняют
ключевую роль поставщиков ссудного капитала, после банков,
происходит с участием всех инфраструктурных единиц – агентов, брокеров, перестраховщиков, сюрвейеров и т. Кроме прямых
операций по страховым выплатам, для формирования страхового
фонда используются временно свободные средства, которые могут быть использованы страховщиками для долгосрочных производственных капиталовложений. В отличие от банков, страховые
компании через инвестирование могут увеличивать объем страховых фондов, используя свободные от планируемых выплат
деньги.
Регулярные выплаты страхового взноса (страховая премия)
являются оплатой страхового обслуживания, рассчитанного на
3
Минимальный размер оплаты труда.
19
основе тарифной ставки. Размер страховой премии зафиксирован
в страховом полисе, как части страхового договора. Несвоевременные выплаты страховых взносов ведут к прекращению действия договора [8].
Индикаторами развития страхового рынка являются доли совокупной страховой премии в ВВП4; размер страховой премии
на душу населения; общий объем аккумулированных страховыми
компаниями средств, коэффициент выплат и др. [1,9]
Участниками, субъектамистраховых отношений, согласно
ФЗ РФ5 «Об организации страхового дела в Российской Федерации» № 4015-1, ст. 1), являются:
− страховые агенты;
− страховые брокеры;
− страховые актуарии;
− страховые организации;
− страхователи, застрахованные лица, выгодоприобретатели;
− общества взаимного страхования;
− объединения субъектов страхового дела, в том числе –
саморегулируемые организации;
− федеральный орган исполнительной власти, к компетен-
ции которого относится осуществление функций по контролю и надзору в сфере страховой деятельности (страхового дела) (орган страхового надзора) [2,8].
Объекты страховой защиты могут быть различны. Это обусловлено многообразием задач, решаемых институтом страхования при обеспечении защиты (рисунок 2.2).
К личному страхованию относятся объекты, связанные с жизнью, здоровьем, трудоспособностью страхователя (застрахованного лица).
Имущественное страхование подразумевает страхование объектов, связанных с владением, пользованием и распоряжением
имуществом.
Страхование ответственности связано с возмещением причиненного вреда личности либо имуществу физического или юридического лица.
4
Валовой внутренний продукт.
5
Федеральный закон Российской Федерации.
20
Соседние файлы в предмете [НЕСОРТИРОВАННОЕ]