Добавил:
ivanov666
Опубликованный материал нарушает ваши авторские права? Сообщите нам.
Вуз:
Предмет:
Файл:Международные стандарты в сфере противодействия отмыванию преступных доходов и финансированию терроризма. Учебное пособие
.pdf
333311
В тех случаях, когда требуется двойная подсудность для взаимной право
вой помощи или экстрадиции, это требование должно считаться удовлетво
ренным вне зависимости от того, квалифицируют ли обе страны такое право
нарушение по той же категории правонарушений или обозначают это
правонарушение одним и тем же термином, при условии, что обе страны при
знают уголовным преступлением деяние, лежащее в основе преступления.
38
*
. Должны иметься полномочия для принятия оперативных действий
в ответ на поданные зарубежными странами запросы о выявлении, замо
раживании, аресте и конфискации отмываемой собственности, доходов
от отмывания денег или предикатных преступлений, орудий, использован
ных или предназначавшихся к использованию при совершении таких пре
ступлений, или имущества на соответствующую стоимость. Также должны
иметься механизмы для координации процедур изъятия и конфискации,
которые могут включать раздел конфискованных активов.
39. Странам следует признать отмывание денег преступлением, кото
рое может служить основанием для выдачи. Каждой стране следует либо
осуществлять выдачу своих собственных граждан или, в тех случаях, когда
какаялибо страна не делает этого единственно на основании гражданства,
такой стране следует, по запросу страны, требующей выдачи, передать это
дело без неподобающей задержки своим компетентным органам для це
лей уголовного преследования преступлений, указанных в запросе. Этим
органам следует принимать решение и проводить расследование таким же
образом, как в случае с любым иным серьезным преступлением по своему
внутреннему законодательству. Задействованным странам следует со
трудничать друг с другом, в частности по процедурным и доказательным
аспектам, для обеспечения эффективности такого преследования.
С учетом своей правовой базы, страны могут рассмотреть упрощение
порядка выдачи, разрешив прямую передачу запросов о выдаче между со
ответствующими министерствами, осуществляя выдачу лиц только на ос
новании ордеров или судебных решений, и (или) вводя упрощенные про
цедуры выдачи в отношении лиц, согласных на отказ от права требовать
соблюдения всех формальностей, связанных с выдачей.
Другие формы сотрудничества
40
*
. Странам следует обеспечить, чтобы их компетентные органы ока
зывали как можно более широкое международное содействие своим ино
странным партнерам. Следует иметь четкие и эффективные механизмы
для облегчения быстрого и конструктивного обмена непосредственно
между партнерами, по собственной инициативе или по запросу, информа
цией как по преступлениям отмывания денег, так и по соответствующим
предикатным преступлениям. Обмен информацией следует разрешать
без необоснованных ограничивающих условий. В частности:
a) компетентным органам не следует отказывать в содействии только
на том основании, что запрос считается также связанным с налоговыми
вопросами;
*
Рекомендацию, помеченную звездочкой, следует рассматривать вместе с Пояснитель
ной запиской к ней.
333322
b) странам не следует ссылаться на законы, которые требуют от финан
совых учреждений сохранять тайну или конфиденциальность, в качестве
причины для отказа от предоставления содействия;
c) компетентные органы должны иметь возможность проводить дозна
ния и, где возможно, расследования от имени иностранных партнеров.
Если возможность получить информацию, запрошенную иностранным
компетентным органом, выходит за пределы компетенции его партнера,
странам также рекомендуется разрешить быстрый и конструктивный об
мен информацией не со своими непосредственными партнерами. Сотруд
ничество с компетентными органами иностранного государства, не явля
ющимися прямыми партнерами, может осуществляться напрямую или
косвенным образом. В случае неясности относительно подходящего спо
соба действия компетентным органам следует прежде всего обращаться
за содействием к своим иностранным партнерам.
Странам следует установить контроль и гарантии для обеспечения ис
пользования информации, обмен которой происходит между компетент
ными органами, только разрешенным образом, в соответствии с их обяза
тельствами в отношении секретности и защиты данных.
333333
СЛОВАРЬ
В данных Рекомендациях используются следующие сокращения и
ссылки:
«Бенефициарный собственник»
относится к одному или нескольким
физическим лицам, которые в конеч
ном итоге обладают правами собст
венности или контролируют клиента
и (или) лицо, в чьих интересах совер
шается сделка. В это понятие также
включаются те лица, которые в конеч
ном итоге реально контролируют
юридическое лицо или образование.
«Основополагающие принци
пы» относится к Основополагающим
принципам эффективного банковско
го надзора, выпущенным Базельским
комитетом банковского надзора, Це
лям и принципам регулирования цен
ных бумаг, выпущенным Международ
ной организацией комиссий по
рынкам ценных бумаг, и Принципам
страхового надзора, выпущенным
Международной организацией стра
хового надзора.
«Установленные категории право
нарушений» означает:
– участие в организованных пре
ступных группах и рэкет;
– терроризм, включая финансиро
вание терроризма;
– торговлю людьми и незаконную
миграцию;
– сексуальную эксплуатацию, вклю
чая сексуальную эксплуатацию детей;
– незаконный оборот наркотичес
ких средств и психотропных веществ;
– незаконный оборот оружия;
– незаконный оборот краденого и
иного имущества;
– коррупцию и взяточничество;
– мошенничество;
– подделку денежных знаков;
– подделку и контрафакцию про
дукции;
– экологические преступления;
– убийство, нанесение тяжких те
лесных повреждений;
– похищение людей, незаконное
лишение свободы и захват заложни
ков;
– грабеж или кража;
– контрабанду;
– вымогательство;
– подлог;
– пиратство, и
– инсайдерские сделки и манипу
лирование рынком.
Принимая решение о спектре пре
ступлений, признаваемых предикат
ными в каждой из категорий, перечис
ленных выше, каждая страна может
решить, в соответствии со своим вну
тренним законодательством, как она
будет определять эти преступления и
характер любого частного элемента
этих преступлений, которые делают
их серьезными преступлениям.
«Определенные нефинансовые
отрасли предприятия и профес
сии» означает:
a) казино (включая интернеткази
но);
b) агенты по операциям с недви
жимостью;
c) дилеры по драгоценным метал
лам;
d) дилеры по драгоценным кам
ням;
e) адвокаты, нотариусы, другие
независимые юристы специалисты и
бухгалтеры – это относится к лицам,
которые практикуют как единолично,
так и в качестве партнеров или наня
тых специалистами в профессио
нальных фирмах. Это определение не
относится ни к «внутренним» специа
листам, которые являются служащи
ми предприятий в других отраслях, ни
333344
к специалистам, работающим в госу
дарственных учреждениях, на которых
уже могут распространяться меры,
предназначенные для противодейст
вия отмыванию доходов;
f) лица, предоставляющие услуги
траста и по созданию компаний, – от
носится ко всем лицам или предприя
тиям, не попадающим под прочие раз
делы настоящих Рекомендаций, и
которые в качестве предприниматель
ской деятельности оказывают любые
из следующих услуг третьим сторонам:
– действуют как агент по созда
нию юридических лиц;
– действуют в качестве (или орга
низуют для других лиц, чтобы они
действовали в качестве) директора
или секретаря компании, партнера в
товариществе, или занимают анало
гичную позицию в отношении других
юридических лиц;
– предоставляют зарегистриро
ванный офис; юридический адрес
или помещения, корреспондентский
или административный адрес для
компании, товарищества или любого
другого юридического лица или обра
зования;
– действуют в качестве (или орга
низуют для других лиц, чтобы они
действовали в качестве) управляю
щего доверительным фондом;
– действуют в качестве (или орга
низуют для других лиц, чтобы они
действовали в качестве) номинально
го акционера для другого лица.
«Установленное пороговое зна
чение» относится к сумме, указанной
в Пояснительных записках.
«Финансовые учреждения» оз
начает любое лицо или учреждение,
которое в качестве бизнеса осуще
ствляет одно или более из перечис
ленных далее видов деятельности
или операций от имени или по пору
чению клиента:
1) принятие депозитов и иных
средств на возвратной основе от на
селения
1
;
2) кредитование
2
;
3) финансовый лизинг3;
4) перевод денег или ценностей
4
;
5) выпуск и управление средства
ми платежа (например, кредитные и
дебетовые карты, чеки, дорожные че
ки, денежные поручения и банковские
переводные векселя, электронные
деньги);
6) финансовые гарантии и обяза
тельства;
7) операции с:
(a) инструментами денежного
рынка (чеки, векселя, депозитные
сертификаты, производные ценные
бумаги и т.д.);
(b) иностранной валютой;
(с) инструментами, привязанными
к обменному курсу, процентным став
кам и индексам;
(d) переводными ценными бума
гами;
(e) товарными фьючерсами;
8) участие в эмиссиях ценных бу
маг и предоставление финансовых
услуг, относящихся к таким эмисси
ям;
9) управление индивидуальными
и коллективными инвестиционными
портфелями;
1
Включая также услуги частных банков.
2
Включая, среди прочего, потребительские кредиты, ипотечные кредиты, факторинг с
или без права регресса, а также финансирование коммерческих сделок, в том числе
учет векселей без права регресса.
3
За исключением схем финансового лизинга, относящихся к потребительским товарам.
4
Включая финансовую деятельность как в формальном, так и неформальном секторах,
например, альтернативную деятельность по денежным переводам. См. Пояснительную
записку к Специальной рекомендации VI. Не распространяется на любое физическое
или юридическое лицо, которое предоставляет финансовым учреждениям системы со
общений или иные системы поддержки для передачи денежных средств. См. Поясни
тельную записку к Специальной рекомендации VII.
333355
10) хранение и административное
сопровождение наличных денежных
средств или ликвидных ценных бумаг
от имени других лиц;
11) иное инвестирование, адми
нистративное сопровождение или уп
равление активами или деньгами от
имени других лиц;
12) подписка и размещение поли
сов страхования жизни и иных стра
ховых полисов, связанных с инвести
циями
1
;
13) обмен денег и валюты.
Когда финансовая деятельность
осуществляется какимлибо физиче
ским или юридическим лицом эпизо
дически или в очень ограниченном
масштабе (с учетом количественных
и абсолютных критериев), так что су
ществует весьма малый риск осуще
ствления деятельности по отмыва
нию денег, страна может принять
решение об отсутствии необходимо
сти в полном или частичном примене
нии мер по противодействию отмы
ванию денег.
В строго ограниченных и оправдан
ных обстоятельствах и основываясь на
доказанном низком риске отмывания
денег, страна может принять решение
о неприменении отдельных или всех
Сорока Рекомендаций к некоторым
из вышеуказанных видов финансовой
деятельности.
«ПФР» – подразделение финан
совой разведки.
«Юридические образования»
означает трасты и другие аналогич
ные юридические образования.
«Юридические лица» относится
к корпорациям, фондам, анштальтам,
товариществам, или ассоциациям,
или любым аналогичным структурам,
которые могут устанавливать посто
янные клиентские отношения с фи
нансовым учреждением или иным
способом владеть имуществом.
«Транзитные счета» означает
корреспондентские счета, которые
используются непосредственно тре
тьими сторонами для ведения пред
принимательской деятельности от
своего имени.
«Политические деятели» (ПД)
означает лиц, которым предостав
лены или предоставляются значи
тельные государственные функции в
иностранном государстве, напри
мер, главы государства или прави
тельства, крупные политики, выс
шие правительственные, судебные
или военные чиновники, старшие
должностные лица государственных
корпораций, видные деятели поли
тических партий. Деловые отноше
ния с членами семей или близкими
связями ПД влекут за собой риски
для репутации, аналогичные тем,
что возникают при ведении дел с са
мими ПД. Это определение не рас
пространяется на руководителей
среднего звена или лиц, занимаю
щих менее значимые посты в ука
занных категориях.
«Банкширма» относится к банку,
зарегистрированному в юрисдикции,
в которой он не имеет физического
присутствия, и который не аффили
рован с регулируемой финансовой
группой.
«СПО» – сообщения о подозри
тельных операциях.
«Надзорные органы» – уполно
моченные компетентные органы, от
ветственные за обеспечение соблю
дения финансовыми учреждениями
требований по борьбе с отмыванием
денег и финансированием террориз
ма.
«Рекомендации ФАТФ» относит
ся к настоящим Рекомендациям и к
Специальным рекомендациям ФАТФ
по борьбе с финансированием терро
ризма.
1
Применяется как к предприятиям страхования, так и к страховым посредникам (агенты
и брокеры).
333366
ДЕВЯТЬ СПЕЦИАЛЬНЫХ РЕКОМЕНДАЦИЙ ФАТФ,
2004
Признавая исключительную важность действий по борьбе с финанси
рованием терроризма, ФАТФ согласовала следующие Рекомендации, ко
торые, в дополнение к Сорока рекомендациям ФАТФ по борьбе с отмыва
нием денег, создают основы системы выявления, предотвращения и
пресечения финансирования терроризма и террористических актов.
1. Ратификация и имплементация актов ООН
Каждой стране следует
1
предпринять немедленные шаги по ратифика
ции и полной имплементации Международной конвенции о борьбе с фи
нансированием терроризма 1999 г.
Странам следует также немедленно имплементировать резолюции
ООН, касающиеся предотвращения и пресечения финансирования терро
ризма, в частности резолюцию Совета Безопасности ООН 1373.
2. Признание преступного характера финансирования террориз
ма и связанного с ним отмывания денег
Каждой стране следует признать в качестве уголовно наказуемого дея
ния финансирование терроризма, террористических актов и террористи
ческих организаций. Странам следует обеспечить признание таких деяний
в качестве основного правонарушения для дальнейшего преследования
за отмывание денег.
3. Замораживание и конфискация террористических активов
Каждой стране следует создать механизмы для незамедлительного за
мораживания средств и прочих активов террористов, а также лиц, финан
сирующих терроризм и террористические организации, в соответствии с
резолюциями ООН, касающимися предотвращения и пресечения финан
сирования терроризма.
Каждой стране следует также принять и имплементировать меры, в том
числе законодательные, которые позволят уполномоченным органам осу
ществлять арест и конфискацию имущества, представляющего собой до
ходы от или используемого или предназначенного для финансирования
терроризма, террористических актов или террористических организаций.
4. Сообщения о подозрительных операциях, относящихся к фи
нансированию терроризма
Если финансовые учреждения, иные организации и лица, несущие обя
занности в сфере противодействия отмыванию денег, подозревают или
1
Согласно Методологии оценки соответствия 40+9 Рекомендациям ФАТФ термин «сле
дует» означает «должен».
№ 14
333377
имеют разумные основания подозревать, что средства связаны, или име
ют отношение, либо предназначены для терроризма, террористических
актов и террористических организаций, их следует обязать незамедли
тельно сообщить о своих подозрения уполномоченным органам.
5. Международное сотрудничество
Каждой стране следует предоставлять другой стране на основе дого
вора, соглашения или иного механизма взаимной правовой помощи или
обмена информацией максимально возможную помощь в связи с уголов
ными, гражданскими и административных расследованиями, запросами и
судебными процедурами, касающимися терроризма, террористических
актов и террористических организаций.
Странам следует также принять все возможные меры, чтобы обеспечить
предотвращение предоставления убежищ для лиц, обвиняемых в финанси
ровании терроризма, террористических актов и террористических органи
заций, и установить процедуры по выдаче, по возможности, таких лиц.
6. Альтернативные системы денежных переводов
Каждой стране следует принять меры, чтобы все физические и юриди
ческие лица, включая агентов, предоставляющих услуги по переводу де
нег или ценностей, включая неформальные системы или сети перевода
денег или ценностей, подлежали лицензированию или регистрации и что
бы на них распространялись все Рекомендации ФАТФ, которые применя
ются к банковским и небанковским финансовым учреждениям. Каждой
стране следует обеспечить, чтобы в отношении физических и юридичес
ких лиц, которые незаконно предоставляют такие услуги, применялись ад
министративные, гражданские либо уголовные санкции.
7. Электронные переводы
Странам следует принять меры, требующие от финансовых учрежде
ний, включая организации, занимающиеся денежными переводами, вклю
чения точной и содержательной информации об отправителе (имя, адрес,
номер счета) в сопроводительное послание, и сохранения такой информа
ции вместе с переводом или сопроводительным посланием на всех этапах
совершаемого перевода.
Страны следует принять меры для обеспечения того, чтобы финансо
вые учреждения, включая организации, занимающиеся денежными пере
водами, проводили углубленную проверку и мониторинг подозрительных
переводов средств, не содержащих полной информации об отправителе
(имя, адрес, номер счета).
8. Некоммерческие организации
Странам следует проанализировать адекватность законов и норматив
ных актов, относящихся к учреждениям, которые могут быть использованы
для финансирования терроризма. Учитывая особую уязвимость неком
мерческих организаций, странам следует обеспечить невозможность их
использования в преступных целях:
(i) террористическими организациями, замаскированными под легаль
ные учреждения;
(ii) в качестве прикрытия для финансирования терроризма, в том числе
с целью избежать замораживания активов;
333388
(iii) сокрыть или замаскировать скрытое отвлечение средств, предназ
наченных для законной деятельности, на финансирование террористиче
ских организаций.
9. Курьеры по перевозке наличных денежных средств
Государствам следует иметь механизмы выявления физического пере
мещения наличных денежных средств и оборотных инструментов на
предъявителя через их границы, включая систему декларирования или
иных обязательств по раскрытию.
Государствам следует обеспечить, чтобы их компетентные органы об
ладали полномочиями по остановке перемещения или удержанию налич
ных денежных средств и оборотных инструментов на предъявителя, когда
есть подозрения об их возможном отношении к отмыванию денег или фи
нансированию терроризма, или которые ложно декларированы, или о ко
торых раскрыта ложная информация.
Государствам следует обеспечить, чтобы к лицам, ложно декларирую
щим или предоставляющим неверную информацию, применялись эффек
тивные, пропорциональные и сдерживающие санкции. В случаях, когда на
личные денежные средства или оборотные инструменты на предъявителя
связаны с финансированием терроризма или с отмыванием денег, госу
дарствам следует принять меры, в том числе законодательные, в соответ
ствии с Рекомендацией 3 и Специальной Рекомендацией III, которые сде
лают возможной конфискацию таких денежных средств или ценных бумаг.
333399
ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА
К СПЕЦИАЛЬНОЙ РЕКОМЕНДАЦИИ II:
Признание преступного характера финансирования
терроризма и связанного с ним отмывания денег
Цель
1. Специальная Рекомендация II (СР II) была разработана для того, что
бы обеспечить наличие в странах правовых оснований для уголовного пре
следования и применения уголовных наказаний к лицам, финансирующим
терроризм. С учетом тесной связи между международным терроризмом
и, помимо прочего, отмыванием денег, другая цель СР II – подчеркнуть эту
связь, путем наложения на страны обязательств по признанию финанси
рования терроризма предикатным преступлением для отмывании денег.
Основанием для признания уголовным преступлением финансирования
терроризма должна быть Международная Конвенция ООН о борьбе с фи
нансированием терроризма 1999 года
1
.
Определения
2. Для целей СР II и данной Пояснительной записки, применяются сле
дующие определения:
a) Термин средства означает активы любого рода, осязаемые или нео
сязаемые, движимые или недвижимые, независимо от способа их приоб
ретения, а также юридические документы или акты в любой форме, в том
числе в электронной или цифровой, удостоверяющие право на такие акти
вы или участие в них, включая банковские кредиты, дорожные чеки, бан
ковские чеки, денежные поручения, акции, ценные бумаги, облигации,
векселя, аккредитивы, но не ограничиваясь ими.
b) Термин террорист означает любое физическое лицо, которое: (i) совер
шает или планирует совершить террористические акты любыми средствами,
прямо или косвенно, незаконно и осознанно; (ii) участвует в качестве сообщни
ка в террористических актах; (iii) организует или направляет других лиц на со
вершение террористических актов; или (iv) содействует совершению террори
стических актов группой лиц, действующих с общей целью, когда содействие
осуществляется осознанно и с целью способствования террористическому ак
ту или с осознанием намерения группы совершить террористический акт.
c) Термин террористический акт включает:
(i) Деяние, которое составляет преступление в пределах и как опреде
лено в одном из следующих договоров: Конвенция о борьбе с незаконным
1
Хотя Конвенция ООН и не вступила в силу на момент введения в действие СРII в октябре
2001 г. – и поэтому на нее нет ссылки в СР – целью ФАТФ с момента издания СРII было по
вторить и усилить критерии признания уголовным преступлением, как это определяется
в Конвенции (см. ст. 2). Данная Конвенция вступила в силу в апреле 2003 г.
334400
захватом воздушных судов (1970), Конвенция о борьбе с незаконными ак
тами, направленными против безопасности гражданской авиации (1971),
Конвенция о предупреждении и наказании преступлений против лиц,
пользующихся международной защитой, в том числе дипломатических
агентов (1973), Международная конвенция о борьбе с захватом заложни
ков (1979), Конвенция о физической защите ядерного материала (1980),
Протокол о борьбе с незаконными актами насилия в аэропортах, обслужи
вающих международную гражданскую авиацию, являющийся дополнени
ем к Конвенции о борьбе с незаконными актами, направленными против
безопасности гражданской авиации (1988), Конвенция о борьбе с неза
конными актами, направленными против безопасности морского судоход
ства (1988), Протокол о борьбе с незаконными актами, направленными
против безопасности стационарных платформ, расположенных на конти
нентальном шельфе (1988), и Международная конвенция о борьбе с бом
бовым терроризмом (1997); и
(ii) любое другое деяние, направленное на причинение смерти или серь
езного телесного увечья гражданскому или любому другому лицу, не прини
мающему активного участия в боевых действиях в ситуации вооруженного
конфликта, когда цель такого акта по его характеру или содержанию заклю
чается в запугивании населения, или намерении заставить правительство
или международную организацию совершить или воздержаться от какого
либо действия
d) Термин Финансирование терроризма (ФТ) включает финансирова
ние террористических актов, террористов и террористических организа
ций.
e) Термин Террористическая организация означает любую группу тер
рористов, которая: (i) совершает или пытается совершить террористичес
кие акты любыми средствами, прямо или косвенно, незаконно и намерен
но; (ii) участвует как сообщник в террористических актах; (iii) организует
или направляет других лиц на совершение террористических актов; или
(iv) содействует совершению террористических актов группой лиц, дейст
вующих с общей целью, когда содействие осуществляется осознанно и с
целью способствования террористическому акту или с осознанием наме
рения группы совершить террористический акт.
Характеристики преступления финансирования терроризма
3. Преступления финансирования терроризма должны распространять
ся на любое лицо, которое намеренно предоставляет или собирает средст
ва любым способом, прямо или косвенно, с незаконным намерением ис
пользовать, или осознавая, что они должны использоваться, полностью или
частично: (a), для осуществления террористического акта(ов); (b) террори
стической организацией; или (c) отдельно взятым террористом.
4. Признания финансирования терроризма уголовным преступлением,
только на основе содействия и помощи, попытки или сговора не соответ
ствует данной Рекомендации.
5. Преступления финансирования терроризма должны распространять
ся на любые средства как из законного, так и из незаконного источника.
Соседние файлы в предмете [НЕСОРТИРОВАННОЕ]