Добавил:
ivanov666
Опубликованный материал нарушает ваши авторские права? Сообщите нам.
Вуз:
Предмет:
Файл:Деньги, кредит, банки. Учебное пособие для бакалавров по направлению подготовки 38.03.01 «Экономика»
.pdf
21
Безналичные расчеты могут осуществляться на разных уровнях. Всю
совокупность безналичных расчетов можно разделить на три основных
уровня:
– расчеты хозяйствующих нефинансовых субъектов-резидентов внутри
национальной экономической системы;
– межбанковские расчеты;
– международные расчеты нефинансовых субъектов-нерезидентов.
Каждый уровень предполагает свои способы регулирования, собственную
правовую базу и контрольный аппарат. В настоящее время Банком России
утверждены следующие формы безналичных расчетов первого уровня:
1. расчеты платежными поручениями;
2. чековые расчеты;
3. аккредитив;
4. инкассовые поручения;
5. расчеты в форме перевода денежных средств по требованию
получателя средств (платежное требование);
6. расчеты в форме перевода электронных денежных средств.
Расчеты платежными поручениями – это один из видов безналичных
расчетов, который осуществляется путем выписывания поручения на
перечисление денежных средств со счета одного лица на счет другого лица.
Механизм осуществления расчетов платежными поручениями следующий
(рисунок 1):
1. Возникновение обязательства Плательщика перед Получателем по
оплате определенной суммы денежных средств (купля-продажа товаров или
других ценностей, оказание услуг, иные основания);
2. Плательщик предоставляет в обслуживающий его банк четыре
экземпляра платежного поручения о переводе денежных средств Получателю;
3. Банк Плательщика списывает с его банковского счета сумму платежа,
ставит на платежном поручении отметку об исполнении и передает четвертый
его экземпляр Плательщику;
22
4. Банк Плательщика переводит сумму платежа в Банк Получателя и
передает ему второй и третий экземпляры платежного поручения. Первый
экземпляр с подписями и печатью Плательщика и с отметкой об исполнении
остается в Банке Плательщика и подшивается в документы дня;
5. Банк Получателя зачисляет полученные денежные средства на счет
Получателя, ставит отметку об исполнении на полученных экземплярах
платежного поручения и передает один из них Получателю, а другой подшивает
в документы дня.
Рисунок 1. Механизм осуществления расчетов с помощью платежных
поручений
Важно отметить, что при осуществлении расчетов платежными
поручениями необходимо следить за правильностью заполнения всех данных в
форме платежного поручения, чтобы избежать возможных ошибок и задержек в
проведении операции. Также необходимо учитывать, что банки могут взимать
комиссионные сборы за проведение операций по переводу денежных средств. На
рисунке 2 представлен образец платежного поручения.
23
Рисунок 2. Образец платежного поручения
Расчеты с помощью чеков – это один из видов безналичных расчетов,
осуществляемых с помощью выписывания чеков. Чек представляет собой
документ, который выписывает держатель счета в банке, и в котором
указывается сумма денежных средств, которую он хочет перевести другому
лицу.
24
Механизм осуществления расчетов с помощью чеков следующий (рисунок
3):
Рисунок 3. Механизм осуществления расчетов с помощью чеков
1. Чекодатель и Банк заключают между собой договор, в соответствии с
которым, Банк обязуется оплачивать чеки, выписанные Чекодателем. Банк
выдает Чекодателю чековую книжку;
2. Чекодержатель осуществляет поставку товаров или оказывает
определенные услуги Чекодателю;
3. Чекодатель оплачивает их стоимость путем выписки чека
Чекодержателю
на соответствующую сумму;
4. Чекодержатель предъявляет чек в Банк-плательщик для оплаты;
5. Банк выплачивает Чекодержателю сумму, указанную в чеке;
6. Чекодатель и Банк осуществляют между собой расчеты по оплаченным
Банком чекам.
Важно отметить, что расчеты с помощью чеков могут занять некоторое
время на обработку и проведение операции, и могут возникнуть задержки в
переводе средств, особенно если чек был выписан в другой стране. Также
необходимо учитывать, что при использовании чеков возможны риски,
связанные с возможностью подделки и утери документа, поэтому необходимо
быть осторожным при выписке и использовании чеков.
Расчеты по аккредитиву (аккредитив) – это механизм безналичных
расчетов, используемый в международной торговле, который обеспечивает
защиту интересов продавца и покупателя в сделке. Аккредитив представляет
собой документ, выдаваемый банком продавца или покупателя, в котором банк
25
гарантирует платеж в определенный срок и при выполнении определенных
условий.
Механизм расчетов по аккредитиву следующий:
• Продавец и покупатель заключают договор, в котором определяются
условия сделки, включая условия оплаты и использование аккредитива.
• Покупатель обращается в свой банк и запрашивает открытие
аккредитива в пользу продавца. В аккредитиве указываются условия платежа, в
том числе сумма платежа, срок и способ оплаты.
• Банк покупателя выдает аккредитив продавцу или его банку,
сообщая об условиях сделки.
• Продавец отправляет товар покупателю.
• Продавец представляет аккредитив своему банку, который проверяет
документы на соответствие условиям аккредитива.
• Банк продавца отправляет документы в банк покупателя, который
проверяет их на соответствие условиям сделки.
• Банк покупателя осуществляет платеж продавцу в соответствии с
условиями аккредитива.
Важно отметить, что аккредитивы являются достаточно сложным
механизмом расчетов, который требует строгого соблюдения правил и условий
сделки со стороны продавца и покупателя, а также банков, которые
осуществляют операции по аккредитиву. В случае неправильного выполнения
условий сделки, стороны могут столкнуться с задержкой или отказом в
осуществлении платежа.
В России действует Федеральный закон "О банковской гарантии", который
регулирует правила и процедуры открытия, использования и закрытия
аккредитивов. Согласно этому закону, в России могут открываться следующие
виды аккредитивов (рисунок 4):
26
Рисунок 4. Виды аккредитивов
Платежный аккредитив – это аккредитив, в котором банк покупателя
гарантирует продавцу платеж за поставленный товар или выполненную работу.
Этот вид аккредитива является наиболее распространенным и используется для
международных торговых операций.
Безотзывный аккредитив – это аккредитив, который не может быть
отменен или изменен после его открытия. Такой аккредитив обычно
используется, когда стороны сделки уверены в условиях сделки и не планируют
изменять их.
Возвратный аккредитив – это аккредитив, который может быть отменен
или изменен после его открытия, с согласия всех сторон сделки.
Ротативный аккредитив – это аккредитив, который может быть
использован для нескольких транзакций, позволяя продавцу поставлять товары
или услуги в течение определенного периода времени. Такой аккредитив обычно
используется для упрощения процесса оплаты поставщикам, работающим с
покупателями на долгосрочной основе.
Автономный аккредитив – это аккредитив, который выдается без ссылки
на договор купли-продажи или другой контракт. Этот вид аккредитива обычно
аккредитив
Платежный
Безотзывный
Возвратный
Ротативный
Автономный
Возвратный
аккредитив
27
используется для гарантирования оплаты поставщикам в случаях, когда между
сторонами нет договоренности о платежах.
Это не полный список видов аккредитивов, которые могут быть открыты в
России, но это наиболее распространенные виды, используемые в
международной торговле.
На рисунке 5 представлен образец аккредитива.
28
Рисунок 5. Образец аккредитива
29
ТЕМА 1.4 ИНФЛЯЦИЯ: СУЩНОСТЬ, ВИДЫ, ФОРМЫ
ПРОЯВЛЕНИЯ
Слово "инфляция" происходит от латинского слова "inflatio", что означает
"надувание" или "наполнение воздухом". Инфляция – это устойчивое и
продолжительное увеличение общего уровня цен на товары и услуги в
экономике. Она приводит к уменьшению покупательной способности денег со
временем, что означает, что за те же деньги можно купить меньше товаров и
услуг.
Инфляция является естественным и обычным явлением в современных и
может вызываться рядом факторов. Все факторы можно условно разделить на
денежные и неденежные.
Соответственно, денежные факторы вызывают инфляцию спроса, а
неденежные – инфляцию издержек.
Инфляцию спроса вызывают следующие денежные фактора:
1. Кредитная экспансия банков, естественно, повлечет за сбой
увеличение объемов кредитования, что повлечет за собой увеличение спроса на
товары и услуги, следствием чего и станет рост цен, следовательно, скачок
инфляции.
2. Увеличение государственных расходов, к примеру, при
милитаризации экономики, также повлечет за собой увеличение денежной массы
в обращении, что является предпосылкой очередного скачка инфляции.
3. Инфляционные ожидания населения и производителей – увеличение
спроса населения на товары и услуги из-за боязни повышения цен).
4. Импортируемая инфляция – инфляция, обусловленная избыточным
притоком в страну иностранной валюты, а также повышением цен на импортные
товары.
В отличие от инфляции проса, которая выражается рядом денежных
факторов, инфляция издержек связана с неденежными факторами.
Неденежные факторы, вызывающие инфляцию спроса можно
сгруппировать следующим образом:
30
1. Структурные факторы: дисбаланс между спросом и предложением за
счет прироста денежной массы вследствие стимулирования спроса, что влечет за
собой не столько расширение производства, сколько рост цен и усиление
инфляции; циклическое развитие экономики, монополизация производства,
нарушение диспропорций хозяйства и т.д.
2. Монополистическое ценообразование, то есть установление цен за
счет сговора между предприятиями-производителями или поставщиками
продукции.
3. Снижение роста производительности труда, которое вызвано
ухудшением общих условий воспроизводства, которое вызвано как
циклическими, так и структурными кризисами.
Стоит отметить что и в случае с инфляцией спроса, и в случае с инфляцией
издержек, в «чистом» виде она не встречается ни в том, ни в другом случае,
имеют место быть факторы той и иной группы, в том числе.
Стоит отметить также и то, что в чистом виде не существует ни инфляции
спроса, ни инфляции издержек. При любом виде инфляции присутствуют
факторы той или иной группы. Зависимости от того, какая группа факторов
преобладает и относят инфляцию к тому или иному виду.
Инфляцию можно также классифицировать с точки зрения темпа роста
цен:
✓ умеренная – цены растут от 5 до 10% в год, стоимость денег
сохраняется, отсутствует риск подписания контракта в номинальных ценах;
✓ галопирующая – рост цен измеряется от10 до 50 % в год, контракты
«привязываются» к росту цен, деньги ускоренно материализуются;
✓ гиперинфляция – цены растут астрономическими темпами (больше
100 % в год), расхождение цен и заработной платы становится
катастрофическим.
В зависимости от форм проявления инфляцию можно классифицировать
на подавленную и открытую.
Соседние файлы в предмете [НЕСОРТИРОВАННОЕ]