Добавил:
ivanov666
Опубликованный материал нарушает ваши авторские права? Сообщите нам.
Вуз:
Предмет:
Файл:Деньги, кредит, банки. Учебное пособие для бакалавров по направлению подготовки 38.03.01 «Экономика»
.pdf
11
Таблица 1.1
Основные теории происхождения денег
Теория
Описание
Теория бартера
Предполагает, что деньги возникли как
универсальный эквивалент для обмена товарами,
чтобы избежать необходимости непосредственного
обмена одного товара на другой.
Теория металлических
денег
Предполагает, что деньги возникли в результате
использования благородных металлов, таких как
золото и серебро, как средства обмена.
Теория
государственного
вынужденного кредита
Предполагает, что государство создало деньги,
обещая выкупить их в будущем, что позволило ему
получить ресурсы и финансирование своих
проектов.
Теория кредитного
долга
Предполагает, что деньги возникли как результат
долговых отношений между людьми и
организациями.
Теория социальной
конвенции
Предполагает, что деньги возникли как результат
социального соглашения или конвенции между
людьми о том, что деньги будут использоваться как
средство обмена.
Теория эволюции денег
Предполагает, что деньги возникли как результат
эволюции различных форм обмена, начиная от
бартера и заканчивая современными электронными
деньгами.
Опять же, хотелось бы отметить, что это не полный список теорий
происхождения денег, мы перечислили лишь основные из них
Дальнейшее развитие экономики и финансовых институтов привело к
созданию банков и кредитной системы, что дало новый импульс развитию денег
и их роли в общественной жизни. В результате сложной взаимосвязи
экономических процессов и общественных отношений деньги стали
необходимой составляющей современной экономики.
Полноценные деньги – это деньги, которые имеют высокую степень
признания в обществе и полную покупательную способность. Они признаются
во всех сферах экономики, обладают высокой ликвидностью и обычно являются
12
национальной валютой государства. Такие деньги используются в качестве
единицы измерения стоимости товаров и услуг, средства обращения и
сбережения.
Например, доллар США является полноценной валютой, так как он
широко признан в мире, обладает высокой ликвидностью и может
использоваться в любых странах в качестве средства обмена.
В отличие от полноценных, неполноценные деньги имеют ограниченную
область применения и покупательную способность, поэтому они менее
устойчивы и могут быть использованы только в определенных областях
экономики или географических регионах. Примером неполноценных денег
может служить некоторые виды валют, обмен которыми запрещен в
определенных странах.
Обязательные свойства денег как экономические категории можно
сформулировать следующим образом:
Общепринятость – деньги должны быть общепринятыми в обществе как
средства обмена и платежа.
Делимость – деньги должны быть делимы на мелкие единицы,
позволяющие осуществлять различные операции и расчеты.
Долговечность – деньги должны сохранять свою покупательную
способность в течение достаточно длительного периода времени.
Портативность – деньги должны легко перемещаться и переноситься из
одного места в другое.
Ограниченность – деньги должны быть ограниченным ресурсом, чтобы их
стоимость не снижалась из-за избыточности предложения.
Обеспеченность – деньги должны иметь какую-то форму обеспечения,
чтобы люди могли доверять им как стабильным средствам расчетов и стоимости
хранения.
Перечисленные выше свойства являются обязательным условием для
успешного и эффективного функционирования их в качестве средства
обращения и платежа. В случае если не будет соблюдаться хотя бы одно из
13
условий, то это приведет к снижению эффективности денег как экономической
категории.
В экономической теории выделяются пять основных функций денег:
1. средство обращения
2. единица измерения стоимости,
3. средство накопления,
4. средство платежа,
5. мировые деньги.
Средство обращения.
Деньги выполняют функцию средства обмена при использовании их при
покупке товаров и услуг. Для того, чтобы деньги выполняли данную функцию
они должны быть признаны как единое законное средства обмена в экономике
страны.
Единица измерения стоимости.
Выполняя функцию измерения стоимости деньги, измеряют стоимость
различных товаров и услуг в одинаковых единицах, чтобы дает возможность
сравнивать их стоимость и принимать решения о покупке на основе сравнения
цен.
Средство накопления.
Выполняя функцию средства накопления деньги сохраняют свою
стоимость во времени, чтобы быть использованными для будущих покупок. Для
успешного выполнения этой функции деньги должны быть стабильными и не
подверженными инфляции.
Средство платежа.
В данной функции деньги используются в качестве средства оплаты долгов
и обязательств.
Мировые деньги: Деньги должны быть международно-признанными и
принимаемыми для использования в международной торговле и инвестициях.
14
ТЕМА 1.2 ЭВОЛЮЦИЯ ФОРМ И ВИДОВ ДЕНЕГ
Эволюция форм и видов денег была довольно длительной и происходила
на протяжении тысячелетий. Изначально люди использовали обмен товаров на
товары, но с появлением металлических изделий и драгоценных металлов в
качестве средства обмена, деньги стали стабильной и удобной формой оплаты.
В хронологическом порядке формы деньги представлены на следующей
таблице:
Таблица 1.2
Появление различных форм денег в хронологическом порядке
Форма денег
Хронологический порядок
Товарные деньги
До 6 тыс. лет до н.э.
Металлические изделия
6-5 тыс. лет до н.э.
Монеты
VIII век до н.э.
Бумажные деньги
VIII век н.э.
Банкноты
XVII век н.э.
Электронные деньги
XX век н.э.
Здесь стоит отметить то, что эти формы денег существовали не только в
указанных диапазонах времени, но и параллельно друг с другом в разных частях
мира в разное время.
Самая ранняя форма денег – это товарные деньги – товары, такие как
скот, зерно, шкуры или ткани, используются в качестве средства обмена. Эта
форма денег имеет стоимость сама по себе и может быть обменена на другие
товары. Однако, данная форма денег никак не могла быть причислена к
полноценным деньгам, поскольку не обладала многими характеристиками,
которыми должны были обладать полноценные деньги. К, примеру, делимостью,
портативностью и т.п. Лишь золото и серебро смогли стать универсальными
деньгами, поскольку они не портились с течением времени и легко делились на
части. Эти металлы обладали одновременно высокой стоимостью и
15
относительно широкой распространенностью (они встречаются практически во
всех регионах планеты, но в малой концентрации). Поскольку для добычи
небольшого количества денежного металла было необходимо затратить большое
количество труда, то этот металл был очень портативен – небольшой кусочек
золота обладал высокой ценностью, что облегчало его использование в
товарообороте. Стремясь к суверенитету, каждое государство начало выпускать
свои собственные монеты, несмотря на это существовало два типа денежных
систем, основанных на обращении металлических денег:
1. биметаллизм, когда роль всеобщего эквивалента играют два металла:
золото и серебро;
2. монометаллизм, когда в роли всеобщего эквивалента и
универсального соизмерителя выступает один металл.
Исторически известны три вида монометаллизма: медный (как в античном
Риме в 5–3 вв. до н.э.); серебряный (так было в России в середине 19 в., в Китае
Нового времени); золотой (например, в Великобритании и других развитых
странах Западной Европы с 1870–1890-х до 1914) я на то, что и золото, и серебро
обладали соответствующей стоимостью.
Бумажные деньги обладают рядом недостатков в сравнении с
металлическими. Основным недостатком их является то, что они не имеют
собственной стоимости, по сути это всего лишь ничего не значащие бумажки,
наделенные государством принудительным курсом, что, в свою очередь,
свидетельствует о том, что любые экономические или политические катаклизмы
могут их совершенно обесценить. Однако в пользу бумажных денег можно
привести удобство их использования, в сравнении с металлическими. Бесспорно
то, что функцию средства накопления они выполняют гораздо хуже
металлических денег, однако функции средства обращения и меры стоимости
ничуть не хуже, а , в какой-то степени, и лучше.
Эволюционно, банкнота – это вексель, ставший деньгами. Вексель –это
письменное долговое обязательство, в котором содержится информация о том,
кто, когда и сколько должен вернуть заимодавцу. Постепенно коммерческие
16
банки стали брать векселя в качестве платежного средства (учитывать векселя),
а взамен выдавать ссуды своими банковскими билетами. Возникла эмиссия
банкнот, имевших товарное (вексельное) или золотое покрытие. Первоначально
бумажные деньги выпускались коммерческими банками, их обеспечением был
капитал банка. Однако уже в 18 в. банкноты стали выпускаться только
государством. Постепенно они перестали обмениваться на золото, став
обычными бумажными деньгами. Банкноты, являясь чисто символическими
деньгами, требуют для своего эффективного функционирования
государственные гарантии.
Во 2-й половине 20 в. начался новый этап эволюции денег – переход к
безналичному денежному обращению. Сначала появились чековые вклады,
потом – кредитные карточки. Владелец чека хранит свои деньги в банке на
текущем счете (депозите), посредством специальной квитанции из своей чековой
книжки он может дать указание банку выплатить ту или иную сумму денег
определенному лицу, предъявившему данный чек к оплате. Поскольку выдача
денег по чеку обязательно требует передаточной подписи владельца чековой
книжки, кража или потеря чековой книжки не наносит такого ущерба владельцу,
как потеря наличных денег. Упрощенной модификацией чека является кредитная
карточка, которая позволяет не только тратить деньги в пределах суммы на счете
владельца карточки, но и пользоваться кредитом. «Электронные деньги» (так
называют кредитные карточки) для розничных покупателей впервые появились
во Франции в 1970-х, сейчас они широко используются во всех развитых странах
мира.
17
ТЕМА 1.3 ДЕНЕЖНЫЙ ОБОРОТ И ЕГО СТРУКТУРА
Денежный оборот представляет собой процесс непрерывного движения
денежных знаков в наличной и безналичной формах. Такое определение
соответствует содержанию современного денежного оборота, где движение
совершают именно денежные знаки, а не другие виды денег. Денежный оборот
– это совокупность постоянно возникающих актов купли-продажи. Формы
денежного обращения:
1. наличное денежное обращение;
2. безналичное денежное обращение.
Наличное денежное обращение – движение наличных денег в сфере
обращения и выполнение ими функций средства обращения и средства платежа.
Наличное денежное обращение обслуживается следующими видами денег:
разменные монеты и бумажные деньги. В РФ функция выпуска наличных денег
в обращение возложена на ЦБ РФ.
Безналичное денежное обращение – это движение стоимости без участия
наличных денег: перечисление денежных средств по счетам кредитных
учреждений, зачет взаимных требований. Безналичное денежное обращение
осуществляется посредством чеков, векселей, кредитных карточек и других
кредитных инструментов.
Безналичный денежный оборот охватывает расчеты между:
- предприятиями, учреждениями, организациями разных форм
собственности, имеющими счета в кредитных учреждениях;
- юридическими лицами и кредитными учреждениями по получению и
возврату кредита;
- юридическими лицами и населением по выплате заработной платы,
доходов по ценным бумагам;
- физическими и юридическими лицами с казной государства по оплате
налогов, сборов и других обязательных платежей, а также получению
бюджетных средств.
18
Основные документы, регламентирующие порядок налично-денежных
расчетов в России, можно представить в виде таблицы:
Таблица 1.3.
Правовая база наличного денежного обращения
Название документа
Описание
Конституция РФ
Глава 2 Конституции РФ «Права и
свободы человека и гражданина»
гарантирует право каждого на
свободное распоряжение своими
доходами, а также право на свободный
выбор профессии, труда, заработка и
условий труда
Гражданский кодекс РФ
Регулирует порядок заключения и
исполнения договоров купли-продажи,
в том числе денежных договоров
Федеральный закон от 10.07.2002 N
86-ФЗ «О Центральном банке
Российской Федерации (Банке
России)»
Регулирует функции Центрального
банка, в том числе выпуск и учет
наличных денег
Федеральный закон от 22.04.1996 N
39-ФЗ «О рынке ценных бумаг»
Регулирует порядок обращения и
расчетов с ценными бумагами
Федеральный закон от 07.08.2001 N
115-ФЗ «О противодействии
легализации (отмыванию) доходов,
полученных преступным путем, и
финансированию терроризма»
Регулирует порядок проведения
финансовых операций с наличными
деньгами и банковскими картами
Постановление Правительства РФ от
06.05.2004 N 201 «О порядке
осуществления наличных денежных
расчетов и порядке выплаты
заработной платы работникам
организаций»
Регулирует порядок осуществления
наличных денежных расчетов и
выплаты заработной платы в наличной
форме
Приказ Банка России от 28.11.2013 N
3433-У «О порядке проведения
кредитными организациями
операций с наличными денежными
средствами и порядке учета
наличных денежных средств»
Регулирует порядок проведения
операций с наличными деньгами и учет
наличных денег в кредитных
организациях
19
Принципы и порядок организации безналичного денежного оборота
Движение наличного денежного оборота основывается на следующих
принципах:
➢ безопасность и защита информации. Принцип заключается в том,
что все операции в рамках безналичного денежного оборота должны быть
защищены от несанкционированного доступа и мошенничества.
➢ надежность и быстрота обработки платежей. Принцип
заключается в том, что процедуры обработки платежей должны быть надежными
и быстрыми, чтобы минимизировать возможность ошибок и задержек в
переводах.
➢ непрерывность и доступность системы. Принцип заключается в
том, что системы безналичных платежей должны работать непрерывно и быть
доступными для пользователей в любое время.
➢ прозрачность и честность условий. Принцип заключается в том,
что условия проведения операций в рамках безналичного денежного оборота
должны быть прозрачными и честными, чтобы пользователи могли принимать
взвешенные решения.
➢ возможность выбора и конкуренция. Принцип заключается в том,
что пользователи должны иметь возможность выбирать провайдеров услуг
безналичного денежного оборота и на рынке должна существовать конкуренция
между ними.
➢ защита прав потребителей. Принцип заключается в том, что
пользователи безналичных платежей должны быть защищены от
недобросовестных действий со стороны провайдеров услуг и иметь возможность
обращаться за защитой своих прав.
Эти принципы помогают обеспечить эффективное и безопасное
функционирование безналичного денежного оборота, который становится все
более популярным в современном мире.
20
Нормативную базу, регламентирующую основные принципы
осуществления безналичных расчетов в России можно представить в виде
таблицы:
Таблица 1.4
Правовая база осуществления безналичных расчетов в России
Нормативный документ
Описание
Федеральный закон "О
национальной платежной
системе"
Регулирует вопросы создания,
функционирования и развития национальной
платежной системы в России. Устанавливает
правила обращения электронных денежных
средств и платежных инструментов.
Федеральный закон "О банках и
банковской деятельности"
Определяет порядок осуществления
банковской деятельности, права и обязанности
банков, организацию расчетов и установление
правил банковской тайны.
Положение ЦБ РФ "О порядке
осуществления банковскими
учреждениями переводов
денежных средств без открытия
банковских счетов"
Регулирует порядок осуществления
безналичных переводов денежных средств без
открытия банковских счетов. Устанавливает
правила проведения платежей по инкассовому
поручению.
Положение ЦБ РФ "О порядке
осуществления переводов
денежных средств на территории
Российской Федерации"
Устанавливает правила и порядок
осуществления безналичных переводов
денежных средств на территории Российской
Федерации. Регулирует порядок установления
комиссионных сборов за переводы.
Положение ЦБ РФ "О порядке
осуществления расчетов по
платежным требованиям в
Российской Федерации"
Регулирует порядок проведения расчетов по
платежным требованиям в Российской
Федерации. Устанавливает правила проведения
переводов, порядок формирования и
использования резерва ликвидности.
Положение ЦБ РФ "О порядке
осуществления денежных
переводов без открытия
банковских счетов на территории
Российской Федерации"
Регулирует порядок проведения безналичных
денежных переводов без открытия банковских
счетов на территории Российской Федерации.
Положение ЦБ РФ "О порядке
осуществления расчетов по
пластиковым картам"
Регулирует порядок проведения расчетов по
пластиковым картам в Российской Федерации.
Устанавливает
Соседние файлы в предмете [НЕСОРТИРОВАННОЕ]