Добавил:
ivanov666
Опубликованный материал нарушает ваши авторские права? Сообщите нам.
Вуз:
Предмет:
Файл:Автоматизация управления воспроизводством основных фондов и формирование инвестиционных ресурсов машиностроительных предприятий. Монография
.pdf
онных ресурсов. Это вариант расширенного экстенсивно-ускоренного
воспроизводства ОПФ.
Таблица 4.17
Необходимый объем инвестиционных ресурсов
по вариантам воспроизводства ОПФ
Вариант
воспроиз-
водства
ОПФ
Объем,
руб.
Вариант
воспроиз-
водства
ОПФ
Объем, руб.
Вариант
воспроиз-
водства
ОПФ
Объем,
руб.
Расширенное экстенсивное
нормативное
Расширенное экстенсивное ускоренное
6 261 668
3 197 283
Расширенное интенсивное
нормативное
Расширенное интенсивное ускоренное
6 889 990
4 705 456
Расширенное экстенсивноинтенсивное нормативное
Расширенное экстенсивноинтенсивное ускоренное
6 554 286
3 724 319
Шаг 1.2.3. Выбор оптимального варианта и формы воспроизводства ОПФ, удовлетворяющих заданному в шаге 1.1.4 условию.
В соответствии с этим условием оптимальным вариантом
и формой будут расширенное экстенсивно-ускоренное воспроизводство ОПФ и техническое перевооружение.
Шаг 1.2.4. Построение графика потребности в инвестиционных
ресурсах в прогнозируемом периоде для выбранных оптимальных варианта и формы воспроизводства ОПФ.
С помощью имитационно-динамической модели воспроизводства ОПФ предприятия определим потребность в инвестиционных ресурсах (табл. 4.18).
Этап 2
. Привлечение инвестиционных ресурсов из различных
источников.
Подэтап 2.1. Определение объема собственных внутренних
источников инвестиционных ресурсов.
Шаг 2.1.1. Определение объема конкретных собственных
внутренних источников инвестиционных ресурсов Q
151
, таких как
соб
амортизационные отчисления, прибыль, средства от продажи выбывающих ОПФ.
Объем собственных внутренних источников инвестиционных
ресурсов на прогнозируемый период равен 1 791 152 руб.
Таблица 4.18
Потребность в инвестиционных ресурсах, руб.
Прогнозный период Значение
2008 647 410
2009 646 574
2010 565 561
2011 654 662
2012 683 076
Всего 3 197 283
Шаг 2.1.2. Проверка выполнения следующего условия: достаточно ли собственных внутренних средств, чтобы покрыть требуемый
объем инвестиционных ресурсов для выбранного варианта воспроизводства.
Поскольку собственных внутренних средств для этих целей недостаточно, требуется привлечение других источников инвестиционных ресурсов, поэтому переходим к шагу 2.2.1.
Подэтап 2.2. Формирование перечня других доступных источников инвестиционных ресурсов воспроизводства ОПФ.
Шаг 2.2.1. Исследование других источников инвестиционных
ресурсов:
– собственных внешних источников: эмиссия акций;
– заемных источников: долгосрочные кредиты банка, государственные целевые и льготные кредиты, финансовый лизинг, облигационный займ.
Шаг 2.2.2. Выбор доступных источников инвестиционных ресурсов.
Поскольку предприятие имеет организационно-правовую форму
федерального государственного унитарного предприятия (ФГУП), то
такой источник, как эмиссия акций, не может быть использован для
формирования инвестиционных ресурсов. Поэтому доступными источниками инвестиционных ресурсов воспроизводства ОПФ для данного предприятия являются долгосрочные кредиты банка, государственные целевые и льготные кредиты, финансовый лизинг.
152
Этап 3
. Оптимизация структуры источников формирования ин-
вестиционных ресурсов воспроизводства ОПФ.
Подэтап 3.1. Расчет стоимости доступных источников инвестиционных ресурсов.
С помощью имитационно-динамической модели формирования
инвестиционных ресурсов рассчитаем стоимость источников инвестиционных ресурсов (табл. 4.19).
Таблица 4.19
Стоимость источников инвестиционных ресурсов, %
Источник инвестиционных ресурсов Значение
Коммерческий кредит 32,8
Государственный кредит 21,0
Лизинг 25,6
Подэтап 3.2. Расчет средневзвешенной стоимости источников
инвестиционных ресурсов.
С помощью имитационно-динамической модели формирования
инвестиционных ресурсов рассчитаем средневзвешенную стоимость
источников инвестиционных ресурсов.
Подэтап 3.3. Выбор структуры источников инвестиционных ресурсов, соответствующей критерию минимума средневзвешенной
стоимости источников инвестиционных ресурсов.
С помощью имитационно-динамической модели формирования
инвестиционных ресурсов выбираем структуру источников инвестиционных ресурсов, соответствующую заданному критерию.
Подэтап 3.4. Выбор оптимальной структуры источников инвестиционных ресурсов (табл. 4.20).
Таблица 4.20
Оптимальная структура источников инвестиционных
ресурсов воспроизводства ОПФ
Источник Доля, %
Коммерческий кредит 0
Государственный кредит 20
Лизинг 80
Минимальная средневзвешенная стоимость капитала составляет
24,7 %.
153
Подэтап 3.5. Построение графика поступления инвестиционных
ресурсов в прогнозируемом периоде.
Для выбранной оптимальной структуры построим график по-
ступления инвестиционных ресурсов (табл. 4.21).
График поступления инвестиционных ресурсов, руб.
Прогнозный период Источники
инвестиционных
ресурсов
2008 2009 2010 2011 2012 Всего
Таблица 4.21
Собственные инвестиционные ресурсы, формируемые из внутренних источников
В том числе:
Капитализируемая прибыль
Амортизационные
отчисления
Средства от продажи
выбывающих ОПФ
Заемные инвестиционные ресурсы
В том числе:
Государственный кредит 30 065 69 898 51 027 63 388 665 549 281 226
Лизинг 121 460 279 590 204 107 253 552 266 195 1 124 905
495 585
54 741
239 429
191 415
151 825
297 086
64 657
219 056
13 373 13 907 13 670 3 077
349 488
310 427
56 556
239 964
255 134
337 722
65 466
258 586
316 940
350 332
68 308
278 947
332 744
1 791 152
319 728
1 235 982
235 442
1 406 131
Итак, в результате расчетов по методике формирования инвестиционных ресурсов воспроизводства ОПФ предприятий машиностроительного комплекса с использованием имитационно-динамической модели был сформирован объем необходимых инвестиционных ресурсов для воспроизводства ОПФ и определена оптимальная
структура источников их формирования.
Апробация разработанной методики подтвердила ее адекватность и практическую значимость.
Таким образом, в данной главе построена имитационнодинамическая модель формирования инвестиционных ресурсов воспроизводства ОПФ, позволяющая моделировать этот процесс с учетом особенностей его протекания во времени, множества источников
154
инвестиционных ресурсов и многочисленных трудноформализуемых
факторов, влияющих на этот процесс, определять причинноследственные связи между этими факторами, а также оптимизировать
структуру источников формирования инвестиционных ресурсов.
Разработана методика управления формированием инвестиционных
ресурсов воспроизводства ОПФ, базирующаяся на представленных
выше принципах управления этим процессом. Апробация этой методики подтвердила ее значимость для повышения обоснованности
принимаемых управленческих решений по формированию инвестиционных ресурсов воспроизводства ОПФ.
155
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Применяемые в настоящее время модели процесса воспроизводства ОПФ предназначены для уровней общественного и отраслевого
воспроизводства, на уровне же предприятия обычно описаны такие
стадии воспроизводства, как использование и ремонт ОПФ. При этом
описание процесса воспроизводства представлено в основном в теоретическом виде, немногие исследования доведены до математических моделей, которые являются статическими и не отражают протекание процесса во времени.
В результате системного анализа процесса индивидуального
воспроизводства ОПФ предприятия были определены и описаны входы и выходы исследуемого процесса, проведена его декомпозиция,
построена модель внутренней структуры воспроизводства ОПФ
и функциональная модель, что позволило структурировать процесс
воспроизводства ОПФ.
Построена математическая модель процесса воспроизводства
ОПФ на основе модели внутренней структуры и функциональной модели.
Для управления воспроизводством ОПФ, обеспечения выполнения производственной программы с минимальными затратами осуществлена формализация процесса оценки эффективности вариантов
воспроизводства ОПФ, позволяющая выбирать оптимальный вариант.
С использованием пакета Powersim проведена программная реализация модели воспроизводства ОПФ и алгоритма управления этим
процессом на основе метода имитационно-динамического моделирования, дающая возможность отразить структуру процесса воспроизводства и протекания этого процесса во времени, а также автоматизацию
управления воспроизводством ОПФ.
Апробация разработанного модельно-алгоритмического обеспечения показала, что применение предложенного инструментария
обеспечивает повышение обоснованности и оперативности управленческих решений по воспроизводству ОПФ за счет увеличения количества рассматриваемых вариантов воспроизводства и сокращения
времени на принятие решений.
156
БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЕ ССЫЛКИ
1. Автоматизация управления предприятием / В. В. Баронов,
Г. Н. Калянов, Ю. И. Попов и др. М. : Инфра-М, 2000. 239 с.
2. Алдохин С. Г. Выпуск облигаций, конвертируемых в акции //
Главбух. 2002. № 19. С. 80–87.
3. Анфилатов В. С., Емельянов А. А., Кукушкин А. А. Системный анализ в управлении : учеб. пособие / под ред. А. А. Емельянова.
М. : Финансы и статистика, 2006. 368 с.
4. Аракелян А. А., Воротилов В. А., Кантор Л. М. Воспроизводство основных фондов в СССР. М. : Мысль, 1970. 430 с.
5. Багриновский К. А., Егорова Н. Е., Радченко В. В. Имитационные модели в народно-хозяйственном планировании. М. : Экономика, 1980. 200 с.
6. Багриновский К. А. Методы машинной имитации экономических процессов. М. : Наука, 1982. 264 с.
7. Багриновский К. А. Ценовые методы стимулирования новых
технологий // Экономика и мат. методы. 1995. № 4. С. 96–104.
8. Балабанов И. Т. Основы финансового менеджмента. Как
управлять капиталом? М. : Финансы и статистика, 1997. 384 с.
9. Балабанов И. Т. Основы финансового менеджмента : учеб.
пособие. 3-е изд., перераб. и доп. М. : Финансы и статистика, 2002.
526 с.
10. Бланк И. А. Управление формированием капитала. Киев :
Ника-Центр, 2008. 512 с. (Библиотека финансового менеджера;
вып. 4).
11. Бойко А. А., Бахмарева Н. В. Проблемы управления воспроизводством основных производственных фондов на машиностроительных предприятиях / Сиб. журн. науки и технологий. 2009.
№ 2 (23). С. 403–407.
12. Бойков М. Налоговая амортизация основных средств // Экономика и жизнь. 2003. № 2. С. 25–28.
13. Борщев А. В. Практическое агентное моделирование и его
место в арсенале аналитика [Электронный ресурс]. URL:
http://www.gpss.ru/immodo5/p/borshev/ (дата обращения: 07.09.2016).
14. Будник Р. А., Куминов В. В. MES-системы в дискретном
производстве [Электронный ресурс] // Preacfor FCS/APS – планирование, диспетчеризация производства. URL: http://www.mesa.ru/?p =
600012 (дата обращения: 12.02.2014).
157
15. Буйнова Н. Ю. Оптимизация структуры инвестиционных ре-
сурсов предприятия : дис. ... канд. экон. наук. СПб., 2003. 124 с.
16. Вавилов А. А. Имитационное моделирование производственных систем. М. : Машиностроение ; Берлин : Техника, 1983. 416 с.
17. Валуев С. А., Волкова В. Н. Системный анализ в экономике
и организации производства. Л. : Политехника, 1991. 398 с.
18. Веретенникова И. И. Амортизация и амортизационная политика. М. : Финансы и статистика, 2006. 188 с.
19. Вихров А. В. Источники инвестиционных ресурсов предприятия / Ин-т микроэкономики. М., 2002. 170 с.
20. Волкова В. Н., Денисов А. А. Основы теории систем и системного анализа. СПб. : Изд-во СПбГТУ, 2001. 514 с.
21. Гладкова И., Фролов Е. Б. «Ларчик» национальных технологических традиций открывает MES-система [Электронный ресурс].
URL: http://www.mesa.ru/?p = 600006 (дата обращения: 10.02.2014).
22. Губанов В. А. Введение в системный анализ. Л. : ЛГУ, 1988.
232 с.
23. Данилова Т. Н. Методы и модели разработки, реализации
и анализа стратегии инвестирования // Финансы и кредит. 2005. № 30.
С. 2–9.
24. Ерыгин Ю. В., Лобков К. Ю. Устойчивое инновационное
развитие предприятий ОПК: концепция, принципы и методы планирования : монография / Сиб. гос. аэрокосмич. ун-т. Красноярск, 2004.
216 с.
25. Зеленская Т. В., Мольгун В. И. Совершенствование структуры источников финансирования для оптимизации инвестиционного
цикла воспроизводства капитала // Проблемы повышения эффективности региона : межвуз. сб. науч. тр. / под общ. ред. д-ра экон. наук,
проф. Г. П. Белякова ; Сиб. гос. аэрокосмич. ун-т. Красноярск, 2005.
С. 152–158.
26. Золотогоров В. Г. Экономика : энцикл. слов. Минск : Интерпрессервис : Кн. дом, 2003. 720 с.
27. Имитационное моделирование в оперативном управлении
производством / Н. А. Саломатин, Г. В. Беляев, В. Ф. Петроченко,
Е. В. Прошлякова. М. : Машиностроение, 1984. 208 с.
28. Имитационные системы принятия экономических решений /
К. А. Багриновский, Т. И. Конник, М. Р. Левинсон и др. ; отв. ред.:
К. А. Багриновский, В. С. Прокопова. М. : Наука, 1989. 165 с.
29. Инвестиции в России – 2007 : стат. сб. / Федер. служба гос.
статистики (Росстат). М., 2007. 317 с.
158
30. Инвестиции : учебник / С. В. Валдайцев, П. П. Воробьев,
В. В. Иванов ; под ред. В. В. Ковалева, В. В. Иванова, В. А. Лялина.
М. : Велби : Проспект, 2005. 440 с.
31. Иозайтис В. С., Львов Ю. А. Экономико-математическое
моделирование производственных систем : учеб. пособие. М. : Высш.
шк., 1991. 192 с.
32. Исаев Г. Н. Проектирование информационных систем : учеб.
пособие. М. : Омега-Л, 2012. 432 с.
33. Кабаков В. С. Программно-целевое управление использованием основных фондов в машиностроении. Л. : Машиностроение.
Ленингр. отд-ние, 1982. 239 с.
34. Кабаков В. С. Управление основными фондами. Л. : Изд-во
Ленингр. ун-та, 1977. 136 с.
35. Калашников В. В. Организация моделирования сложных
систем. М. : Знание, 1982. 126 с.
36. Калашников В. В. Сложные системы и методы их анализа.
М. : Знание, 1980. 221 с.
37. Кантор Е. Л., Гинзбург А. И., Кантор В. Е. Основные фонды
промышленных предприятий. СПб. : Питер, 2002. 240 с.
38. Карачаровский В. Промпотенции растут // С news. 2005.
№ 2. С. 29–33.
39. Коркин С. К. Кругооборот фондов в социалистическом воспроизводстве. Казань : Изд-во Казан. ун-та, 1990. 198 с.
40. Кравченко В. Ф., Кравченко Е. Ф., Забелин П. В. Организационный инжиниринг : учеб. пособие. М. : Приор, 1999. 256 с.
41. Кремер Н. Ш., Карасев А. И., Савельева Т. И. Математические методы и модели в планировании. М. : Экономика, 1987. 240 с.
42. Криночкин И. Инвестиции не роскошь, а средство развития
// Экономика и жизнь. 2003. № 19. С. 2, 3.
43. Кудинов А., Ступин Н. Д. Техническое перевооружение –
ключевая проблема развития предприятий // Машиностроитель. 2003.
№ 11. С. 5–8.
44. Кукарцев В. В. Автоматизация управления воспроизводством ОПФ : монография. Lap LAMBERT Academic PublishingGmbH &
Co. KG, 2012. 112 с.
45. Кукарцев В. В., Антамошкин О. А. Комбинированный метод
принятия решений по воспроизводству основных производственных
фондов // Проблемы машиностроения и автоматизации. М. : ГУ РосНИИ ИТ и АП, 2011. Вып. 2. С. 56–60.
159
46. Кукарцев В. В. Программная реализация процесса воспроизводства основных производственных фондов // Вестн. Сиб. гос. аэрокосмич. ун-та им. акад. М. Ф. Решетнева. 2009. Вып. 2. С. 33–41.
47. Кунву Ли. Основы САПР (CAD/CAM/CAE). СПб. : Питер,
2004. 560 с.
48. Ленская С. А. Кругооборот и оборот общественных фондов
в СССР. М. : Мысль, 1967. 214 с.
49. Ленская С. А. Производственные фонды как экономическая
категория. М. : Экономика, 1982. 128 с.
50. Леньшин В. Н., Куминов В. В. Производственные исполнительные системы (MES) – путь к эффективному предприятию [Электронный ресурс]. URL: http://www.mesa.ru/?p = 600002 (дата обращения: 15.01.2014).
51. Лескин А. А., Мальцев В. Н. Системы поддержки управленческих и проектных решений. Л. : Машиностроение. Ленингр. отдние, 1990. 167 с. (ЭВМ в производстве).
52. Львов Д. С. Эффективное управление техническим развитием. М. : Экономика, 1990. 255 с.
53. Любимцев Ю. И. Цикл воспроизводства и амортизации основных фондов. М. : Экономика, 1973. 175 с.
54. Мазур И. И. Корпоративный менеджмент : справ. для профессионалов. М. : Высш. шк., 2003. 1077 с.
55. Маклаков С. В. Моделирование бизнес-процессов с AllFusion
Process Modeler. М. : Диалог-МИФИ, 2008. 240 с.
56. Маклаков С. В. Моделирование бизнес-процессов с ВРwin
4.0. М. : Диалог-МИФИ, 2006. 224 с.
57. Маковецкий М. Ю. Использование финансовых инструментов рынка ценных бумаг в инвестиционном процессе // Финансы
и кредит. 2005. № 32. С. 14–24.
58. Малыгин А. А. Планирование воспроизводства основных
фондов. М. : Экономика, 1985. 248 с.
59. Математическое программирование / под ред. Л. В. Канторовича. М. : Наука, 1966. 135 с.
60. Медницкий В. Г., Фаттахов Р. В., Бушанский С. П. Крупномасштабные инвестиционные проекты: моделирование и экономическая оценка. М. : Наука, 2003. 264 с.
61. Методические рекомендации по расчету лизинговых платежей [Электронный ресурс] : утв. М-вом экономики Рос. Федерации
16 апр. 1996 г. Доступ из справ.-правовой системы «Гарант».
160
Соседние файлы в предмете [НЕСОРТИРОВАННОЕ]