Трансакционно-секторная методология исследования экономической системы. Учебное пособие

Глава IV. Институциональная методология измерения трансакционных издержек и определения трансакционного сектора экономики

Одной из составных частей неоинституционализма является теория трансакционных издержек, а трансакционные издержки, как и институты, являются основной категорией неоинституционализма. Теория трансакционных издержек (transaction cost economics) сформировалась в 1960–1970-е гг. Прежде чем изучать теорию трансакционных издержек, необходимо определить понятие «трансакция» и ее виды, так как существует ошибочное использование терминов «товарный обмен», «контракт», «сделка» вместо понятия «трансакция». «Экономическая теория трансакционных издержек представляет собой сравнительный институциональный подход к изучению экономической организации, в котором трансакция выступает в роли базовой единицы анализа»

[50, с.607].

В классической экономической теории главным объектом изучения является товарный обмен, в результате которого материальные блага переходят от одного собственника к другому. При этом предполагается, что в обществе сформировался институт частной собственности на материальные блага. В современной экономике все большую роль играют права собственности на нематериальные блага (ценные бумаги, художественные произведения, изобретения, торговые марки и др.) и права свободы (слова, печати, собраний, выбора местожительства и др.).

Экономистов все больше интересуют социальные взаимодействия, приводящие к изменению прав и свобод людей, и все меньше – социальные взаимодействия, приводящие к перераспределению материальных благ. Поэтому понятие «товарный обмен» постепенно уступает центральное место в экономической науке понятию «трансакция» (от англ. transaction – сделка). Экономическая трансакция – это такая трансакция, в результате которой изменяется индивидуальное благосостояние ее участников.

Ученые дают узкое и расширительное определения трансакций. Узкое определение трансакции «идентифицирует трансакции как любые обмены на рынке, т.е. сводит трансакционные издержки к издержкам использования ценового механизма», а расширительная трактовка трансакции «предлагает более широкое

101

толкование трансакций, видя в них любые формы организации экономической деятельности» [11, с.118]. По мнению некоторых ученых, в науке преобладает расширительная трактовка трансакции и предлагается трансакцией называть «любой трансферт прав пользования товарами и/или услугами между технологически разделяемыми единицами» [11, с.118]. При этом предложенное определение сводится не только к трансферту прав собственности, но и ко в сем видам трансфертов, включая даже трансакции внутри определенной организации, когда передача прав не связана с собственностью.

По мнению проф. А.Е.Шаститко «трансакция – отчуждение и присвоение прав собственности и прав свободы, принятых в обществе» [10, с.54]. Фьючерсные сделки - это классический пример трансакции, в отличие от обмена. При фьючерсной сделке продается и покупается только право на приобретение или продажу товара в будущем, несмотря на то, что товар на текущий момент может еще не существовать.

Другими словами, в этом случае предлагаются к сделке права собственности на товары, а не непосредственно объекты права собственности. Основной особенностью в проведении различия между понятиями трансакция и обмен является то, что чистый обмен осуществляется мгновенно и не имеет пространственно-временной характеристики. Для выяснения различия между обменом благами и трансакцией может быть также использовано двойное значение понятия товара, которое вкладывал в него Дж.Коммонс – технологическое и собственническое [120, с.44].

Одним из первых экономистов, кто впервые обратил внимание на сложность процесса обмена товара, был Джон Коммонс. Неоклассическая теория упрощенно объясняла процесс обмена или сделку обмена товара на деньги и не выделяла других видов сделок, кроме непосредственного обмена товара на деньги. В отличие от неоклассиков, он высказал мнение, что процесс товарного обмена несет в себе не только экономические, но и правовые, этические, моральные и другие факторы и аспекты, а последнее, в свою очередь, обусловливает различные виды сделок или трансакций. Кроме того, он считал, что трансакция как сделка является исходным пунктом институционального анализа [22, с.188–189].

По мнению Коммонса, «трансакция – это отчуждение и приобретение между индивидами прав собственности и свобод,

102

созданных обществом» [121, с.652]. Согласно определению Дж.Коммонса, «трансакция – это не обмен товарами, а отчуждение и присвоение прав собственности и свобод, созданных обществом». Трансакция – это не простое перемещение благ, а перемещение прав собственности на эти блага. Далее Коммонс предложил классификацию трансакций на: трансакции сделки, трансакции управления и трансакции рационирования и дал им характеристику.

Рассмотрим два основных подхода к классификации трансакций. Первый из них был предложен Р.Коузом, второй – Дж.Коммонсом. Коуз выделил трансакции рыночные и нерыночные. Коммонс предложил классификацию трансакций, основанную на двух классификационных признаках: в зависимости от характера правовых отношений в процессе взаимодействия (симметричный или несимметричный) и в зависимости от формы социального взаимодействия (межчеловеческая или межгрупповая).

Таким образом, в теории трансакционных издержек ученые поразному трактовали понятие трансакции, отмечали особенные стороны трансакции, давали свою классификацию трансакций и отводили трансакциям специфическую роль в системе общественных отношений. Так, например, подход Оливера Уильямсона состоял в том, что трансакции выступают как средство «обеспечения непрерывности отношений сторон путем создания специализированных структур управления их взаимодействием» [46, с.30]. Уильямсон полагал, что фактически в экономике мы имеем дело не с рынком и отдельными фирмами (особенно, когда речь идет не о потребительском секторе, а о секторе контрактов компаний между собой), а с очень плотной сетью отношений взаимозависимости, которыми связаны фирмы–партнеры.

Далее Уильямсон выделил качественные параметры трансакции, которые влияют на создание специальных структур регулирования трансакций. К качественным параметрам трансакций он относил: частоту, неопределенность и специфичность задействованных в ней активов. Кроме того, он классифицировал типы специфических активов. Существуют различные взгляды по поводу специфичности активов. Так, например, Клейн и его коллеги считают актив специфичным, если его использование, позволяют получать квазиренту, т.е. «превышение ценности (актива) над доходом от его наилучшего альтернативного использования. Потенциально присваиваемая часть квазиренты равна разнице между

103

текущей ценностью и ценностью для лучшего альтернативного пользователя» [20, с.297].

Уильямсон дополняет понятие специфичности активов следующим образом: «специфичность актива связана с числом вариантов его альтернативного использования или числом его альтернативных пользователей при сохранении неизменной производственной ценности» [29, с.292]. Он выделил следующие пять компонентов специфичности активов: специфичность по месту расположения, физическую специфичность, целевые активы, человеческие активы, торговые марки. С.Мастен и его коллеги к указанным свойствам параметров специфичности активов добавили еще один компонент – специфичность во времени [45, с.106].

В зависимости от типа специфических активов трансакции, по мнению Уильямсона, делятся на четыре типа: разовые сделки с участием активов общего назначения и с участием специфичных активов; повторяющиеся сделки с участием активов общего назначения и с участием специфичных активов. При разовой сделке с участием специфичных активов нужны определенные гарантии осуществления трансакции, например, в виде привлечения третьей стороны для выполнения арбитражных функций.

Другим способом гарантии совершения сделки является создание фирмы. Кроме того, способом гарантии может служить отражение некоторых условий в контракте. Так, например, участник контракта может требовать: денежной компенсации в случае разрыва контракта или юридических гарантий не расторжения контракта. При повторяющейся сделке с участием специфичных активов, наряду с рассмотренными выше способами обеспечения гарантии сделки, возможно использование вместо рыночного типа связи между продавцом и покупателем применение внерыночного типа двустороннего управления сделкой [134, с.117–121].

Деление трансакций у Уильямсона отличается от классификации Коммонса. Уильямсон ориентируется на разные типы контрактных форм, а Коммонс – на разные типы правовых отношений. Поэтому Коммонс в понятие трансакции включает передачу собственности вместе со всеми лежащими в ее основе неотъемлемыми правами, что отличается от простого «физического» обмена. Коммонс для аналитических целей разделяет трансакции на три вида. Уровни трансакций у него связаны с повседневными социальными отношениями, требующими анализа экономической системы

104

в рамках социального контекста. Согласно Пессали и Фернандесу, если анализировать трансакции по Уильямсону через классификацию Коммонса, то, очевидно, что Уильямсон не рассматривал трансакцию рационирования вообще, а трансакцию сделки он объединил с трансакцией управления [143].

Другим ученым – институционалистом, который обратил на сложность общественных отношений, был Карл Поланьи. Он считал, что социальные отношения включают в себя не только чисто экономические принципы взаимодействия, поэтому встречаются в обществе сделки, которые строятся не только на экономических принципах общежития, но на таких принципах, как взаимность, перераспределение, домашнее хозяйство и обмен [5, с.201–202; 31, с.58]. Отсюда он различал соответствующие трансакции.

Основоположник теории трансакционных издержек Рональд Коуз (лауреат Нобелевской премии за 1991 год) объяснял причину существования трансакционных издержек тем, что рыночной экономике внутренне, от своей природы свойственно иметь издержки функционирования рыночного механизма [93]. «Я убежден, что без понятия трансакционных издержек ...невозможно понять работу экономической системы, нельзя с пользой проанализировать многие проблемы, и нет основания для определения политики» [59, с.9]. Под издержками функционирования рыночного механизма Р.Коуз имел в виду издержки, которые связаны с расходами и затратами по поиску партнеров, сбору информации, составлению контракта, мониторингу контракта и т.д. Большая часть указанных издержек связана с изучением и определением необходимых или «соответствующих» цен на товары и услуги. «Очевиднейшая из издержек «организации» производства с помощью ценового механизма состоит в выяснении того, каковы же соответствующие цены», – писал Р.Коуз [116, с.38]. По его мнению, издержки возникают из-за различий в информации между участниками, которые мешают эффективной работе рыночного механизма ценообразования. В свою очередь, наличие издержек функционирования рыночного механизма обусловливает возникновение фирмы, так как благодаря фирме можно уменьшить количество рыночных трансакционных издержек за счет перевода их с рынка вовнутрь организации. Снижение рыночных трансакционных издержек путем перевода вовнутрь организации увеличивают внутрифирменные издержки, так как происходит увеличение самой фирмы [116, с.33–53].

105

Теория трансакционных издержек отвечает на следующие главные вопросы: какова структура издержек и как они могут повлиять на результаты экономической деятельности, как можно снизить эти издержки. Она включает два направления исследования экономических процессов в рамках новой институциональной экономики. Первое направление касается макроэкономического уровня исследования, т.е. таких институтов, как юридическая система, контрактное право, режим прав собственности, от которых зависят различные варианты организации трансакций и величина трансакционных издержек. Большой вклад в разработку первого направления исследования внес Дуглас Норт (лауреат Нобелевской премии за 1993г.). Второе направление исследования связано с изучением микроэкономического уровня, т.е. организации различных альтернативных вариантов трансакций, например, таких как рынки, интегрированные фирмы и гибридные соглашения (например, сети фирм). Это направление призвано объяснить возникновение и основания выбора определенных соглашений. В разработке данного направления важную роль сыграл Оливер Уильямсон.

Первоначальные исследования с применением в качестве основного инструмента категории «трансакционные издержки» проводились для анализа деятельности фирмы и связаны с именем Р.Коуза. По мнению некоторых ученых, классиками институционального анализа являются Дуглас Норт, Рональд Коуз и Оливер Уильямсон [22, с.16 Предисловия]. Первые работы в этой области были опубликованы Рональдом Коузом, а дальнейшие исследования продолжил О.И.Ульямсон [50]. В своей работе «Природа фирмы» [116] Рональд Коуз затронул фундаментальную проблему экономической организации, которая обладает организующей ролью. Организация может вмешиваться в рыночные процессы и даже влиять на рыночные сделки. Участники и субъекты рыночных отношений могут организовывать свои сделки, непосредственно прибегая к рыночным механизмам или прибегать к организующей функции фирмы.

Трансакционные издержки зависят от институциональной среды, но вместе с тем сами существенно влияют на организацию экономики на макроэкономическом уровне. К.Эрроу определял трансакционные издержки как издержки эксплуатации экономической системы. По его мнению, трансакционные издержки – это издержки «поддержания экономической системы на ходу» [110, с.53]. Он

106

рассматривает понятие трансакционных издержек в качестве явления, препятствующего образованию рынков [110, с.59–73]. К.Эрроу определил трансакционные издержки также, как «затраты на управление экономической системой» [110, с.48].

Теория трансакционных издержек в некоторой степени повторила путь, пройденный неоклассической экономической теорией

– от исследования фирмы до анализа экономической системы. Постепенно «укрупняясь», теория трансакционных издержек выходит на макроуровень. С.Чёнг определил трансакционные издержки как «издержки, существование которых невозможно себе представить в экономике Робинзона Крузо» [113], то есть трансакционные издержки появляются в любой экономике с числом агентов более одного. Использование категориии «трансакционных издержек» позволяет осуществлять сравнительный анализ принятия экономическими субъектами определенных решений и эффективности различных институтов на микро – и макроуровнях.

В рыночной экономике поведенческая неопределенность значительно осложняет осуществление трансакций. Поведенческая неопределенность имеет особое значение для понимания категории «трансакционных издержек». По утверждению Д.Норта, теория институтов возникла из теории человеческого поведения, соединенной с теорией издержек трансакций. Объединение обеих теорий позволяет понять, почему существуют институты и какую роль они играют в жизни общества [28, с.45]. Р.Коуз подчеркивает фундаментальную роль трансакционных издержек в процессе формирования институтов, составляющих экономическую систему [62, с.15–16]. Рынок, как и фирма, представляет институт, необходимость которого состоит в сокращении трансакционных издержек. В другой работе Коуз отмечает, что только когда стороны (продавцы и покупатели) ведут переговоры, заключают контракты, следят за их соблюдением, когда для проведения механизмов обмена участвуют брокеры и дилеры, тогда можно говорить о присутствии трансакционных издержек [119, с.8–15].

Анализ трансакционных издержек функционирования различных видов экономических систем позволяет ответить на вопрос: почему при одинаковых экономических условиях различные экономические системы имеют совершенно противоположные результаты? По мнению Ф.Хайеку, выигрывает не то общество, которое производит больше с меньшими затратами сырья и

107

материалов, а то, которое производит продукцию с меньшими удельными затратами трансакционных издержек. Эта идея подтверждается выводом О.Уильямсона о том, что выбор между различными организационными формами (механизмами координации и контроля) – иерархической, характерной для крупной фирмы, рыночной и смешанной – происходит в результате сравнения эффективности осуществляемых этими структурами трансакций [50,

с.640–641].

Таким образом, в соответствии с теорией трансакционных издержек разнообразие организационных форм возникает, прежде всего, в целях минимизации трансакционных издержек.

В силу совершения индивидом оппортунистического поступка становится невозможным запланировать сумму издержек, связанных с заключением сделок. Различают две основные формы оппортунизма: первая характерна для отношений внутри организаций, а вторая – для рыночных сделок. Издержки появляются, начиная с этапа подготовки сделки, и завершаются на этапе ее реализации. Поэтому затраты или издержки, которые сопровождают взаимоотношения участников рынка в процессе совершения сделок, получили название трансакционных. Таким образом, трансакционные издержки – это издержки, не связанные с процессом производства.

Пол Милгром и Джон Робертс дали классификацию трансакционных издержек, исходя из природы и функционального назначения институтов. Институты, по их мнению, возникают из противоречивости рыночных отношений и они призваны решать проблемы мотивации и координации в условиях неопределенности выбора решений и ограниченной рациональности агентов [25]. Дальнейшие разработки теории трансакционных издержек и теории фирмы были проведены А.Алчияном и Г.Демсецем, У.Меклингом, М.Дженсеном, Й.Барцелем и др. Трансакционные издержки часто делят на две составляющие: эксплицитные, связанные с оплатой услуг посредников, и имплицитные, обусловленные поиском информации. «Далман следующим образом отчеканил понятие трансакционных издержек: это издержки сбора и обработки информации, издержки проведения переговоров и принятия решений, издержки контроля и юридической защиты выполнения контракта... Я убежден, что без понятия трансакционных издержек, которое в общем-то не привилось в современной экономической теории, невозможно понять работу экономической системы, нельзя с пользой проанализировать многие

108

проблемы и нет оснований для определенной политики», – отмечал Р.Коуз [62, с.9]. В экономической литературе широкое распространение получило определение трансакционных издержек, сформулированное К.Далманом: «Трансакционные издержки (transaction costs) – это издержки сбора и обработки информации, издержки проведения переговоров и принятия решений, издержки контроля и юридической защиты выполнения контракта» [122, с.148].

Расширительная трактовка трансакции изменяет также представление о трансакционных издержках. Так, например, примером этому является точка зрения О. Уильямсона, который включает в состав трансакционных издержек «сравнительные затраты на планирование, адаптацию и мониторинг выполнения задачи, характерные для альтернативных структур управления» [50, с.28]. Д.Норт [121] придерживается определения трансакционных издержек, согласно которому эти издержки есть разница между ценой продукта Ра и более высокой ценой Ре, соответствующей дополнительным издержкам на поиск информации и ожидание реакции.

Важнейшей составной частью теории трансакционных издержек является так называемая теорема Р.Коуза. Теорема Р.Коуза была впервые изложена в статье «Проблема социальных издержек», опубликованной в 1960г. в «Journal of Law and Economics». Проблема трансакционных исздержек возникла в связи с дискуссией о роли государства в рыночной экономике. Доказательство своей теоремы Коуз начинает с тезиса или предположения о том, что если государство четко определило спецификацию прав собственности, то тогда рынок обеспечивает их эффективное использование. Исходя из этого предположения, на первый взгляд может показаться, что издержки по совершению трансакций в этом случае равны нулю. И, наоборот, если допустить функционирование экономической системы с нулевыми трансакционными издержками, то тогда при этих условиях «конечный результат (который максимизирует ценность производства) не зависит от правовой позиции (сторон обмена), если предполагается, что ценовая система работает без издержек» [116,

с.94].

Другими словами, в рыночной экономике с нулевыми трансакционными издержками права четко специфицированы, и поэтому издержки обмена равны нулю, а отсюда можно утверждать, что институты не оказывают никакого влияния на итоговое распределение ресурсов.

109

Неоинституционализм основывается на том, что в рыночной экономике имеются ненулевые или положительные трансакционные издержки, а неоклассическая экономическая теория исходит из принципа о нулевых транасакционных издержках. Однако, по мнению Р.Коуза, в рыночной экономике существование нулевых трансакционных издержек не соответствует действительности, т.е. координация действий участников рынка посредством ценового механизма не происходит без издержек. В реальном мире с положительными трансакционными издержками многие из контрактов не будут заключены и осуществлены, поскольку выгода от их исполнения намного меньше чем расходы.

Главный вывод из теоремы Р.Коуза заключается в следующем: во-первых, трансакционные издержки возникают при любых вариантах организации трансакций (при трансакциях, осуществляемых на рынке и внутри организации), во-вторых, возникает проблема выбора наиболее эффективных альтернативных вариантов организации трансакций и, в-третьих, актуальной и практически значимой становится роль институтов государства в совершенствовании трансакций.

Теорему Коуза можно сформулировать следующим образом: если права собственности четко специфицированы, то есть четко определены границы правомочий хозяйствующих субъектов, и исполняются, то становится возможным решение спорных вопросов между сторонами по нанесению ущерба от использования этой собственности без привлечения третьей стороны (государства), поскольку в данном случае трансакционные издержки будут меньше.

Для понимания теоремы Р.Коуза необходима правильная трактовка причинно-следственных связей следующих экономических явлений: спецификации прав собственности и трансакционные издержки. Здесь принципиально важно, что: во-первых, первичны трансакционные издержки, а не спецификация прав собственности, во-вторых, существование априори ненулевых трансакционных издержек, в-третьих, последствия существования ненулевых трансакционных издержек для условий обмена. Главное в теореме Коуза состоит в том, что ее автор считает, «для осуществления рыночной трансакции необходимо: выявить – с кем желательно заключение сделки; распространить информацию о том, что некто желает вступить в сделки и на каких условиях; провести переговоры, ведущие к заключению сделки; провести расследование, чтобы

110