Расследование отмывания преступных доходов. Учебное пособие

ВВЕДЕНИЕ

Противодействие отмыванию преступных доходов при знано одним из стратегических направлений борьбы с пре ступностью и коррупцией в современном мире.

Формирование универсальных правовых основ борьбы с отмыванием преступных доходов, а также его криминализа ция в качестве самостоятельного преступления в разных странах происходили в контексте противодействия между народному незаконному обороту наркотиков, борьбы с орга низованной преступностью, коррупцией и терроризмом.

В развитии международной системы противодействия отмыванию преступных доходов и финансированию терроризма (далее – ПОД/ФТ) заметны следующие тенденции: всестороннее расширение сферы правового регулирования борьбы с отмыванием денег; стремление к гармонизации национального законодательства разных стран; разработка универсальной терминологии и совершенствование единых стандартов ПОД/ФТ на основе рекомендаций ФАТФ; сме щение акцента в борьбе с отмыванием денег в сферу админи стративного правового регулирования; создание центров от ветственности за организацию борьбы с отмыванием в рамках национальных правоохранительных и кредитно фи нансовых систем.

В это же время очевидно негативное влияние ряда гло бальных факторов, способствующих отмыванию денег: про блем международного сотрудничества, в частности, распро страненной политики «двойных стандартов», определяемой конфликтом правоохранительных и суверенных экономиче ских интересов; снижения эффективности существующих механизмов государственного регулирования на внутренних и международных финансовых рынках; возможности ис

пользования в криминальных целях офшорных юрисдикций 3 и сети Интернет; системной коррупции в государственных и

частных структурах; бурного развития международного ту ристического и игорного бизнеса; широкого использования на международных и внутренних рынках резервных валют.

В нашей стране рост масштабов отмывания преступных доходов был, главным образом, обусловлен: изменением об щественно политического строя и появлением неограничен ных по объему прав частной собственности; недостатками правового обеспечения экономических преобразований в стране, породившими экономический кризис и сопутствую щие ему последствия; отсутствием на протяжении длитель ного времени мотивации к реальному противодействию нега тивным и криминальным явлениям в обществе; низким уровнем правосознания населения.

Деятельность правоохранительных органов по борьбе с отмыванием преступных доходов остается наиболее слож ным направлением в развитии национальной системы ПОД/ФТ, функционирующей на основе положений Феде рального закона от 7 августа 2001 г. № 115 ФЗ «О противо действии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», уголов ного, административного, гражданского законодательства Российской Федерации, международных правовых норм и в соответствии с международными стандартами в области ПОД/ФТ.

Расследование дел об отмывании преступных доходов явля ется одной из задач, решаемых правоохранительными органа ми в ходе разработки, предупреждения и пресечения деятель ности преступных объединений, прежде всего связанных с террористическими и экстремистскими организациями, рас полагающих коррупционными связями в органах государст венной власти, имеющих международный характер, а также стремящихся проникнуть в стратегические отрасли эконо мики, военно промышленный комплекс, ключевые общест венные институты.

Реализация указанной задачи зачастую выявляет про

4блемы недостаточной эффективности уголовной ответствен ности за совершение этих преступлений. При расследовании

дел, по которым действия виновных по отмыванию преступ ных доходов образуют совокупность с составами иных пре ступлений, акцент сделан на собирании доказательств по предикатному преступлению. Вместе с тем не всегда собира ются достаточные доказательства по основным элементам составов уголовно противоправного отмывания. В следст венной и судебной практике нередки случаи ошибочной квалификации по ст. 174 и 1741 Уголовного кодекса России (далее – УК) действий по распоряжению похищенными сред ствами, сбыту имущества, заведомо добытого преступным путем, действий, направленных на сокрытие таких доходов, либо их вовлечение в дальнейшую противоправную деятель ность, сходных с отмыванием по признакам объективной сто роны.

Различия в подходах оперативных, следственных подраз делений и судебных органов к применению уголовно право вых мер борьбы с отмыванием преступных доходов, необес печенность оперативных и следственных подразделений методическими материалами по расследованию этих пре ступлений приводят к тому, что по большинству уголовных дел, направляемых в суд, в части обвинения в отмывании преступных доходов выносятся оправдательные решения либо обвинение не поддерживается государственным обви нителем.

Успешность в применении правовых мер борьбы с отмы ванием преступных доходов во многом зависит от единства в понимании природы деяний, закрепленных в ст. 174 и 1741

УК, умения выделить их юридически значимые признаки,

провести правовую оценку оперативной информации и квалификацию этих преступлений. Не менее важно знать правовые основы национальной системы ПОД/ФТ и уметь использовать механизмы их реализации и на основе этого – профессионально, грамотно принимать обоснованные оперативно-розыскные и уголовнопроцессуальные решения, а значит, вести целенаправленную, нас-

Полномочия российских правоохранительных органов в области ПОД/ФТ определяются компетенцией и стоящими перед ними задачами. Согласно ч. 5 ст. 151 Уголовно процес суального кодекса России (далее – УПК) деяния, предусмот ренные ст. 174 и 1741 УК, могут быть отнесены к подследст венности различных правоохранительных органов, в случае выявления ими этих преступлений. На практике расследова ние отмывания денег осуществляют следственные подразде ления МВД, ФСБ, ФСКН России, Следственного комитета Российской Федерации, а также таможенные органы в рам ках дознания.

Издание рассчитано на сотрудников правоохранительных органов и содержит рекомендации по правовым вопросам и методике расследования отмывания доходов, полученных преступным путем, а также приложения с извлечениями из основных нормативных правовых актов, регулирующих сфе ру борьбы с отмыванием преступных доходов.

КРИМИНАЛИСТИЧЕСКАЯ

ХАРАКТЕРИСТИКА ОТМЫВАНИЯ ПРЕСТУПНЫХ ДОХОДОВ

Российское законодательство определяет отмывание дохо дов, полученных преступным путем, как придание правомер ного вида владению, пользованию и распоряжению денежны ми средствами или иным имуществом, полученными в результате совершения преступления (п. 2 ст. 3 Федерального закона № 115 ФЗ).

По сути, отмывание преступных доходов заключается в

умышленном искажении сведений об источнике полученных преступным путем материальных благ посредством их во влечения в легальный экономический оборот в целях сокрытия факта противоправного приобретения и обеспечения возмож ности свободно ими владеть, пользоваться и распоряжаться.

В стремлении преступников свободно распоряжаться пре ступным доходом, скрывая сам факт его противоправного при обретения, проявляется двойственность криминальной приро ды отмывания преступных доходов. Этим отмывание денег отличается от иных сходных по используемым методам проти воправных деяний. Операции с преступными доходами, как правило, сходны по форме с правомерными действиями, приме няемыми в легальном хозяйственном обороте. При этом прин ципиально осознавать факт, что любые преобразования проти воправных доходов не в силах изменить их юридической сущности – оставаясь под контролем лиц, которые приобрели их в результате совершения преступлений, они по своей приро де противоправны.

Роль криминалистического инструментария в борьбе орга нов правопорядка с отмыванием денег состоит, главным обра зом, в оптимизации тактики их деятельности по разработке, разложению и нейтрализации особо опасных преступных объе

динений. Для криминалистической характеристики преступле 7 ния важна грамотная уголовно правовая оценка оперативной

информации, которая является важным условием борьбы с от мыванием преступных доходов, так как только выявление при знаков состава преступления дает возможность определить от носимость, важность оперативных данных, способствует выдвижению обоснованных оперативных версий, осуществле нию профилактики, целеустремленному использованию сил и средств.

Уголовно правовая оценка оперативной информации пре следует цель выявления конкретных перспектив использова ния оперативных материалов, своевременного обнаружения в них юридически значимых фактов и признаков и эффективно го реагирования на них. Механизм оценки отражает развитие познавательного процесса от незнания к знанию, постигаемого оперативным работником и следователем. Он охватывает все стадии оперативно разыскной и уголовно процессуальной дея тельности, имеет в каждой из них свою специфику, обусловлен ную полнотой и достоверностью оперативной информации.

Наряду с элементами состава преступления отмывание пре ступных доходов включает иные обстоятельства, выявление ко торых способствует раскрытию и расследованию преступления. С точки зрения криминалистики отмывание преступных дохо дов есть объективно и субъективно обусловленная, связанная со средой подвижная система устойчиво повторяющихся дейст вий субъекта, совершаемых с целью сокрытия непосредствен ной связи преступных доходов с предыдущим преступлением и создания ложного представления об их происхождении для по следующего использования в легальном обороте.

Криминалистическое описание элементов данной системы, включающее предмет и субъект посягательства, физическую и психическую деятельность субъекта посягательства, место и вре мя посягательства, внутренние и внешние связи, обстановку по сягательства, а также их связей и закономерностей образует кри миналистическую характеристику отмывания преступных доходов, которую, как и правовую оценку оперативной инфор мации о фактах и признаках отмывания доходов, полученных преступным путем, а также уголовно правовую квалификацию

деяний, предусмотренных ст. 174 и 1741 УК, следует проводить

8на основе совокупности объективных и субъективных призна ков указанных составов преступлений.

Прежде всего следует отметить, что непосредственный объ ект отмывания денежных средств или иного имущества, при обретенных преступным путем, качественно неоднороден и для его корректного определения требуется «горизонтальная» классификация, то есть выделение в его составе основного, до полнительного и факультативного объектов. Центральное зна чение приобретает вопрос определения основного объекта пре ступного посягательства, то есть общественного отношения, нанесение ущерба которому составляет сущность данного пре ступления и в целях охраны которого издана уголовно право вая норма.

Следуя логике законодателя, поместившего нормы об отмы вании противоправных доходов в раздел VIII УК России, родо вым объектом рассматриваемого преступления принято счи тать группу общественных отношений, складывающихся в сфере экономики, а непосредственным объектом – обществен ные отношения, складывающиеся по поводу осуществления ос нованной на законе предпринимательской деятельности.

Выделение интересов сферы экономической деятельности в качестве основного объекта преступного посягательства уго ловно наказуемого отмывания вызывает сомнения. Опасное воздействие отмывания денег на экономику осуществляется не прямо, оно преломляется через призму социального вреда пер вичных преступлений, то есть лежит в иной плоскости общест венных отношений.

Во первых, отмывание денег искажает систему нравствен ных ценностей, порождает в общественном сознании терпи мость к обогащению «любой ценой». Возможность легализовать результаты преступной деятельности способствует формиро ванию извращенного представления о таких социально эконо мических ценностях, как труд, талант, физические, интеллек туальные и предпринимательские способности, как условия достижения успеха в обществе, нивелирует их и фактически приравнивает к ним навыки преступной наживы. Логично воз никает вопрос о роли правосудия в таком обществе.

Во вторых, отмывание денег затрудняет выявление и рас следование первичных преступлений, по этой причине при со вершении отмывания преступных доходов опасному воздейст 9 вию подвергаются в первую очередь интересы правосудия.

Вред выражается в посягательстве на принцип неотвратимости наказания за совершение преступления, закрепленный в уго ловно процессуальном законе в качестве требования уголовно го преследования и назначения виновным справедливого нака зания (п. 2 ст. 6 УПК России). В данном случае проявляется тесная видовая связь объектов отмывания доходов от преступ лений и уголовно наказуемого укрывательства преступлений (ст. 316 УК), которое в структуре Особенной части УК распола гается среди преступлений против правосудия.

В третьих, отмывание преступных доходов препятствует об наружению, изъятию из незаконного владения и возвращению законным собственникам преступно приобретенного имущест ва, которое является вещественным доказательством по уго ловному делу (ст. 81 УПК России), подлежит имущественному взысканию или конфискации либо является средством возме щения вреда, причиненного преступлением (ст. 115–116 УПК России), а также препятствует принятию законных мер по обес печению гражданского иска (ст. 230 УПК России). В этом обще ственно опасном посягательстве прослеживается родовая связь объекта отмывания преступных доходов с объектом другого со става преступления против правосудия – незаконных действий в отношении имущества, подвергнутого описи или аресту либо подлежащего конфискации (ст. 312 УК России).

Таким образом, сфера экономики, хотя и подвергается вред ному воздействию, не является основным объектом преступного посягательства. Отмывание преследует цель укрыть криминаль ное происхождение доходов и, как следствие, препятствует вы явлению, предупреждению и пресечению преступной деятель ности, способствует утаиванию преступлений, являющихся источником материальных благ. В результате преступники ук лоняются от уголовного наказания, продолжая владеть ценнос тями, добытыми преступным путем.

Опасное воздействие каждого деяния, предусмотренного ст. 174 и 1741 УК, проявляется прежде всего в посягательстве на прин цип неотвратимости наказания за совершение основного пре ступления, а общественными отношениями, более других стра дающими при отмывании, выступают интересы правосудия в

10 области уголовного преследования за совершение преступле ний, ставших источником незаконных приобретений. Они и